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Dedicatoria
Este presente trabajo está dedicado a Dios por darnos la vida, a nuestro Mg. CANTA HILARIO,
Jesús Jhonny por instruirnos día a día a ser buenos profesionales del mañana y a nuestros
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SISTEMA FINANCIERO EN EL PERU
INTRODUCCIÓN
En un sentido general, el sistema financiero (sistema de finanzas) de un país está formado por el
conjunto de instituciones, medios y mercados, cuyo fin primordial es canalizar el ahorro que
generan los prestamistas o unidades de gasto con superávit hacia los prestatarios o unidades de
gasto con déficit, así como facilitar y otorgar seguridad al movimiento de dinero y al sistema de
pagos.
La labor de intermediación es llevada a cabo por las instituciones que componen el sistema
denominados primarios, emitidos por las unidades inversoras (con el fin de obtener fondos para
aumentar sus activos reales), en activos financieros indirectos, más acordes con las preferencias
de los ahorradores.
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Contenidos
List of References 25
Apéndice ...............................................................................................................................
Vita........................................................................................................................................
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SISTEMA FINANCIERO EN EL PERU
Capítulo 1
EL SISTEMA FINANCIERO
el Ahorro hacia la inversión. En este sistema tendrán un papel muy importante los inter-
el trasvase (canlización) del ahorro hacia la inversión teniendo en cuenta las distintas mot
El ahorro será generado por las unidades excedentarias (prestamistas) hacia las unidades
ncieros.
(in-versionistas)
las unidades excedentarias pueden optar por gastar o consumir esa liquidez , entonces
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estas unidades excedentarias pueden por su parte desear rentabilizar ese ahorro y c
Relaciona a los que tienen capital con aquellos que requieren del mismo.
expansión económica.
son: el dinero, las letras de cambio, acciones, cédulas hipotecarias, títulos, cheques ,
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Capítulo 2
Específicamente, se busca respaldar la confianza del Nuevo Sol, de tal modo que se evite
grandes fluctuaciones del tipo de cambio. Para realizar a cabo esta labor con éxito, el BCRP
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SISTEMA FINANCIERO EN EL PERU
usa como criterios de guía los relacionados a la seguridad, liquidez y rentabilidad de las
divisas.
organismo autorizado del abastecimiento de billetes dentro del país. Este se encuentra en
relación a esta, se puede diferenciar dos tipos: Demanda por Transacciones y Demanda por
numerario se realiza una programación que toma en cuenta la cantidad, calidad y tipos de
denominaciones demandadas.
acciones, el BCRP realiza periódicamente informes sobre las finanzas nacionales. Dentro
Propiciar que las tasas de interés de las operaciones del sistema financiero, sean
Visión
Misión
mercado, a fin de proteger los intereses y derechos de los ciudadanos, y contribuir con el
estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las demás personas naturales y
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finalidad promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y
normar la contabilidad de las mismas. Asimismo, tiene como finalidad velar por el
cumplimiento de la Ley del Mercado de Valores. Tiene como sede la ciudad de Lima.
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El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del Ministerio de
Hacienda, denominada Inspección Fiscal de Bancos, una institución con objetivos poco
de Seguros creada en 1895 para verificar el cumplimiento de la ley por parte de las
compañías de seguros.
autorregulación.
solvencia de los sistemas supervisados (Bancos, Compañías de Seguros, AFP´s), así como
regulación establece las reglas de juego sobre las cuales las empresas supervisadas deben
estén cumpliendo.
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CAPITULO 3
3.2.1. FINANCIERAS
Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste
Financiera Daewo SA
Financiera C.M.R
Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en
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EDPYME
Confianza S.A
Edyficar S.A
Credinpet
Provinciales, Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, así
Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar
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los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica, a cambio de pago de una
renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado.
Wiese Leasing SA
Leasing Total SA
América Leasing SA
b) EMPRESAS DE FACTORING
naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del
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cualquier naturaleza.
En la actualidad operan unas 168 cooperativas de este tipo, siendo las más destacadas:
4.1 OPERACIONES
Operaciones de préstamos
Operaciones de crédito
Operaciones de Intermediación
La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una
conceden para realizar algo concreto; las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad
específica, sino genérica. Podemos, por tanto, decir que en un préstamo se financia
el precio de algo, mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad
Así, tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las
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Cuentas de crédito
Tarjetas de crédito
son estrictamente financieros. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes
operaciones:
El descuento comercial
El factoring
Avales
Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales, vamos a ver cuál es
Descuento comercial
Factoring
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Leasing
Tarjetas de crédito
Préstamos hipotecarios
Préstamos personales.
BANCO
TIPOS DE BANCO:
relaciona con las actividades que puede llevar a cabo. En este sentido, en nuestro país ha
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A. BANCOS DE EMISIÓN
nuestro país la emisión es tarea exclusiva del Estado y la lleva a cabo el Banco Central de
B. BANCOS DE FOMENTO
terceros. Los préstamos son normalmente de mediano y largo plazo, y buscan canalizar el
C. BANCOS HIPOTECARIOS
con el respaldo de los mismos inmuebles que garantizan los préstamos otorgados.
D. BANCOS DE INVERSIÓN
a prestar servicios para la emisión de títulos corporativos: todo tipo de bonos, acciones,
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preparar el prospecto de emisión, efectuar el registro y, finalmente, colocar los títulos entre
E. BANCOS DE NEGOCIOS
luego en el norte de Europa, para finalmente llegar a Londres, ciudad que sigue siendo el
centro financiero para estas instituciones. Los bancos de negocios son básicamente “bancos
administran fondos mutuos. Asimismo, estos bancos brindan asesoría a sus clientes
F. CAJAS DE AHORRO
Su objeto es captar ahorros de las personas de menores recursos. En algunos casos se les
permite hacerlo con modalidades propias de los bancos comerciales. Su accionar está más
reglamentado porque, desde una óptica tutelar, es función del Estado proteger, en mayor
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objetivo es financiar a las empresas con préstamos de corto plazo, principalmente para
capital de trabajo. Por ello, la captación que realizan es también de corto plazo, mediante
cuentas corrientes y depósitos de ahorro. Los bancos comerciales son los principales
proveedores de servicios en los procesos de pagos; es por ello que son los que tienen el
mayor monto y volumen de depósito, los cuales suelen ser captados a bajas tasas de interés.
Conceptos generales El marco legal que rige las operaciones financieras en nuestro país
está constituido por la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
1998 y 2009), así como por las normas y reglamentos que emite dicha institución. Las
micro empresa.
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c. Bancos de inversión: sociedades anónimas que tienen por objeto promover la inversión
inversionistas y emisores.
peritos de seguros.
a. Bancos de inversión: son sociedades anónimas que tiene por objeto promover la
directo o como intermediario entre los inversionistas y las empresas que requieren capital.
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comprar y/o edificar inmuebles, y, con relación a los mismos, celebrar contratos de
El importe de la capitalización individual, no está sujeto a retiro y sólo podrá ser aplicado
Las empresas del sistema financiero nacional deben tomar medidas para proteger al
ahorrista del riesgo inherente en depositar su dinero en ellas. Los riesgos pueden
clasificarse en: riesgo crediticio, el cual está constituido por el riesgo que el deudor o
riesgos de mercado, que está constituido por el riesgo de tener pérdidas en las posiciones
dentro y fuera de la hoja del balance, derivadas de movimientos en los precios de mercado
de activos reales o financieros con que operen (riesgos relacionados con las tasas de interés,
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los procesos internos, de la actuación del personal o de los sistemas, o bien aquellas que
adecuadamente, los más importantes son los denominados límites. Estos estipulan los
montos máximos de las operaciones que una entidad financiera puede realizar y se definen
siguiente procedimiento:
1. Se suman al capital pagado las reservas legales, la prima suplementaria de capital y las
Superintendencia, si las hubiere. El capital pagado incluye las acciones comunes y las
2. Se suman las utilidades de ejercicios anteriores y del ejercicio en curso que cuenten con
acuerdo de capitalización.
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SISTEMA FINANCIERO EN EL PERU
pérdidas similares a los elementos del numeral 1, de acuerdo con las normas establecidas
por la Superintendencia.
4. Se restan las pérdidas de ejercicios anteriores y del ejercicio en curso, así como el déficit
6. Se resta la mitad del monto a que se refiere el literal C del presente artículo. En caso no
exista patrimonio de nivel 2, el 100% (cien por ciento) del literal C se deducirá del
en los numerales 1, 2, 4 y 5.
1. Se suman las reservas facultativas que puedan ser reducidas sin contar con la
conformidad previa
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patrimonio efectivo por riesgo de crédito, se suma las provisiones genéricas hasta el uno
punto veinticinco por ciento (1,25%) de los activos y contingentes ponderados por riesgo
se sumará hasta seis décimos por ciento (0,6 %) de los activos y contingentes ponderados
4. Se detrae la mitad del monto a que se refiere el literal C del presente artículo. En caso
no exista patrimonio de nivel 2, el 100% (cien por ciento) del literal C se deducirá del
C. Los conceptos que deberán deducirse del patrimonio de nivel 1 y del patrimonio de nivel
del sistema financiero o del sistema de seguros del país o del exterior.
que corresponde consolidar los estados financieros, incluyendo las holding y las
3. El monto en que la inversión en acciones en una empresa del sector real con la que no
patrimonio efectivo, y el monto en que la inversión total en acciones en empresas del sector
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exceda el 60% del patrimonio efectivo. El patrimonio efectivo a que se refiere este numeral
2. no podrá ser superior al cincuenta por ciento (50%) del monto correspondiente a
mayor al 10% de los activos y contingentes ponderados por riesgo totales que
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riesgo de crédito. Dicho cómputo debe incluir toda exposición o activo en moneda
realizar las empresas del sistema, se establecen los siguientes límites como porcentaje de
su patrimonio efectivo:
o Tenencia de acciones; así como los certificados de participación en fondos mutuos y los
de inversión: el 40%.
empresa del sistema financiero conceda a sus directores y trabajadores, así como a los
cónyuges y parientes de estos, no debe exceder del (7%) de su patrimonio efectivo. Ningún
director o trabajador puede recibir más del (5%) del indicado límite global, tomando en
consideración para tal fin al cónyuge y a los parientes. Ningún crédito de los referidos en
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este artículo puede ser concedido en condiciones más ventajosas que las mejores acordadas
a los clientes de la empresa, con excepción de los créditos hipotecarios para fines de
• Criterios para determinar los límites individuales: A efectos de determinar los límites
sólo deberá considerarse a los grupos que producen cuentas consolidadas, sino los criterios
que se establecen para riesgo único o común. 3. Al determinar los límites individuales se
partes relacionadas. Se entiende por riesgo único o común cuando dos o más personas
naturales o jurídicas están asociadas mutuamente en el sentido de que: a. Una de ellas ejerce
control directo o indirecto sobre la otra. b. Sus créditos acumulados representan para la
empresa del sistema financiero un riesgo único en la medida en que están interrelacionados
que la otra o todas ellas tengan que enfrentar dificultades de pago. Esto incluye
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recíprocas y/o interdependencia comercial directa que no puede ser sustituida a corto plazo.
c. Presunciones fundadas de que los créditos otorgados a una serán usados en beneficio de
naturaleza que conforman de hecho una unidad de intereses económicos. El hecho de que
sea deudora de una empresa, una sociedad constituida en el extranjero, entre cuyos socios
o accionistas figuren otras sociedades o cuyas acciones sean al portador, hará presumir que
se encuentra vinculada para los efectos a que se refiere el artículo anterior. El riesgo único
El sistema Financiero
Lista de referencias
https://es.wikipedia.org/wiki/Sistema_financiero
http://economipedia.com/definiciones/sistema-financiero.html
http://www.finanzasparatodos.es/es/productosyservicios/introduccion/sistemafinanciero.h
tml
http://www.monografias.com/trabajos82/el-sistema-financiero/el-sistema-
financiero.shtml
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Apéndice
mercado de valores.
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