META PRIORI VALOR ACTUAL VARIACIÓN A LOGRAR SOBRE AÑO ACTUAL

META
Nº DAD Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Aumentar el importe de ventas en 15 %
1 $ 90,000,000 0 13,500,000 29,025,000 46,878,750 67,410,563
1 anual acumulativo entre el 2º y 5º años
Iniciar venta por Internet a partir del 2º
1 NO NO SI SI SI SI
2 año
Reducir a 14,5 el porcentaje de costos de
comercialización (sobre monto de ventas) 3 17.7778 0 -3,392,500 -3,901,375 -4,486,581 -5,159,568
3 a partir del 2º año
Reducir en 1% anual el costo
5 $ 24.000.000 -240,000 -240,000 -240,000 -240,000 -240,000
4 administrativo
Reducir a 11% sobre ventas el costo de
4 13% -1,800,000 -2,070,000 -2,380,500 -2,737,575 -3,148,211
5 distribución
Desarrollar 120 centros de reparación (de
terceros) en los años 1 a 3 en todo el 2 27 25 50 45 0 0
6 país
Reducir costo de producción (costo de 22.500.000
3 -2,700,000 -3,105,000 -3,570,750 -4,106,363 -4,722,317
7 ventas) del 25 al 22 % 25%
Entregas fuera de término, menores al 4
5 8% -4% -4% -4% -4% -4%
8 %
Devoluciones de Productos, menores al 720.000
3 -1,800,000 -2,070,000 -2,380,500 -2,737,575 -3,148,211
9 0,6% del importe vendido 0,8%
Reducir el nivel promedio de inventario
3 $ 15,000,000 -3,000,000 -3,000,000 -3,000,000 -3,000,000 -3,000,000
10 de Productos Terminados en 20%
Reducir costos de Investigación y
4 $ 4,000,000 -280,000 -280,000 -280,000 -280,000 -280,000
11 Desarrollo en 7 %
Reducir tiempos de Investigación y
6 18 meses -3,6 meses -3,6 meses -3,6 meses -3,6 meses -3,6 meses
12 Desarrollo en 20 %
Reducir Cuentas por cobrar en 20% 7 50 días de -10 días -10 días -10 días -10 días -10 días
13 facturación
L
TOTAL
156,814,313

-16,940,025

-1,200,000

-12,136,286

120

-18,204,429

-1,400,000
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JUSTIFICACIÓN OPERATIVA
Apreciacione Cuantificación anual
Impacto Impacto Condición COMENTARIOS / ACLARACIONES
s de usuarios N°
Facilidad / Característica Proceso
Posit / Neg
Descripción del impacto
excluyente Unidad de medida Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL

Tiempos de respuesta excesivos Abastecimien Lentitud en el procesamiento de operaciones de compra Improbable

1 1 originados por la base de datos
Problemas de conectividad
2 2
Mayor espacio a ocupar en medios
3 3 de almacenamiento masivo
to - Impacto Moderado
Abastecimien Se deberían usar medios de comunicación alternativos Excepcional En los 3 primeros puntos - de riesgo - conviene que lor responsables
to - Impacto Menor técnicos sean quienes proporcionen la evaluación de los riesgos tal como
van a ser informados
Mayor requerimiento de espacio en disco
Abastecimien Probabilidad de ocurrencia Media
to - Impacto insignificante

Flexibilidad en la determinación de Permitirá ajustarse mejor a diversos mercados y

Comercializa Ventas en miles
4 4 precios
ción + situaciones de venta X
de $
2700 2700 2700 2700 2700 13500 3 % sobre el nivel actual de venta

Posibilidad de vender a través de Comercializa Permite mejorar las ventas a hipermercados Ventas en miles
5 5 EDI ción + de $
1800 1800 1800 1800 1800 9000 2 % sobre el nivel actual de venta

Posibilidad de vender a través de Permite vender en todo el país sin aumentar la fuerza de
Comercializa Ventas en miles
5 6 Internet
ción + ventas X
de $
0 4500 7200 13500 16200 41400 Porcentajes calculados sobre el nivel actual de venta

Mejor apoyo a la actividad comercial Mejor seguimiento y soporte en contactos con clientes
Comercializa Ventas en miles
6y7 7
ción + permitirá aumentar ventas en 2%
de $
1800 1800 1800 1800 1800 9000 2 % sobre el nivel actual de venta

Mejor información de soporte Comercializa Posibilidad de negociar menores descuentos y mayores No se pudo
6y7 8 durante la venta ción + volúmenes estimar
0

Mejor apoyo a la actividad comercial Comercializa Necesaria inversión en capacitación de la fuerza de

6y7 9
ción - ventas Miles de $ 120 120

Esquema comisionario más flexible Comercializa Mayores ventas por contar con un esquema comisionario No se pudo
8 10
ción + más flexible estimar
0

Menor carga de trabajo en Recursos Menor tiempo insumido en transcripción de comisiones

8 11 transcripción de comisiones Humanos + por ventas al sistema de Sueldos Horas Hombre -240 -240 -240 -240 -240 -1200

Mayor Costo de Mercaderías Mayor Costo de Ventas

Vendidas por aumento de las ventas
9 12 Costos - Miles de $ 1,575 2,700 3,375 4,950 5,625 18,225 Al aumentaqr las ventas, necesariamente se eleva el costo de Ventas

Mayor Costo ce Comisiones por Mayores Comisiones por ventas (7%) Al aumentar las ventas, también se incrementan las comisiones
venta por aumento de las ventas
9 13 Costos - Miles de $ 441 756 945 1,386 1,575 5,103 respectivas. Optamos por tomar el 7% sobre todas las ventas, incluyendo
Internet, que ajustamos en el punto siguiente.
Reducción en comisiones por Venta Eliminación de Comisiones por ventas mediante Internet. Solo tomamos como ahorro la mitad del 7%, porque estamos previendo
Comercializa Mitad se usará para compensar fletes, ahorrando la otra
9 14
ción + mitad.
Miles de $ -157.5 -252.0 -472.5 -567.0 -1449 gastar la otra mitad. Esto no está causado por el sistema, pero cuando se
use el sistema, éste será el verdadero ahorro.
Inversión requerida por mayor Inversión requerida en Centro de Distribución
9 15
volumen de venta
Logística - Miles de $ 10,000 10,000
Mayores gastos de distribución por Aumento anual en Gastos de Distribución
9 16
mayor volumen de venta
Logística - Miles de $ 1,000 1,000 1,000 3,000

10 17 Inversión requerida en informática Informática - Inversión en Hardware y Software Miles de $ 510 16 16 16 16 574
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JUSTIFICACIÓN ESTRATÉGICA
Impacto Objetivo / META Impacto
Impacto
Operativ Priori- ponderad Forma en que se produce el impacto
Descripción (%)
o N° dad o
La flexibilidad en la determinación de precios permitirá
Aumentar el importe de ventas en ajustarse mejor a diversos mercados y situaciones de
4 1 15 % anual acumulativo entre el 2º 8.61 0.86 venta, aumentando las ventas en 13.500.000 en los 5
y 5º años años

Aumentar el importe de ventas en El uso de tecnología EDI permitirá incrementar las

5 1 15 % anual acumulativo entre el 2º 5.74 0.57 ventas a hipermercados, aumentando las ventas en
y 5º años 9.000.000 en los 5 años

Iniciar ventas por Internet a partir

5 1 100.00 10.00 Permite cumplir con la meta
del segundo año

Se estima que la venta por Internet permitirá aumentar

Aumentar el importe de ventas en
el monto de ventas en $ 41.400.000 entre el 2º y 5º
5 1 15 % anual acumulativo entre el 2º 26.40 2.64
años, monto que representa el 26,4% de la meta toal
y 5º años
de $156.814.913 para los 5 años

Mejor seguimiento y soporte en contactos con clientes

Aumentar el importe de ventas en permitirá aumentar ventas en 9.000.000 durante los 5
6y7 1 15 % anual acumulativo entre el 2º 5.74 0.57 años, lo cual representa el 5,74% de la meta total de $
y 5º años 156.814.313

La capacitación de la fuerza de ventas aumentará el

gasto comercial en el primer año, generando un costo
Reducir a 14,5% los costos de
de 120.000 adicionales en los 5 años, poco relevantes
6y7 3 comercialización a partir del -0.71 (0.06)
ante la meta de reducción de $16.940.139
segundo año

Menor tiempo insumido en transcripción de comisiones

por ventas al sistema de Sueldos permiten un ahorro
Reducir el costo Administrativo en
8 5 2.50 0.15 de $30.000 en costos de administración en los 5 años
1% anual

La reducción de comisiones por ventas a raiz de la

venta por Internet (solo estamos tomando la mitad -
Reducir a 14,5 el porcentaje de 3,5%-) suma $ 1.449.000 en los 5 años. Este ahorro
9 3 costos de comercialización (sobre 8.55 0.68 representa el 8,55 % de la meta de reducción de $
monto de ventas) a partir del 2º año 16.940.139 en gastos de comercialización

El aumento en gastos de distribución a partir del tercer

año suma 3.000.000 hasta el quinto año, lo que
Reducir a 11% sobre ventas el
16 4 -24.72 (1.73) significa un % de la meta de reducir en $ 12.136.286
costo de distribución los gastos de distribución en los 5 años.

Los gastos de mantenimiento de software aumentan el

Reducir el costo Administrativo en 1% costo administrativo en $ 64.000 en los 5 años. Poco
17 5 anual
-5.33 (0.32)
significativo

IMPACTO ESTRATÉGICO PONDERADO TOTAL: 13.38

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EVALUACIÓN ECONÓMICA
Impacto Descripción del impacto Impacto anual (en 000 $)
Operativo N° Estimado por
cuantificado 1 2 3 4 5
Mayores Ventas por flexibilidad en
determinación de precios, venta por EDI,
4, 5, 6 y 7 Comercial Venta por Internet, y mejor información de 6300 10800 13500 19800 22500
soporte al vendedor
Comisiones por Ventas (costo variable de 7
13 Comercial -441 -756 -945 -1386 -1575
% por mayores ventas)
Reducción de Comisiones sobre ventas por
14 Comercial 157.5 252 472.5 567
Internet
12 Costos Mayor Costo de Mercaderías Vendidas -1575 -2700 -3375 -4950 -5625
15 Logística Inversión en Centro de Distribución -10000
Aumento de costos fijos en Centro de
16 Logística -1000 -1000 -1000
Distribución
Costo inicial de capacitación de la fuerza
Recursos
9 de ventas para uso de la información de -120
Humanos
apoyo a la venta
Menor tiempo insumido en transcripción de
Recursos comisiones por ventas al sistema de
11 6.0 6.0 6.0 6.0 6.0
Humanos Sueldos
Costo inicial de licenciamiento, hardware e
17 Informática -510
implementación
Costo anual de mantenimiento del sistema
17 Informática -16 -16 -16 -16
TOTALES ANUALES 3,660 7,492 (1,578) 12,927 14,857
FLUJOS DE FONDOS DESCONTADOS
Flujo Anual (VAN) 3,268 5,972 -1,123 8,215 8,430
Flujo Acumulado (VAN) 3,268 9,240 8,117 16,332 24,762
INVERSION Y BENEFICIO
Inversión 630 10,000
Inversión (VA) 563 0 7,118 0 0
Beneficio neto 4,290 7,492 8,422 12,927 14,857
Beneficio Neto (VAN) 3,830 5,972 5,995 8,215 8,430
BENEFICIO DE LA INVERSIÓN
Inversión acumulada (VA) 563 563 7,680 7,680 7,680
Beneficio Neto Acumulado (VAN) 3,830 9,803 15,797 24,012 32,442
Coeficiente de Rentabilidad 6.81 17.43 2.06 3.13 4.22

Impacto Funciones Áreas de impacto Impacto

Operativo N° Impactadas NO cuantificado (+ -)

Comerciali- Posibilidad de negociar menores

5
zación descuentos y mayores volúmenes +
Proporciona mejor apoyo a la actividad
Comerciali- comercial, aunque requiere inversión en
6
zación capacitación de la fuerza de ventas
+-
Comerciali- Mayores ventas por contar con un
7
zación esquema comisionario más flexible +
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Probabilidad de Ocurrencia
Nivel de
Impacto Nº Descripción del riesgo Improba
Impacto Excepcional
ble
Procesamiento lento por tiempos de
1 respuesta excesivos originados por la Extremo
base de datos