LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)

MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 9,000.00 11,000.00
06.02.03 Depósito efectivo 70,000.00 81,000.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 14,000.00 67,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 13,223.00 80,223.00
22.12.08 Ch. / 204 5,088.00 75,135.00
29.12.08 Ch. / 205 √ 4,600.00 70,535.00 N
__________ _________
83,223.00
Saldo del mes anterior 20,000.00
__________
103,223.00 32,688.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 20,000.00

03.12.08 Depósito efectivo 70,000.00
15.12.08 Ch. / 202 9,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 13,223.00
22.12.08 Ch. / 204 5,088.00
30.12.08 N/A Nº 995 17,500.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 2,777.00 √
______________ _____________
16,865.00
Saldo a favor 103,858.00
______________
120,723.00 120,723.00
============= =============

(*) Extracto recibido del Banco.

TRABAJO REALIZADO
A-4.2
 = Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 20,000.00 83,223.00 √ 32,688.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 14,000.00 ^

Ch. / 205 √ 4,600.00 ^ 18,600.00
N/A Nº 995 no recibida 17,500.00 √ 36,100.00
106,635.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (2,777.00) √

Saldo según extracto bancario 103,858.00
============
 ∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
________________

0.00

0.00
_________________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 10,000.00 10,000.00
06.02.03 Depósito efectivo 80,000.00 90,000.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 12,000.00 78,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 3,223.00 81,223.00
22.12.08 Ch. / 204 6,600.00 74,623.00
29.12.08 Ch. / 205 √ 4,088.00 70,535.00 N
__________ _________
83,223.00
Saldo del mes anterior 20,000.00
__________
103,223.00 32,688.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 20,000.00

03.12.08 Depósito efectivo 80,000.00
15.12.08 Ch. / 202 10,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 3,223.00
22.12.08 Ch. / 204 6,600.00
30.12.08 N/A Nº 995 15,000.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 2,777.00 √
______________ _____________
19,377.00
Saldo a favor 98,846.00
______________
118,223.00 118,223.00
============= =============
(*) Extracto recibido del Banco.
TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 20,000.00 83,223.00 √ 32,688.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 12,000.00 ^

Ch. / 205 √ 4,088.00 ^ 16,088.00
N/A Nº 995 no recibida 15,000.00 √ 31,088.00
101,623.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (2,777.00) √

Saldo según extracto bancario 98,846.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
70,535.00
0.00
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 15,000.00 15,000.00
06.02.03 Depósito efectivo 90,000.00 105,000.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 17,000.00 88,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 88,000.00
22.12.08 Ch. / 204 6,090.00 81,910.00
29.12.08 Ch. / 205 √ 11,375.00 70,535.00 N
__________ _________
90,000.00
Saldo del mes anterior 30,000.00
__________
120,000.00 49,465.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 30,000.00

03.12.08 Depósito efectivo 90,000.00
15.12.08 Ch. / 202 15,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 0.00
22.12.08 Ch. / 204 6,090.00
30.12.08 N/A Nº 995 17,500.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 2,777.00 √
______________ _____________
23,867.00
Saldo a favor 113,633.00
______________
137,500.00 137,500.00
============= =============
(*) Extracto recibido del Banco.
TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 30,000.00 90,000.00 √ 49,465.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 17,000.00 ^

Ch. / 205 √ 11,375.00 ^ 28,375.00
N/A Nº 995 no recibida 17,500.00 √ 45,875.00
116,410.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (2,777.00) √

Saldo según extracto bancario 113,633.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 6,000.00 35,535.00
06.02.03 Depósito efectivo 45,000.00 80,535.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 6,500.00 74,035.00
20.12.08 N/A Nº 891 15,000.00 89,035.00
22.12.08 Ch. / 204 10,000.00 79,035.00
29.12.08 Ch. / 205 √ 8,500.00 70,535.00 N
__________ _________
60,000.00
Saldo del mes anterior 41,535.00
__________
101,535.00 31,000.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 41,535.00

03.12.08 Depósito efectivo 45,000.00
15.12.08 Ch. / 202 6,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 15,000.00
22.12.08 Ch. / 204 10,000.00
30.12.08 N/A Nº 995 20,000.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 2,777.00 √
______________ _____________
18,777.00
Saldo a favor 102,758.00
______________
121,535.00 121,535.00
============= =============
(*) Extracto recibido del Banco.
TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 41,535.00 60,000.00 √ 31,000.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 6,500.00 ^

Ch. / 205 √ 8,500.00 ^ 15,000.00
N/A Nº 995 no recibida 20,000.00 √ 35,000.00
105,535.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (2,777.00) √

Saldo según extracto bancario 102,758.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
 70535
25,535.00
29,535.00

41,535.00
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 10,000.00 13,223.00
06.02.03 Depósito efectivo 12,000.00 1,223.00
18.12.08 Ch. / 203 80,000.00 √ 81,223.00
20.12.08 N/A Nº 891 81,223.00
22.12.08 Ch. / 204 5,088.00 76,135.00
29.12.08 Ch. / 205 √ 5,600.00 70,535.00 N
__________ _________
80,000.00
Saldo del mes anterior 23,223.00
__________
103,223.00 32,688.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 23,223.00

03.12.08 Depósito efectivo 80,000.00
15.12.08 Ch. / 202 12,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 0.00
22.12.08 Ch. / 204 5,600.00
30.12.08 N/A Nº 995 15,000.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 8,000.00 √
______________ _____________
25,600.00
Saldo a favor 92,623.00
______________
118,223.00 118,223.00
============= =============
(*) Extracto recibido del Banco.
TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 23,223.00 80,000.00 √ 32,688.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 10,000.00 ^

Ch. / 205 √ 5,088.00 ^ 15,088.00
N/A Nº 995 no recibida 15,000.00 √ 30,088.00
100,623.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (8,000.00) √

Saldo según extracto bancario 92,623.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
0
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
05.01.15 Depósito efectivo 5,000.00 28,223.00
15.02.15 Ch. / 320 6,500.00 21,723.00
18.04.15 Depósito efectivo 65,000.00 86,723.00
20.05.15 Ch. / 321 4,000.00 82,723.00
30.06.15 N/A Nº 545 8,200.00 90,923.00
12.08.15 Ch. / 322 15,000.00 75,923.00
10.10.15 Ch. / 323 2,000.00 73,923.00
07.12.15 Ch. / 324 1,500.00 72,423.00
30.12.15 Ch. / 325 1,888.00 70,535.00 N
78,200.00
Saldo del mes anterior 23,223.00
__________
101,423.00 30,888.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.01.15 Saldo 23,223.00

06.01.15 Depósito efectivo 5,000.00
18.02.15 Ch. / 320 6,500.00
20.04.15 Depósito efectivo 65,000.00
23.05.15 Ch. / 321 4,000.00
02.07.15 N/A Nº 545 8,200.00
10.07.15 N/A Nº 610 5,000.00
12.10.05 Ch. / 323 2,000.00
09.11.15 N/C Nº 467 3,500.00
31.12.15 Ch. / 325 1,888.00 √
______________ _____________
 17,888.00
Saldo a favor 88,535.00
______________
106,423.00 106,423.00
============= =============

(*) Extracto recibido del Banco.

TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 23,223.00 78,200.00 √ 30,888.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más
Cheques girados y no cobrados

Ch. / 322 √ 15,000.00 ^

Ch. / 324 √ 1,500.00 ^ 16,500.00
N/A Nº 610 no recibida 5,000.00 √ 21,500.00
92,035.00
Menos:

N/C Nº 467 no recibida (3,500.00) √

Saldo según extracto bancario 88,535.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 5,000.00 15,000.00
06.02.03 Depósito efectivo 10,000.00 25,000.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 7,500.00 17,500.00
20.12.08 N/A Nº 891 80,000.00 97,500.00
22.12.08 Ch. / 204 10,088.00 87,412.00
29.12.08 Ch. / 205 √ 16,877.00 70,535.00 N
__________ _________
90,000.00
Saldo del mes anterior 20,000.00
__________
110,000.00 39,465.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 20,000.00

03.12.08 Depósito efectivo 10,000.00
15.12.08 Ch. / 202 5,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 80,000.00
22.12.08 Ch. / 204 10,088.00
30.12.08 N/A Nº 995 17,500.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 2,777.00 √
______________ _____________
17,865.00
Saldo a favor 109,635.00
______________
127,500.00 127,500.00
============= =============
(*) Extracto recibido del Banco.
TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 20,000.00 90,000.00 √ 39,465.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 7,500.00 ^

Ch. / 205 √ 16,877.00 ^ 24,377.00
N/A Nº 995 no recibida 17,500.00 √ 41,877.00
112,412.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (2,777.00) √

Saldo según extracto bancario 109,635.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
127,500.00
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 10,000.00 15,000.00
06.02.03 Depósito efectivo 68,535.00 83,535.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 4,000.00 79,535.00
20.12.08 N/A Nº 891 10,000.00 89,535.00
22.12.08 Ch. / 204 14,000.00 75,535.00
29.12.08 Ch. / 205 √ 5,000.00 70,535.00 N
__________ _________
78,535.00
Saldo del mes anterior 25,000.00
__________
103,535.00 33,000.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 25,000.00

03.12.08 Depósito efectivo 68,535.00
15.12.08 Ch. / 202 10,000.00
20.12.08 N/A Nº 891 10,000.00
22.12.08 Ch. / 204 14,000.00
30.12.08 N/A Nº 995 15,000.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 5,000.00 √
______________ _____________
29,000.00
Saldo a favor 89,535.00
______________
118,535.00 118,535.00
============= =============
(*) Extracto recibido del Banco.
TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 25,000.00 78,535.00 √ 33,000.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 4,000.00 ^

Ch. / 205 √ 5,000.00 ^ 9,000.00
N/A Nº 995 no recibida 15,000.00 √ 24,000.00
94,535.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (5,000.00) √

Saldo según extracto bancario 89,535.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 6,400.00 22,310.00
06.02.03 Depósito efectivo 48,200.00 70,510.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 4,500.00 66,010.00
20.12.08 N/A Nº 891 13,300.00 79,310.00
22.12.08 Ch. / 204 8,775.00 70,535.00
29.12.08 Ch. / 205 √ N
__________ _________
61,500.00
Saldo del mes anterior 28,710.00
__________
90,210.00 19,675.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 28,710.00

03.12.08 Depósito efectivo 48,200.00
15.12.08 Ch. / 202 6,400.00
20.12.08 N/A Nº 891 13,300.00
22.12.08 Ch. / 204 8,775.00
30.12.08 N/A Nº 995 20,000.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 4,000.00 √
______________ _____________
19,175.00
Saldo a favor 91,035.00
______________
110,210.00 110,210.00
============= =============

(*) Extracto recibido del Banco.

TRABAJO REALIZADO
A-4.2
 = Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 28,710.00 61,500.00 √ 19,675.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 4,500.00 ^

Ch. / 205 √ 0.00 ^ 4,500.00
N/A Nº 995 no recibida 20,000.00 √ 24,500.00
95,035.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (4,000.00) √

Saldo según extracto bancario 91,035.00
 ============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
 60,000.00 6,000.00 29,223.00
14,000.00 5,000.00
49,008.00 9,000.00
5,750.00 4,000.00
3,000.00
2,000.00
2,600.00
3,400.00
128,758.00
23,223.00 Err:522
______________
_______________
 LIBRO BANCO DE CRÉDITO (*)
MES DE DICIEMBRE 2008

Cta. Cte. 102340010 SALDO SALDO

DEUDOR ACREEDOR
FECHA CONCEPTO DEBE S/. HABER S/. S/. S/.
02.12.08 Ch. / 202 6,400.00 22,310.00
06.02.03 Depósito efectivo 48,200.00 70,510.00
18.12.08 Ch. / 203 √ 4,500.00 66,010.00
20.12.08 N/A Nº 891 13,300.00 79,310.00
22.12.08 Ch. / 204 8,775.00 70,535.00
29.12.08 Ch. / 205 √ N
__________ _________
61,500.00
Saldo del mes anterior 28,710.00
__________
90,210.00 19,675.00
========== =========
∑ ∑
(*) Registro auxiliar preparado por el departamento contable.
TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme.
N = Saldo determinado correctamente, coincide con libro mayor y con balance general.
A-4.1
√ = Chequeado con conciliavción bancaria.

EXTRACTO BANCARIO - MES DE DICIEMBRE DE 2008 (*)

BANCO DE CRÉDITO CTA. CTE. 102340010

FECHA CONCEPTO CARGOS S/. ABONOS S/.

01.12.03 Saldo 28,710.00

03.12.08 Depósito efectivo 48,200.00
15.12.08 Ch. / 202 6,400.00
20.12.08 N/A Nº 891 13,300.00
22.12.08 Ch. / 204 8,775.00
30.12.08 N/A Nº 995 20,000.00 √
30.12.08 N/C Nº 732 4,000.00 √
______________ _____________
19,175.00
Saldo a favor 91,035.00
______________
110,210.00 110,210.00
============= =============
(*) Extracto recibido del Banco.
TRABAJO REALIZADO
= Chequeado con conciliación bancaria.
A-4.2
√
________________________________________________________________________________________________

EMPRESA DEL SUR S.A.

RESUMEN DEL MOVIMIENTO DEL LIBRO BANCOS

Banco Saldo al 30.11.08 Movimiento-Diciembre Saldo al Ref.

Ctas. Ctes. S/. Ingresos Egresos 31.12.08 P/T
S/. S/. S/.

Crédito-102340010 28,710.00 61,500.00 √ 19,675.00 √ 70,535.00 Φ A-4

TRABAJO REALIZADO
√ = Chequeado con el saldo libro bancos-mes de Noviembre, conforme.
√ = Chequeado con abonos y cargos del extracto bancario, conforme.
Φ = Inspeccionado saldo en el libro bancos, conforme.

Hecho por: MDR

Fecha: 03.01.09
A-4
Revisado por: MRP

CONCILIACIÓN BANCARIA
MES DE DICIEMBRE DEL 2008 (*)

Saldo según libro bancos S/. 70,535.00

Más

Cheques girados y no cobrados

Ch. / 203 √ 4,500.00 ^

Ch. / 205 √ 0.00 ^ 4,500.00
N/A Nº 995 no recibida 20,000.00 √ 24,500.00
95,035.00
Menos:

N/C Nº 732 no recibida (4,000.00) √

Saldo según extracto bancario 91,035.00
============
∑

(*) Información preparada por el cliente.

TRABAJO REALIZADO
∑ = Suma conforme
^ = Rastreado a extracto bancario del mes de enero del 2009, verificado su cobro.
√ = Verificado en el extracto bancario. A-4
√ = Chequeado en el libro bancos, conforme. 1

_________________________________________________________________________________________________
 SALDO SALDO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
6,000.00 29,223.00
1,554.00 30,777.00
5,000.00 25,777.00
14,000.00 39,777.00
9,000.00 30,777.00
4,000.00 26,777.00
49,008.00 75,785.00
3,000.00 72,785.00
2,000.00 70,785.00
5,750.00 76,535.00
2,600.00 73,935.00
3,400.00 70,535.00
70,312.00
35,223.00
105,535.00 35,000.00

CARGOS ABONOS
35,223.00
1,554.00
6,000.00
14,000.00
5,000.00
49,008.00
9,000.00
4,000.00
20,000.00
3,000.00
2,000.00
5,750.00

3,200.00
 32,200.00
93,335.00 125,535.00
125,535.00 125,535.00

______________

35,223.00 70,312.00 35,000.00 70,535.00

70,535.00

2,600.00
3,400.00 6,000.00
 20,000.00 26,000.00
96,535.00 0.00
(3,200.00)
93,335.00

_______________