Curso: Ingeniería Económica y Finanzas

Actividad individual
Trabajo de Investigación
“Aplicación de los indicadores para la toma de decisiones para realizar el
análisis financiero de una empresa”
Del lunes 24 de junio al domingo 30 de junio

Asignatura : Ingeniería Económica y Finanzas

Docente Experto : Mg. Paul Linares Ortega
Carácter : Obligatorio
Puntaje : 30%
Tema 7 : Análisis de Estados Financieros

Competencia

El alumno a través de esta actividad:

 Percibe la importancia de los estados financieros para la Evaluación Económica
 Usa las técnicas especiales de la ingeniería económica, para la toma decisiones.
 Desarrolla capacidades para evaluar los indicadores de los estados financieros
 Analiza los Estados Financieros aplicando técnicas y procedimientos establecidos.

Actividad significativa:

“Aplicación de los indicadores para la toma de decisiones para realizar el

análisis financiero de una empresa”

Esta actividad consiste en realizar el análisis financiero de una empresa, a través de la aplicación de los
indicadores para la toma de decisiones, para ello es necesario contar con los Estados Financieros de la
empresa seleccionada como son: Balance General, Estado de Ganancias y Pérdidas principalmente
además del Estado de Flujos de Efectivo y el Estado de Cambios en el Patrimonio de ser necesario, los
mismos que deberá incluir en su trabajo como anexos.
La actividad tiene como finalidad calcular las cinco categorías de indicadores: administración de las deudas,
liquidez, administración de los activos, rentabilidad y tendencia del mercado, estos indicadores deben ser
analizados y presentar un informe sobre la situación de la empresa, que incluya sus conclusiones y
recomendaciones al respecto.
Para obtener la información adicional necesaria se deberá indagar en diversas fuentes bibliográficas (físicas
y electrónicas) que sean confiables.
No debe de enviar informes preparados “extraídos de Internet”, pues, automáticamente invalida el trabajo
individual.

Consigna:

Para realizar esta actividad con éxitos te recomendamos, tener en cuenta los siguientes aspectos:
1.- Planifica tu horario, pues esta actividad demanda realizar investigación bibliográfica y de campo para el
desarrollo de trabajo requerido.
2.- Lee los contenidos de aprendizaje referidos al tema 7. Es importante revisar información adicional.
3.- Revisa la estructura formal del trabajo (informe de investigación), que explicamos en el siguiente
apartado líneas abajo.
4.- Lee minuciosamente la rúbrica para el trabajo individual.
5.- Recuerda que tienes hasta la semana 5 para desarrollar esta investigación y presentar sus resultados.
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Estructura básica del trabajo

Debes saber que existen diversas formas de estructurar un artículo, en esta oportunidad nosotros
solicitamos que sea presentado bajo la siguiente estructura:
- Portada
- Índice
- Introducción
- Desarrollo del tema de investigación
- Conclusiones
- Referencias bibliográficas

Con el fin de orientarte para realizar una adecuada estructuración del trabajo académico a continuación,
especificamos y describimos cada uno de los elementos o puntos señalados líneas arriba:

A.- Portada: es la parte inicial del informe académico, está compuesta por varios elementos formales que
van ubicados en forma ordenada:
Elementos de la portada:
a. Nombre de la universidad con su respectivo logo, centrado
b. Facultad y escuela profesional a la que perteneces
c. Título del trabajo: en mayúscula, centrado, tamaño de letra 16 arial.
d. Nombre del autor: Primero apellidos y luego nombres.
e. Nombre de la asignatura
f. Nombre del tutor virtual de curso
g. Año académico, ciclo de estudios
h. Fecha de presentación.

B.- Índice: es el espacio donde se indica de manera secuenciada cada una de las partes en las que se ha
dividido el trabajo, señalando obligatoriamente la página donde se encuentra el apartado señalado.

C.- Introducción: es un resumen del trabajo, brinda un panorama previo y suficiente del contenido de la
investigación realizada. En esta parte se explica de manera general y secuenciada a través de los
párrafos, los siguientes aspectos:

- Presentación general de tema de investigación

- Descripción de los objetivos que persigue el estudio.
- Descripción de la metodología, técnicas e instrumentos que se utilizaron para elaborar el trabajo.
- A grandes rasgos se da a conocer la estructura o contenidos que presenta el trabajo.
- Si es necesario se informa de los alcances y limitaciones del trabajo.
- En el último párrafo se cierra la introducción con la despedida.

Recomendamos que la introducción no se elabore al principio, se debe redactar una vez concluido el
trabajo, porque sólo hasta terminarlo se puede conocer y expresar su contenido real.

D.- Desarrollo del tema de investigación: Es una de las partes más importantes, donde se aborda y
desarrolla el contenido del trabajo, suele dividirse en capítulos (o títulos) y subtítulos numerados. Esta
parte de trabajo es la más numerosa en páginas, mientras que el índice, la introducción, las
conclusiones y la bibliografía se abordan mayormente en una página, el desarrollo de contenidos
temático puede abarcar más de cinco páginas.

Tener en cuenta dos aspectos importantes el primero son los datos generales de la empresa donde
debes mencionar su ubicación, la razón social, actividad económica, número de trabajadores, indicar
con la persona que se coordinó en la visita a la empresa y el segundo la ejecución del trabajo debe
estar bien estructurado.
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E.- Conclusiones: Las conclusiones son las ideas esenciales derivadas del trabajo realizado. Debe ser
una síntesis bien argumentada, obtenida de las diferentes relaciones de lo expuesto en los capítulos del
trabajo. Con ellas se cierra el trabajo.

F.- Referencias bibliográficas: En el mundo universitario, todo trabajo serio contempla la relación de
documentos físicos y virtuales que han sido consultados a lo largo de la investigación. Esta relación
constituye la bibliografía o referencia bibliografía que se presenta al final del documento, escrito de
forma ordenada, según el estilo elegido.
En las referencias bibliográficas solo se señalan o ubican los textos que han sido citados al interior del
trabajo académico. En la bibliografía los datos de la fuente deben detallarse de manera suficiente,
precisa y detallada que permite identificar una publicación o parte de ella que ha sido consultada para
cumplir con el trabajo académico.
Como estudiante universitario debes saber que existen muchos estilos para redactar una bibliografía,
entre los más usados tenemos los siguientes: ISO (Organización Internacional de Normalización),
VANCOUVER, APA. (American Psychological Association), HARVARD, etc.

Te recomendamos el sistema propuesto por la APA. (Para ver más detalles hemos colocado un material
complementario en recursos de la primera semana)

Características formales del trabajo

- La extensión del informe debe tener 4 páginas como mínimo y 10 páginas como máximo,
incluyendo los anexos y las referencias bibliográficas.
- Utilizar letra, Arial nº 12 y espacio interlineado de 1.5
- El trabajo deberá ser entregado a través del Aula virtual opción foro destinado para el trabajo
individual.
- Grabar el nombre del archivo del trabajo de la siguiente forma:
Ejemplo: ApellidoPaterno_ApellidoMaterno_trab_ind_Ing_Economica_Fin.

Insumos

Material de estudio concerniente a los siguientes temas:

Tema 07: Análisis de Estados Financieros

Criterios e indicadores de evaluación

 Hemos indicado que el aprendizaje del trabajo individual demanda asumir compromisos,
responsabilidades y retos con la finalidad de construir conocimiento.
 En ese marco el sistema de calificación del trabajo individual contempla la evaluación de los criterios e
indicadores específicos (ver instrumento de evaluación), con sus respectivos puntajes, cada uno ellos
evaluados bajo la escala vigesimal (20). El resultado obtenido es la nota del Trabajo Individual, para
cada estudiante.
 Recuerda querido estudiante: Cualquier inquietud, no dudes de comunicarte a través del aula virtual.

SE LES RECUERDA QUE:

El Reglamento disciplinario para estudiantes - USS, en su Cap. III, art. 09 y 10, inciso f. dice expresamente,
es falta grave del estudiante, “cometer plagio total o parcial en la elaboración de los trabajos académicos”,
el cual debe ser castigado con una suspensión temporal, el cual equivale a dos semestres académicos, por
ser primera vez y en la expulsión definitiva si es reincidente.
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Rúbrica para evaluación de Trabajo Individual

“Aplicación de los indicadores para la toma de decisiones para realizar el análisis financiero de una empresa”
Del lunes 24 de junio al domingo 30 de junio
Nombre y apellido del Participante............................................................................................................................................................ Escuela profesional

CRITERIOS EXCELENTE BUENO REGULAR DEBE MEJORAR

Nombre de la universidad y logo / Facultad y escuela Falta uno de los datos. Falta más de un dato El informe no presenta portada
profesional / Título del trabajo / Nombre del autor / (1.0 puntos) (0.5 puntos) (0 puntos)
Nombre de la asignatura / Nombre del tutor virtual
PORTADA del curso / Año académico, ciclo de estudios / Fecha
de presentación.
(1,5 puntos)
Se indica de manera secuenciada cada una de las Estructura incorrecta, la paginación no Estructura y paginación incorrecta. El informe no presenta índice
partes en las que se ha dividido el trabajo, señalando corresponde con el índice. (0.5 puntos) (0 puntos)
ÍNDICE obligatoriamente la página donde se ubica el (1.0 puntos)
apartado señalado.
(1.5 puntos)
En la introducción se describe con precisión la En la introducción se evidencia los En la introducción se evidencia un El informe no presenta introducción.
finalidad del trabajo, el lugar donde se investigó componentes solicitados, pero se describen vacío en la redacción (0 puntos)
(región /departamento, provincia, distrito) además se escuetamente. (0.5 puntos)
INTRODUCCIÓN
describe la metodología que se empleó para recoger (1.0 puntos)
la información.
(2.0 puntos)
Realiza la descripción completa y detallada de cada Realiza la descripción de cada una de las Realiza una breve descripción de las El informe no incluye desarrollo
una de las actividades. describe y explica de manera actividades designadas. actividades designadas (0 puntos)
DESARROLLO amplia y detallada (5.0 puntos) (2.5 puntos)
(10.0 puntos)
Describe importantes y bien sustentadas En las Conclusiones describe apreciaciones Se evidencia un desconocimiento del El informe no presenta conclusiones.
apreciaciones sobre el trabajo realizado, donde muy generales del trabajo realizado. tema investigado. Las conclusiones no (0 puntos)
CONCLUSIONES
incluyen sugerencias. (2.0 puntos) son convincentes.
(3.0 puntos) (1.0 puntos)
En la Bibliografía se detallan con precisión los textos En la Bibliografía se detallan con precisión los La Bibliografía no tiene relación con el El informe no presenta bibliografía.
REFERENCIAS o fuentes (físicas y electrónicas) utilizadas para textos o fuentes (físicas y electrónicas) trabajo. (0 puntos)
BIBLIOGRAFICAS sustentar el informe, utilizando el estilo APA. utilizadas para sustentar el informe (0.5 puntos)
(2.0 puntos) (1.0 puntos)

Nota obtenida
Docente Experto:
Comentarios Mg Paul Linares Ortega