AREA Financiera

INDICADOR costos / ingresos en operaciones

Nombre Equilibrio financiero
Objetivo Comparar el nivel de ingresos total ejecutado y el gasto total ejecutado para
analizar ese punto de equilibrio rentable que la empresa desea obtener
frente a las operaciones programadas
interpretación Cuando el índice tiende o supera un 40% de utilidad se está equilibrado
financieramente de esta forma de evaluar y se proceder al entendimiento de
una evaluación en el área a gestionar si no lo supera
Peroicidad de mensual
medición
Formula ingresos totales ejecutados/gastos totales ejecutados
estructura
numérica
Fuente de datos tabla presupuestal de operaciones es ejecutado por el contador del area de
finanzas
importancia del medir el punto de equilibrio
indicador
responsable administración y finanzas
Meta La empresa desea obtener un costo justo por las operaciones facturadas
mensualmente de tal forma que se llegue a interactuar una alta
competitividad en el nicho de mercado y asi obtener un alto índice de
ingresos
Alcance se quiere medir ese punto financiero de operaciones frente a la empresa en
una alta competencia
cumplimiento si se logra un alto flujo de ingresos vs el costo se cumple con la eficiencia de
del indicador la operaciones
seguimiento el porcentaje de rentabilidad debe superar un 10% como stock de seguridad
en dinero para soportar el mes siguiente cada mes debe superar este
porcentaje neto establecido si no lo supera se procederá al estudio de las
operaciones en aspectos como : recorridos de operación depreciación ,
devoluciones , just time
Observación mensualmente el indicador debe cumplir con lo registrado

Medicion:

utilidad
semaforo de alertas del indicador
1% 29%
30% - 39%
> 40%
 AREA logistica
INDICADOR entrega a tiempo
Nombre justo a tiempo
Objetivo comparar las entregas a tiempo con las devoluciones y con las entregas
tardias
interpretacion se evaluara de acuerdo a la cantidad de devolucioness teniendo como
resultado un equilibrio maximo de un 18% en devoluciones con respecto a
las operaciones
Periocidad de mensual
medicion
Formula pedidos justo a tiempo -devoluciones =cantidad de pedidos
estructura entregados/pedidos totales *100
numérica
Fuente de datos turnos laborales, rutas implementadas, tiempo de recorrido
importancia del disminuir las devoluciones
indicador
Responsable área de logística y distribución
Meta la empresa desea obtener un buen nombre y para ello es importante las
entregas a tiempo así se lograra obtener nuevos clientes
Alcance se quiere medir el punto de referencia para competir con otras empresas
cumplimiento si se logra obtener un porcentaje alto de entregas a tiempo
del indicador
seguimiento cada mes debe superar este porcentaje establecido si no lo supera se
procedera con un analisis y estudio de estrategias y rutas

Observacion mensualmente el indicador debe cumplir con lo registrado

Medicion

devoluciones
semaforo de alerta del indicador
> 30%
19% - 29%
1% -18%
Si las devoluciones registradas por mes
superan el 30% el indicador estara en alerta
maxima superando el pedido perfecto
AREA seguimiento
INDICADOR tiempos cargue y descargue
Nombre tiempos muertos
Objetivo medir y evaluar los tiempos que me generan en contratiempos frente a la
operación del mismo y asi no generar un alto costo indirecto m.o
interpretación se evaluara de acuerdo al número de horas en que se ejecuta la
operación frente a los contratiempos como alto flujo vehicular varadas o
tramites documentos
Periocidad de todos los días de operación
medición
Formula estructura (hrs contratadas - hrs de contratiempos= tiempo de eficiencia laboral o
numérica utilizada
Fuente de datos turnos laborales tiempos asignados por camión para la mercancía
destinada
importancia del Disminuir costos y gastos que me generen la operación y mejorar tiempos
indicador de operación
responsable Jefe de patio
meta la empresa desea mejorar las variables de tiempo con el fin de mejorar la
eficiencia en tiempos muertos
alcance se quiere comparar esta area con empresas grandes para asi obtener una
mayor competitividad en el mercado
cumplimiento del se hace con el fin de disminuir los tiempos muertos, para asi tener una
indicador mejor operaracionabilidad en el area.
seguimiento si se osas de 8 horas del rendimiento en ésta area respecto a los
camiones despachados se estarian incrementando los tiempos muertos
Observación Mensualmente el indicador va cumplir con los tiempos de cargue y
descargue.