Cronograma de Auditoría de Cumplimiento a la UGEL Parinacochas, “A los descuentos en las planillas de

pagos del mes de julio de 2017 por los servicios educativos no prestados por el personal docente de las
Instituciones Educativas de Educación Básica Regular”

FECHAS DÍAS
ETAPAS / ACTIVIDADES DEL AL HÁBIL
ES
PLANIFICACIÓN 5
 INSTALACIÓN DE LA COMISIÓN AUDITORA CGR /
COMUNICACIÓN POR ESCRITO DEL INICIO DE LA 1/09/17 1/09/17 1
AUDITORÍA AL TITULAR DE LA ENTIDAD POR LA
COMISION AUDITORA OCI.
 COMPRENSIÓN DE LA ENTIDAD Y LA(S) MATERIA(S) A
EXAMINAR, ESTABLECIENDO OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA.
 ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DEL PLAN DE 4/09/17 7/09/17 4
AUDITORÍA DEFINITIVO.
 REGISTRO DEL PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO.

EJECUCIÓN 20
 DEFINICIÓN DE LA MUESTRA DE AUDITORÍA

 DESARROLLO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE 8/09/17 21/09/17 10

AUDITORÍA

 IDENTIFICACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE

CUMPLIMIENTO ( ELABORACIÓN, DISCUSIÓN Y
APROBACIÓN DE LA MATRIZ DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO) 22/09/17 25/09/17 2
 ELABORACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO

 COMUNICACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO 26/09/17 2/10/17 5

 EVALUACIÓN DE COMENTARIOS
3/10/17 4/10/17 2

 REGISTRO DEL CIERRE DE LA EJECUCIÓN. 5/10/17 5/10/17 1
ELABORACIÓN DEL INFORME 5
 ELABORACIÓN DEL INFORME 6/10/17 10/10/17 3
 REVISIÓN, APROBACIÓN Y COMUNICACIÓN y
REGISTRO DEL INFORME 11/10/17 12/10/17 2

TOTAL DE DÍAS HÁBILES: 30

 ETAPA DE PLANIFICACIÓN DESCRIPCIÓN PLAZO

LA COMISIÓN
 INSTALACIÓN DE LA COMISIÓN AUDITORA – CGR (1) DÍA HÁBIL
AUDITORA COMUNICA INICIO 22/02/17
DE AUDITORÍA

 COMPRENSIÓN DE LA ENTIDAD Y A PARTIR DEL DÍA

MATERIA A EXAMINAR SIGUIENTE DE
ESTABLECIENDO OBJETIVOS INSTALADA LA
ESPECÍFICOS Y PROCEDIMIENTOS COMISIÓN HASTA
DE AUDITORÍA. AUDITORA EN LA SIETE (7) DÍAS HÁBILES
 ELABORACIÓN DEL PLAN DE ENTIDAD HASTA LA 23/02/17 a 3/03/17
AUDITORÍA DEFINITIVO APROBACIÓN DEL
PLAN AUDITORÍA
 TRÁMITE DE APROBACIÓN DEL DEFINITIVO
PLAN DE AUDITORIA DEFINITIVO
TOTAL : Ocho (8) DÍAS HÁBILES