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Auditoría y control interno

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

Trabajo colaborativo;
DANIEL EDUARDO MENDIETA CALDERON ID 404326
JULIAN ANDRES SANCHEZ POLANIA ID 389264
LEIDY BIBIANA MONTOYA GIRALDO ID 404316
TANIA VANESSA MOSCOSO DONATO ID 558584

CORPORACIÒN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÒN EN SALUD OCUPACIONAL
SEMESTRE 10°
Ibagué 2018
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Auditoría y control interno

PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

Trabajo colaborativo;
DANIEL EDUARDO MENDIETA CALDERON ID 404326
JULIAN ANDRES SANCHEZ POLANIA ID 389264
LEIDY BIBIANA MONTOYA GIRALDO ID 404316
TANIA VANESSA MOSCOSO DONATO ID 558584

Presentado a:
JACID MONTOYA TORRES
NRC 37972

CORPORACIÒN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÒN EN SALUD OCUPACIONAL
SEMESTRE 10°
2018
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INTRODUCCION

La planeación de la auditoría es una responsabilidad de la persona designada como

líder auditor y su documentación se realiza en el formato Plan de auditoría, a partir de la
información proporcionada en el l programa de auditoría puede incluir auditorías que tengan en
consideración una o más normas de sistemas de gestión, llevadas a cabo de manera individual o
combinada

EL siguiente trabajo parte desde la elaboración de un plan de auditoria, y un programa

de Auditoria Partiendo de un análisis especifico a la empresa “ENITEL S.A.S”,
identificando su respectivo cumplimiento en los lineamientos mínimos del sistema de gestion
para la organización Enitel –energía y telecomunicaciones
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PLAN DE AUDITORIA

Código: 536 versión:1

Tipo de x Interna externa de

auditoria
contratistas 2018 11 06 2018 11 01
Fecha de 2018 11 06

auditoria
Inicial Final Elaboración del plan

Empresa ENITEL S.A.S ENERGIA NIT: 65778245-3

TELECOMUNICACIONES

Auditor Julián Andrés Sánchez Polania cargo AUDITOR

líder LIDER

Equipo auditor AUDITOR LIDER: Julián Andrés Sánchez Polania,

AUDITORESEN FORMACION:
1 Daniel Eduardo Mendieta calderón
2 leidy Bibiana Montoya Giraldo
3 Tania Vanessa Moscoso
Funciones y El ejercicio de la auditoría profesional requiere la participación activa de la
responsabilidad- supervisión técnica en la ejecución del trabajo, función que se integra en varias
des de los
ocasiones con las responsabilidades del jefe de equipo, situación que originó la
miembros del
definición de los deberes de responsabilidad compartida.
equipo auditor
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Alcance de la Este manual se aplica según el decreto 1072 de 2015 y la resolución 1111 de 2017
auditoria para auditar los procesos de esta área, verificando el cumplimiento de los requisitos
exigidos por las normas
Objetivo de la Establecer las responsabilidades, requisitos y actividades necesarias para la
auditoria planificación y realización de las Auditorías Internas al Sistema de Gestión de la
seguridad y salud en el trabajo.
Criterios de la La auditoría interna es un proceso sistemático, independiente y documentado para
auditoria/normas obtener evidencias, que se rige por los principios establecidos en la NTC-ISO 19011 de
de referencia Independencia, base para la imparcialidad de la auditoría y la objetividad de las
conclusiones de la auditoría. Posee un enfoque basado en la evidencia como método
racional para alcanzar conclusiones fiables y reproducibles.
Recursos Teniendo la documentación y medios necesarios para llevar a cabo la revisión y
evaluación de la empresa seleccionando los procedimientos y herramientas necesarias
como: personal necesario, la tecnología, instalaciones, documentación. para dar la
auditoria al equipo encargado de seguridad y salud en el trabajo y/o profesional de
salud ocupacional, teniendo un costo aproximado de 4.000.000

PLAN DE AUDITORIA

Código: 536 versión:1

PROCESO A ACTIVIDAD FECHA HORA RESPONSABLE DEL AUDITOR EXPERTO
AUDITOR PROCESO TÉCNICO

POLÍTICA Y Revisión de Noviembre 7:00- Profesional del área Julián andres COORDINADORA
OBJETIVOS DEL procedimientos diciembre 9:00 de sanchez HSQ
SISTEMA DE escritos e Seguridad y salud en Polania Auditor
GESTIÓN instrucciones del área el trabajo
comparando con los
requisitos del modelo
de referencia y
Verificando su
normalización
y
actualización.
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MATRIZ LEGAL Y Revisión de ENERO 10:00- Profesional del área Julián andres COORDINADORA
MATRIZ DE procedimientos FEBRERO 12:00 de sanchez HSQ
PELIGRO escritos e abril Seguridad y salud en Polania
instrucciones del área el trabajo
comparando con los
requisitos del modelo
de referencia y
Verificando su
normalización
y
actualización.
PLAN DE Observación de Mayo- 2:00- Profesional del área Julián andres COORDINADORA
EMERGENCIA Y actividades y junio 4:00 de sanchez HSQ
CONFORMACIÓN condiciones de Seguridad y salud en Polania
DE BRIGADAS. aplicación de los el trabajo
procedimientos en
las áreas
CONFORMACION Entrevista con las Mayo junio 7:00- Profesional del área Julián andres COORDINADORA
DEL COPASST Y personas que deben 9:00 de sanchez HSQ
ACTAS aplicar los Seguridad y salud en Polania
Procedimientos sobre el trabajo
su entendimiento,
cumplimiento y
dificultades.
CONFORMACION Entrevista con las Junio-julio 2:00- Profesional del área Julián andres COORDINADORA
DEL COMITÉ DE personas que deben 4:00 de sanchez HSQ
CONVIVENCIA aplicar los Seguridad y salud en Polania
Procedimientos sobre el trabajo
su entendimiento,
cumplimiento y
dificultades.
PLAN DE Revisión de datos y Julio- 5:00- Profesional del área Julián andres COORDINADORA
SEGURIDAD VIAL registros obtenidos septiembre 6:00 de sanchez HSQ
como evidencia de las Seguridad y salud en Polania
actividades para el el trabajo
cumplimiento de los
requisitos.
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Fecha de aprobación del plan de auditoria

Firma del Responsable del Sistema de Gestión Firma Líder auditor

NOMBRE NOMBRE
PROGRAMA DE
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AUDITORIA Código 536 versión: 1

AÑO DE VIGENCIA 2018

OBJETIVO DEL Establecer las responsabilidades, requisitos y actividades necesarias para la planificación y realización de las
PROGRAMA Auditorías Internas al Sistema de Gestión de la seguridad y salud en el trabajo. Y validar el cumplimiento de los
estándares requeridos de la ley
ALCANCE DEL Este manual se aplica según el decreto 1072 de 2015 y la resolución 1111 de 2017 para auditar los procesos de esta
PROGRAMA área, verificando el cumplimiento de los requisitos exigidos por las normas
CRITERIOS La auditoría interna es un proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias, que se rige
por los principios establecidos en la NTC-ISO 19011 de Independencia, base para la imparcialidad de la auditoría y la
objetividad de las conclusiones de la auditoría. Posee un enfoque basado en la evidencia como método racional para
alcanzar conclusiones fiables y reproducibles.
RECURSOS Físicos y tecnológicos (instalaciones, documento, Video vean, sala de juntas, televisores, computador)
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ID DE ACTIVIDAD PROCESO/ AUDITORES/ TIPO OBJETIVO ALCACE FECHA

AUDITORIA PROCEDIMIENTO RESPONSABLES AUDITORI
A

INT EXT
Reunió Sistema de Julián Andres x Verificar si se está Cumplimiento NOVIEMBRE 01
apertura gestión de la Sanchez realizando del decreto de 2018
auditoria seguridad y Polania 1072 de 2015 y
salud en el Daniel resolución 1111
trabajo SGSST Eduardo
Mendieta
calderón

Leidy Bibiana
Montoya
Giraldo

Tania Vanessa
Moscoso
Donato
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Revisión de Políticas y Julián Andres x Verificar si están Cumplimiento Noviembre -

procedimientos objetivos del Sanchez realizados y del decreto diciembre
escritos e sistema de Polania divulgados 1072 de 2015 y
instrucciones gestión resolución 1111
Daniel
del área
Eduardo
comparando
Mendieta
con los calderón
requisitos del
modelo de Leidy Bibiana
referencia y Montoya
verificar su Giraldo
normalización
Tania Vanessa
ya
Moscoso
actualización Donato

Observación de Plan de Julián Andres x Verificar si está Cumplimiento Mayo-junio

actividades y emergencia y Sanchez realizado el plan y del decreto
Polania
condiciones de conformación si están 1072 de 2015 y
aplicación de de brigadas Daniel Eduardo conformadas las resolución 1111
los Mendieta brigadas de
calderón
procedimientos emergencia y
en las áreas Leidy Bibiana simulacro
Montoya
aplicados
Giraldo

Tania Vanessa
Moscoso
Donato
 11

Entrevistas con conformación Julián Andres x verificar si esta la Cumplimiento Mayo -junio
Sanchez conformación del
las personas del copasst y del decreto
Polania
que deben actas copasst y las actas 1072 de 2015 y
aplicar los Daniel de todos los meses resolución 1111
Eduardo
procedimientos Mendieta
sobre el su calderón
entendimiento Leidy Bibiana
cumplimiento y Montoya
dificultades Giraldo

Tania
Vanessa
Moscoso
Donato

Revisión de Plan de Julián Andres x Verificar si está Cumplimiento Julio- septiembre

datos Sanchez
seguridad vial. hecho el plan vial del decreto
Polania
obtenidos o si hay avances. 1072 de 2015 y
como evidencia Daniel resolución 1111
dela s Eduardo
Mendieta
actividades calderón

Leidy Bibiana
Montoya
Giraldo

Tania
Vanessa
Moscoso
Donato
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Verificación de Programa de Julián Andres x verificar si está el Cumplimiento Julio- septiembre

Sanchez del decreto
la ejecución de vigilancia programa o hay
Polania
las acciones epidemiológico avances 1072 de 2015 y
preventivas Daniel resolución 1111
Eduardo
para obtener Mendieta
conocimientos calderón
sobre acciones Leidy Bibiana
correctivas Montoya
según los Giraldo
resultados Tania
Vanessa
Moscoso
Donato
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DOCUMENTOS Y SOPORTE (Fotos, planos, facturas)

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BIBLIOGRAFÍA

occidente, G. i. (03 de 2018). ENITEL S.A.S energia y telecomunicaciones . Obtenido de

http://www.enitelsas.com/
Ospina, C. O. (s.f.). Planeación estratégica de la empresa carnes , analisis de vulnerabilidad.
Obtenido de monografias.com : https://www.monografias.com/trabajos59/planeacion-
empresa-carnica/planeacion-empresa-carnica3.shtml
https://201865.aulasuniminuto.edu.co/pluginfile.php/1717545/mod_resource/content/1/PROGRAMA%
20DE%20AUDITORIA.pdf

Auditoria del control interno - Samuel Alberto Mantilla Blanco, Editorial: Ecoe Ediciones,
Edición: 3 Año: 2013, ISBN: 9789586489973. (URL del ebook:
http://www.ebooks24.com.ezproxy.uniminuto.edu:8000/?il=19

Auditoría administrativa Proceso y aplicación - Alfonso Amador Sotomayor, Editorial: McGraw-

Hill Interamericana, Edición: 1 Año: 2008, ISBN: 9789701065358. (URL del ebook:
http://www.ebooks7- 24.com.ezproxy.uniminuto.edu:8000/?il=606) Auditoría Integral – Yanel
Blanco Luna, Ecoe Ediciones, 2015.