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GRUPO KAMPOFLOR S. A. C.
CAPÍTULO I: EL PLAN ESTRATÉGICO Y EL PLAN ORGANIZACIONAL
Cuadro Nº: 1
DATOS DE LA EMPRESA
Estado/Condición: ACTIVO
01123 - CULTIVO DE HORTALIZAS Y
CIIU - Sector Económico:
LEGUMBRES.
Fecha de Inicio de Actividades: 11/06/2009
a. MISIÓN
“Realizar una producción a escala y poder ofrecer a precio más accesible, abriendo
nuevos mercados; e incurriendo constantemente en la investigación e innovación
para de esta manera liderar el mercado competitivo, y garantizar la rentabilidad
esperada y el crecimiento de la empresa”
b. VISIÓN
“Ser el principal exportador a nivel mundial consolidarnos como una de las mejores
empresas, que sea reconocida por la calidad y la alta competitividad productiva en
el cumplimiento de las expectativas de nuestros clientes, respeto al medio ambiente
y un alto sentido de responsabilidad social”.
c. VALORES
Responsabilidad laboral y social
Compromiso por lo que hacemos
Puntualidad en los pedidos
Respeto
d. OBJETIVO
Adquisición de tecnología de punta.
e. ESTRATEGIAS E INDICADORES
Cuadro Nº: 2
Análisis Estratégico
DEBILIDADES
FORTALEZA 1. Espacio insuficiente
INTERNO
1. Personal capacitada para ampliar la
2. Producción de calidad producción.
3. Recursos naturales 2. Tecnología precaria.
EXTERNO
favorables 3. Publicidad
inadecuada.
ESTRATEGIAS (FO) ESTRATEGIAS (DO)
1. Continuar con las 1. Ampliar nuestra
capacitaciones del producción para cubrir
OPORTUNIDADES personal con el fin de
1. Fuerte demanda de la fuerte de manda
llegar a la eficiencia y (D1, O1)
la población crecimiento económico
2. El estado busca 2. Adquirir tecnología de
(F1, O2, O3)
mejorar las 2. Aprovechar los punta para buscar la
eficiencias de las recursos naturales eficiencia y el
empresas favorables para seguir crecimiento
3. El estado busca con la producción de económico (D2, O2,
mejoras en el calidad para lograr O3)
sector económico cubrir la fuerte 3. Realizar un marketing
demanda de la adecuada y así
población (F2, F3, O1) expandir nuestra
oferta (D3, O1)
ESTRATEGIAS (FA) ESTRATEGIAS (DA)
1. Seguir ofreciendo 1. Obtención de
producto de calidad y tecnología actualizado
así mantener la para aumentar la
AMENAZAS demanda e incluso competitividad (D2,
1. Alta competitividad. aumentar (A2, F2)
A1)
2. Disminución de la 2. Seguir aprovechando
demanda. los beneficios de los 2. Realizar una
3. Aparición de recursos naturales y publicidad adecuado
competencias las capacitaciones del para no perder el
desleales personal para ser más interés de los
competitivo y hacer demandantes (D3, A2)
frente las 3. Producir en escala
competencias para hacer frente a las
desleales (A1, A2, F1,
F2)
FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Espacio insuficiente para ampliar
1. Personal capacitado.
la producción.
2. Producción de calidad.
2. Tecnología precaria.
3. Recursos naturales favorables.
3. Publicidad inadecuada.
Elaboración: Equipo de trabajo.
Cuadro Nº: 4
AMENASAS Y OPORTUNIDADES
AMENAZAS OPORTUNIDADES
1. Alta competitividad. 1. Fuerte demanda de la población.
2. Disminución de la demanda. 2. El estado busca mejorar las
GERENTE GENERAL
ASESOR LEGAL
RR. HH
Operarios
Cuadro Nº: 5
PERFIL DE TRABAJADORES REQUERIDOS
OCUPACIÓN REQUISITOS
OPERARIOS
Capacitado en el proceso de
EMPACADOR empaquetamiento de las hortensias tanto
para el mercado local e internacional.
Gráfico Nº: 2
PARTIDA ARANCELARIA SEGÚN SUNAT
Gráfico Nº: 3
Fuente: www.sunat.com.pe.
Elaboración: formato Sunat.
Según los datos estadísticos del INEI para los productos de exportación de flores
“las demás” FOB da a conocer que EE. UU es el mercado más grande que importa
las hortensias de nuestro país.
En el siguiente gráfico elaborado por trademap, vemos a los países que tienen
convenio con nuestro país para exportar dicho producto.
Por lo tanto, nuestro mercado objetivo será EE. UU porque tiene un gran porcentaje
de importación de hortensias (planta las demás) con un 88% para el mercado
internacional.
Fuente: www.trademap.com.pe.
Elaboración: Gráfico trademap.
Cuadro Nº: 5
ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
Capital Washington D. C.
Dólar estadounidense
Moneda
($, USD)
República Federal
Forma de Estado
constitucional.
Gráfico Nº: 6
En general, los oficiales de aduana en los Estados Unidos (PPQ Plant Protection
and Quarantine) usan el certificado fitosanitario para realizar las siguientes
acciones en el puerto de entrada:
Requisitos fitosanitarios
Imagen Nº: 3
Gráfico Nº: 7
DISTRIBUCIÓN INDIRECTA LARGO
Fuente: http://negociosmarketing.com/canales-de-distribucion-en-internet-los-nuevos-negocios/.
Elaboración: Negocio Marketing.
Gráfico Nº: 8
MEDIO DE TRANSPORTE PARA HORTENSIAS
CHACRA - PLANTA
Imagen Nº: 4
Imagen Nº: 5
Imágen Nº: 6
Gráfico Nº: 9
PIRAMIDE DE EDADES EN ESTADOS UNIDOS - 2016
Para el plan se considera a las personas cuyas edades oscilan entre 25 a 64 años
de edad tantos como mujeres y hombres, quienes formarán su familia y construirán
sus hogares o también que ya tienen sus familias.
Donde las edades de estas edades suma un total de 168 792 785 millones de
personas en posibilidades de adquirir el producto (las hortensias).
Fuente:https://factfinder.census.gov/faces/tableservices/jsf/pages/productview.xhtml?sr
c=bkmk.
Elaboración: Equipo de trabajo.
Cuadro Nº: 7
POBLACIÓN URBANA
URBANO 92%
RURAL 8%
Cuadro Nº: 8
ESTRATO SOCIAL EN ESTADOS UNIDOS
Q=nxq
Donde:
a. Competidores directos.
En cuanto a la calidad del producto si podríamos hacer mención que ahí tenemos
ventaja a diferencia de la competencia ya que, gracias al clima de la región y la
calidad del suelo, esto hace que el producto producido es de mayor calidad, cuando
hacemos mención de calidad, lo caracterizamos en cuanto tiempo dura fuera de la
superficie, es donde ahí nuestro producto tiene una mayor duración.
Después de hacer mención a la calidad del producto podemos hacer mención que
nuestro producto por lógica cuesta más por la calidad de producto, ha este precio
alto también hay que hacer mención que influye el no uso de tecnología, donde con
estos recursos se puede producir en gran masa y reducir costos de producción, es
donde ahí nos hace la competencia las empresas colombianas en reducción de
costos de producción por ende ofrecen sus productos a menor precio.
a. Producto
Las hortensias son plantas delicadas por ende tiene una única forma de
empaquetamiento tradicional, ya que a máquina sería incurrir en costos altos y
habría perdidas del producto. Debe ser manipulado a mano.
Tiene una envoltura transparente, con una capa para los tallos parecidos al
empaquetamiento de rosas. El producto que ofrecemos es de calidad y de fácil
acceso ya que el producto se ofrece en su mayor y óptimo desarrollo productivo.
Se puede exportar de diferentes colores, según los gustos del comprador.
Imágen Nº: 7
Ya que las hortensias son plantas que no demoran en ser cosechados y la cantidad
de producción es en gran masa y la mano de obra es barata es la razón por la que
el precio es bajo ya que estamos buscando reducir los costos de producción
mediante el uso de tecnología en el riego y así poder ofrecerle a menor precio y
que todos tengan acceso al producto (hortensias). El precio está fijado por el mismo
mercado con una mínima variación para llegar a todo nuestro mercado objetivo
segmentado.
c. Plaza
El medio de transporte será por avión para llevar las hortensias hacia el mercado
objetivo. La distribución está clasificada según el canal de distribución con los
mayoristas y minoristas ya sea en el mercado local o internacional (estados unidos).
Será de manera indirecta largo.
d. Promoción
INSUMO PRODUCTO
La empresa produce hortensias en sus colores verde limón en la misma proporción,
lo cual tendrá una disminución del 40% de su producción bruta.
Cuadro Nº: 11
COSTOS FIJOS
CANTIDA
UNIDAD COSTO COSTO
D TOTAL,
DESCRIPCION DE UNITAR MENSUA
REQUERI ANUAL
MEDIDA IO L
DA
energía eléctrica kW - - 50.00 600.00
Agua m3 - - 80.00 960.00
Gerente sueldo 3500.00 1 3500.00 42,000.00
Seguridad salario 850.00 1 850.00 10,200.00
Teléfono cobertura - 1 30.00 360.00
Internet cobertura - 1 79.00 948.00
TOTAL, DE COSTOS FIJOS 4,589.00 55,068.00
CANTIDA
UNIDAD COSTO
D COSTO TOTAL,
DESCRIPCION DE UNITARI
REQUERI MENSUAL ANUAL
MEDIDA O
DA
Nitrofoska
saco 130 5 650 7800
azul
Nitrato de
Fertilizan saco 100 5 500 6000
calcio
tes
Nitrato de
saco 130 5 650 7800
amonio
Zulfato de
saco 75 5 375 4500
potasio
Insecticidas -- - 500 6000
jefe de producción sueldo
2800.00 1 2800.00 33600.00
Empacador salario
500.00 2 1000.00 12000.00
Operario
Habilitador salario
750.00 2 1500.00 18000.00
s
Agricultor salario
850.00 20 17000.00 204000.00
Asesor Legal salario
1500.00 1 1500.00 18000.00
Almacenero salario
900.00 1 900.00 10,800.00
3,000.0
jefe de marketing sueldo 1 3,000.00 36,000.00
0
contabilidad y 2,000.0
sueldo 1 2,000.00 24,000.00
finanzas 0
TOTAL, DE COSTOS VRIABLES 32,375.0 388,500.00
Cuadro Nº: 13
PESO DE EMBALAE
Apertura
Medidas interiores en mm Capacidad
Tipo de puertas en mm
contenedor Cubica Cargas
Largo Ancho Alto Ancho Alto
m3 kgs.
Dry
Sstandard 28´ 5.900 2.352 2.392 2.340 2.283 33.00 21,850
x 8´ x 8.6´
Cuadro Nº: 14
PESO POR CADA CAJA DE EXPORTACIÓN
PESO
UNIDAD
UNITARIO PESO POR PESO CONTENEDOR CONTENEDOR PESO
DESCRIPCIÓN DE
POR CONTENEDOR MENSUAL POR MES POR AÑO ANUAL
MEDIDA
CAJA
HORTENSIA Kg/Caja 7.5kg 21740 10080.00 0.46 5.6 120,960.00
Elaboración: Equipo de trabajo.
Cuadro Nº: 15
COSTO DE PRODUCTO Y DE EMBALAJE POR CONTENEDOR DE 20 PIES
UNIDAD
COSTO CANTIDAD COSTO TOTAL,
DESCRIPCIÓN DE
UNITARIO REQUERIDA MENSUAL ANUAL
MEDIDA
Caja cartón unidades 1.20 1613 1,936.00 23,232.00
Bolsas de empaque unidades 5.00 500 134.00 1,608.00
etiquetas unidades 0.80 1613 1290.00 15,480.00
pallet unidades 13.80 27 103.00 1236.00
TOTAL, DE COSTOS 3463.00 41,556.00
Elaboración: Equipo de trabajo.
PRECIO EXW:
Cuadro Nº: 16
PRECIO EXW
PRECIOS FOB
Cuadro Nº: 16
PRECIO EXW
Imagen Nº: 8
CARACTERISTICAS DE LA CARGA DE LA EXPORTACIÓN (ANEXO Nº 6)
Para lo cual se deben tomar las medidas necesarias con el filo cual cubre el
seguro de minimizar dichos riesgos; mediante precauciones y seguros en
incumplimiento de la carga como también con los pagos respectivos.
Cuadro Nº: 18
COSTOS DE DESADUANIZACIÓN
Tarifa de Servicio $ 25
Proceso de inspección de $ 40
Documentos
Tarifa Gubernamental $ 45
Para obtener nuestros estados financieros para el presente plan exportador realizamos las siguientes precisiones con respecto a
los siguientes aspectos: producción, insumos, personal, comercialización, etc. A continuación, se elabora los módulos respectivos
que facilita la compresión del proceso.
Los precios en el mercado de Estados Unidos de las hortensias son de $2.7 cada una y con un tipo de cambio de 3.41 soles
nos sale s/. 9.207
Cuadro Nº: 19
TERRENO E INFRAESTRUCTURA
Costo Costo
CONCEPTO UNIDAD METRADO Costo total
Unitario Mensual
Almacén y área de
m2 200 300 - 60,000.00
administración
TOTAL 180,000.00
AÑO 1 2 3 4 5
Producción (ft2) 268,518 308,796 355,115 408,382 469,640
Precio ft2 12.84 12.84 12.84 12.84 12.84
Ingresos 3,447,771.12 3,964,936.79 4,559,677.31 5,243,628.90 6,030,173.24
MÓDULO DE COSTOS
Cuadro Nº: 20
MODULO DE COSTOS
AÑO 0 1 2 3 4 5
Inversión y liquidación
Costos de inversión -136.650 525.000,00
Terreno -72.000
Edificación -50.000
Maquinaria y Equipos -14.650
Capital de trabajo2 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 100.000,00
Costos
Costos de fabricación 325.500 325.500 325.500 325.500 325.500
Mano de obra directa 278.400 278.400 278.400 278.400 278.400
Materia prima 32.100 32.100 32.100 32.100 32.100
Cuadro Nº: 21
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
1 2 3 4 5
N. Ingresos 6.345.216 6.979.738 7.677.711 8.445.482 9.290.031
Costos 500.456 495.956 492.131 488.880 486.116
- Mano de obra directa 278.400 278.400 278.400 278.400 278.400
- Materia prima 32.100 32.100 32.100 32.100 32.100
- Costos indirectos de fabricación 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400
- Administración 73.068 73.068 73.068 73.068 73.068
- Ventas 24.000 24.000 24.000 24.000 24.000
- Depreciación edificio 37500 37500 37500 37500 37500
-Depreciación maquinarias y equipos 10988 10988 10988 10988 10988
- Intereses 30000 25500 21675 18424 15660
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio unitario 9.18
Por lo que se concluye que la cantidad mínima que kampoflor debe producir es de : 8697.52 hortencias al año.
Y de la misma forma en cuanto al monto que se debe percibir en equilibrio es: 79843.24 soles al año
INSUMO 600
300.300
Elaboración: Equipo de trabajo.
Fuente: Kampoflor S.A.C
Cuadro Nº: 24
PRESUPUESTO FINANCIERO
Cuadro Nº: 25
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 0 1 2 3 4 5
ingresos 6.345.216 6.979.738 7.677.711 8.445.482 9.290.031
Inversión y liquidación
Costos de inversión -136.650
Terreno -72.000
Edificación -50.000
Maquinaria y Equipos -14.650
Capital de trabajo 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
Costos
Costos de fabricación 325.500 325.500 325.500 325.500 325.500
Mano de obra directa 278.400 278.400 278.400 278.400 278.400
Materia prima 32.100 32.100 32.100 32.100 32.100
Insumo (energía eléctrica) 600 600 600 600 600
Costos indirecta. de
14.400,00 14.400,00 14.400,00 14.400,00 14.400,00
fabricación
Costos de operación 97.068 160.024,00 160.024,00 160.024,00 160.024,00
Administración 73.068 73.068 73.068 73.068 73.068
3.2. Recomendaciones