El delito financiero se comete en un entorno profesional o comercial con el objetivo de

ganar dinero. Estos delitos no son violentos, pero ocasionan pérdidas a compañías,
inversores y empleados. Estos delitos incluyen fraude, hurto y algunas otras violaciones de
la ley.

¿Qué son los delitos financieros?

Los delitos financieros, incluyendo cheques y depósitos fraudulentos son uno de los más
grandes retos que encaran hoy en día las instituciones de negocios y financieras. Los
delincuentes financieros profesionales han venido incrementando su habilidad y
sofisticación, gracias a los avances en la tecnología disponible, tales como
las computadoras personales, scanners y fotocopiadoras de color. Se ha estimado que las
pérdidas anuales debido a depósitos y cheques fraudulentos montan miles de millones de
dólares. Las pérdidas continúan creciendo constantemente a medida que los delincuentes
continúan buscando formas de vida mediante la comisión de fraudes. Para el consumidor, la
cantidad de ansiedad é inconveniencias causadas por la necesidad de
resolver problemas con contadores, comerciantes locales así como posibles repercusiones a
los burós de crédito, pueden ser considerables. Estos delitos también afectan a los
consumidores al incrementarse los honorarios que tienen que pagar a los bancos debido a
que los bancos tienen que contratar especialistas sobre riesgos de identificación y comprar
software especializado para protegerse de futuras pérdidas. Muchas falsificaciones se
hacen a través de publicidad desde el escritorio y copiando o duplicando un documento
financiero verdadero, así como mediante una alteración química, la cual consiste en quitar
parte o toda la información y manipulándola en beneficio del delincuente. Las víctimas
incluyen a instituciones financieras, negocios que aceptan y expiden cheques y a los
consumidores. En la mayoría de los casos, estos delitos son perpetrados mediante la
sustracción de un cheque en blanco de su casa o vehículo durante un robo, buscando
cheques cancelados o usados en la basura, sustrayendo del buzón de correos el cheque que
usted envía para pagar una cuenta estados bancarios y tarjetas ATM que hayan expirado
así como otros métodos de alta y baja técnica para adquirir información de su cuenta
bancaria.

Tipos Comunes de Delitos Financieros

 Kiting: Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinación del tiempo entre el
depósito de un cheque y su presentación para su pago por el banco y la buena voluntad
del banco receptor para anticipar los fondos contra el balance no cobrado. En muchos
esquemas de kiting, varias cuentas son manipuladas cuidadosamente en diferentes
bancos para hacer aparecer que el comportamiento de la cuenta es predecible y de
bajo riesgo por lo que tienta al banco a anticipar los retiros contra fondos aún no
cobrados. Dado que muchas de las cuentas de negocios honestos operan con balances de
cuentas al descubierto o escasos, con frecuencia es difícil detectar el verdadero
esquema del kiting. Al dejarlos pasar sin detectarlos, los kitings pueden acarrear
importantes pérdidas a los bancos.
 Falsificación: Para un negocio, la falsificación típicamente tiene lugar cuando un
empleado expide un cheque sin la adecuada autorización. Los delincuentes roban un
cheque, lo endosan y lo presentan para su pago en una compra local o en el banco en la
ventanilla del cajero, utilizando probablemente una falsa identificación personal. La
falsificación también puede significar la fabricación completa de un cheque utilizando
equipo de impresión de escritorio actualmente disponible, consistente en
una computadora personal, scanner, software sofisticado y una impresora láser de alto
grado o simplemente duplicando un cheque con fotocopiadoras de color avanzadas.

 Alteración: La alteración principalmente se refiere a la utilización de químicos y

solventes tales como acetona, líquido de frenos y removedor de manchas o modificando
la escritura a mano y la información del cheque. Cuando esto se realiza en lugares
específicos en el cheque tales como el nombre del beneficiario o la cantidad, se llama
alteración de un lugar, cuando se intenta borrar la información de la totalidad del
cheque, se llama "lavado del cheque".

 Robo de cheques: Una manera de atacar la cuenta de cheques de otra persona es robar,
o de alguna otra manera apropiarse indebidamente del cheque correspondiente a la
cuenta. Esto puede ocurrir mediante la búsqueda de cheques en el correo, o mediante la
infiltración en una casa o negocio, en el lugar en donde se guardan los cheques. A veces,
unos cuantos cheques son utilizados como base de la falsificación. Sin métodos de
detección apropiados, los cheques pasan sin ser descubiertos hasta que él cuenta
habiente lo advierte al revisar su estado de cuenta al final del mes.

 Colgado de Papeles: Este problema principalmente tiene que ver con las personas que
intencionalmente emiten cheques contra cuentas que ya están cerradas (propias o de
otros).

 Lavado de dinero: Es el dinero que se ha obtenido por actividades ilegales y que

necesita ser incorporado al sistema bancario de manera que pueda ser movilizado
eficientemente de un lugar a otro y guardado en forma segura. Efectivo (dinero en
efectivo, órdenes de pago, cheques de viajero, etc.) Una variedad sin fin de esquemas se
ha desarrollado con el propósito de "estructurar" y "lavar" dinero en el proceso de
convertir los fondos de "sucios" a "limpios". El mayor riesgo para un banco está en el
potencial para la complicidad y violación de los requerimientos de la Ley del Secreto
Bancario.

 Fraudes con Cuentas Nuevas: Las cuentas de cheques se abren fácilmente debido a
que la mayoría de los bancos están ansiosos de tener más clientes. La facilidad con la
que los documentos de identidad pueden ser falsificados, las limitaciones impuestas por
las disposiciones de la Ley de Privacía y el costo de investigar los antecedentes o la
confiabilidad de los cheques contribuyen a facilitar que se lleven a cabo las fraudes con
cuentas nuevas. Una vez que una nueva cuenta es abierta y se establece un bajo perfil
de riesgo de esta actividad, el delincuente defraudador puede llevar a cabo una amplia
variedad de diferentes esquemas de fraudes.