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Estimacion de la demanda
Tasa de Crecimiento de habitantes 1.01% 1.01% 1.01% 1.01%
Items Factor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Unidad
Mercado potencial 20972 21184 21398 21614 21832 Personas
Mercado Disponible 51% 10616 10723 10832 10941 11051 Personas
Mercado Efectivo 36% 3844 3883 3922 3962 4002 Personas
Mercado Objetivo 4.11% 4.31% 4.53% 4.76% 5.00%
158 168 178 189 200 Personas
Frecuencia de Visita 3 474 503 533 566 600 visitas al mes
Meses al año 12 5683 6030 6398 6789 7203 visitas al año
Consumo por visita 3 5683 6030 6398 6789 7203 cajitas al año
numero de jabones 3 1894 2010 2133 2263 2401 cajiasta de jabones
Tasa de Crecimiento Acumulada 5.0% 5.0% 5.0% 5.0%
Gratificaciones 2
Essalud 9%
ONP/AFP 13%
Mano de Obra Directa (MOD)
Sueldo
Cargos Cantidad mensual Sueldo anual Gratificaciones
ADMINITRADOR/CONTADOR 1 1500 18000 3000
OPERARIO 1 1000 12000 90
RRHH 1 1000 12000 90
VENTAS 1 1000 12000 90
Materiales Indirectos
Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
CIF Total En soles 48771 51758 54925 58272
Total En US$
Sueldo
mensual
Cargos Año promedio US$ Sueldo anual en US$ Gratificaciones
vendedor 1 224 2686 448
promocion 2 231 2777 463
3 239 2873 479
Gasto en promoción de Mantenimiento Anual
Precio unitario En Gasto Total
Items Unidad Cantidad US$ US$
247303
a
Año 5
63009
63009
Año 5
61826
dministración
Sueldo anual + Costo del
gratificaciones Essalud CTS empleador
21000 1890 195 23085
0
23085
Año 5
23085
3620
26705
de Ventas
Costo del
Sueldo anual + empleador en
gratificaciones Essalud CTS US$
3134 282 29 3445
3240 292 30 3562
3352 302 31 3685
Año 5
754
3955
4709
Costo de Materiales:
Concepto Costo soles Año 1
fragancia S/. 10.00 S/. 18,940.00
esencial de lavanda S/. 47.00 S/. 89,018.00
agua de hammelia S/. 30.00 S/. 56,820.00
glicerina S/. 16.00 S/. 30,304.00
Totales S/. 103.00 S/. 195,082.00
Valor de Adquisición
Item (US$) Depreciación (%)
MAQUINA DE PRENSADO DE GLICERINA S/.4,500.00 10%
BALANZA ELECTRÓNICA S/.1,000.00 10%
MAQUINA ENPAQUETADORA DE BLISTER S/.1,000.00 20%
ETIQUETADORA S/.10,000.00 20%
ESCRITORIO S/.180.00 20%
COMPUTADORAS S/.1,500.00 20%
TELÉFONO S/.90.00 20%
SILLAS GIRATORIAS S/.89.00
Valor de Adquisición
Item soles Amortización (%)
Gasto de Constitución 2518.14 10%
Licencia Inicial/Registro Sanitario 500 10%
Marca 100 10%
Promoción de Lanzamiento 2825 10%
Software 300 10%
Tasa de Impuestos
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
S/. 20,100.00 S/. 21,330.00 S/. 22,630.00 S/. 24,010.00
S/. 94,470.00 S/. 100,251.00 S/. 106,361.00 S/. 112,847.00
S/. 60,300.00 S/. 63,990.00 S/. 67,890.00 S/. 72,030.00
S/. 32,160.00 S/. 34,128.00 S/. 36,208.00 S/. 38,416.00
S/. 207,030.00 S/. 219,699.00 S/. 233,089.00 S/. 247,303.00
Vida Útil
10
10
5
5
5
5
5
Inversión y Reinversión de Activos Tangibles
Precio
Unitario En
Items US$ Q Inicial Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
MEZCLADORA 4500 1 4500
BALANZA ELECTRÓNICA 1000 1 1000
MAQUINA ENPAQUETADORA DE 1000 1 1000
ETIQUETADORA 10000 1 10000
ESCRITORIO 180 1 180
COMPUTADORAS 1500 1 1500
TELÉFONO 90 1 90
Estructura de inversiones
En
Items En US$ Porcentaje
Activo Fijo 18270 25.95%
Activo Intangible 6243 8.87%
Capital de Trabajo 45893 65.18%
Total Inversión inicial 70406 100.00%
Estructura de Financiamiento
Items En US$ En Porcentaje
Capital Propio 21122 30.00%
Préstamo 49284 70.00%
Total 70406 100.00%
Plazo en meses 36
Interés Anual en
% 12%
Interés Mensual
en % 0.94887929%
Período de
gracia en meses 3
Cronograma de pagos
N° Saldo Inicial Amortización Interés Cuota Saldo Final
0 49284
1 49284 468 49752
2 49752 472 50224
3 50224 477 50700
4 50700 1316 481 1797 49385
5 49385 1328 469 1797 48057
6 48057 1341 456 1797 46716
7 46716 1353 443 1797 45363
8 45363 1366 430 1797 43997
9 43997 1379 417 1797 42617
10 42617 1392 404 1797 41225
11 41225 1405 391 1797 39820
12 39820 1419 378 1797 38401
13 38401 1432 364 1797 36968
14 36968 1446 351 1797 35523
15 35523 1460 337 1797 34063
16 34063 1473 323 1797 32589
17 32589 1487 309 1797 31102
18 31102 1502 295 1797 29600
19 29600 1516 281 1797 28085
20 28085 1530 266 1797 26554
21 26554 1545 252 1797 25010
22 25010 1559 237 1797 23450
23 23450 1574 223 1797 21876
24 21876 1589 208 1797 20287
25 20287 1604 193 1797 18683
26 18683 1619 177 1797 17064
27 17064 1635 162 1797 15429
28 15429 1650 146 1797 13779
29 13779 1666 131 1797 12113
30 12113 1682 115 1797 10431
31 10431 1698 99 1797 8733
32 8733 1714 83 1797 7019
33 7019 1730 67 1797 5289
34 5289 1746 50 1797 3543
35 3543 1763 34 1797 1780
36 1780 1780 17 1797 0
Estado de Resultados en US$ sin financiamiento
Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 29729 31543 33468 35511 37678
Costo de 519969 321797 337633 354371 372138
Ventas
Utilidad bruta -490240 -290254 -304165 -318860 -334460
Gastos de 26705 26705 26705 26705 26705
Administración
Gastos de 4040 4193 4355 4526 4709
Ventas
Depreciación 3104 3104 3104 3104 3104
Amortización 624 624 624 624 624
de Intangibles
UAI -524713 -324880 -338953 -353820 -369602
Impuesto 0 0 0 0 0
UDI -524713 -324880 -338953 -353820 -369602
Flujo de Capital en US$
Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversión en -18270
Activo Tangible
Inversión en
Activo -6243
Intangible
Recuperación
inversion fija
Recuperación
inversion
intangible
Recuperación
de Capital de
Trabajo
Flujo de Capital
en US$ -70406 16502 -1333 -1409 -1496
Préstamo 49284
Amortización -12300 -18114 -20287
Intereses
después de -5287 -3447 -1273
impuestos
Escudo Fiscal 0 0 0
Flujo de
Servicio de la 49284 -17586 -21560 -21560 0
Deuda En US$
FLUJO FINANCIERO
Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Flujo de Caja
Económico -70406 17960 1162 3717 4463
Flujo de Servicio
de la Deuda
49284 -17586 -21560 -21560
Flujo Financiero -21122 373 -20398 -17843 4463
2750
33629
36379
Año 5
36379
6228
42607
Año 5
Año 5
42607
42607