ESTUDIO DE CASO

Armando Paredes Segura es un cliente del Banco Coralina de Mar, propietario de la

Droguería de la región, la cual, es la única que funciona en la zona influencia de la sucursal
donde labora; se encuentra vinculado desde hace aproximadamente cinco años al banco,
durante este tiempo ha mantenido un promedio en su cuenta corriente de dos millones de
pesos mensuales y el volumen de consignaciones no supera los 20 millones por mes. A
partir de ese tiempo, el señor Paredes Segura empieza a incrementar sustancialmente los
recursos consignados en su cuenta corriente llegando a cifras de más de cien millones de
pesos semanales y a recibir consignaciones considerables de otras ciudades en las cuales no
tienen ninguna actividad económica conocida. El Aprendiz en su rol de funcionario deberá
tomar el lugar del gerente por un tiempo, ya que el gerente en propiedad sufrió un accidente
y lo incapacitaron por 180 días, tiempo que tendrá que asumir y resolver la situación de
Armando Paredes. En su nuevo cargo de gerente encargado, deberá indicar las acciones que
va a tomar, argumentando las decisiones a través de los siguientes interrogantes:

 ¿Es prudente cancelar la cuenta bancaria al señor Paredes inmediatamente?

La cuenta no se debe cancelar, se tendrá un control interno, deberá ingresar a un

proceso de operación inusual, generar un control con las transacciones que se han realizado
a la cuenta corriente, quienes las realizan y con qué periodicidad.

 ¿Se aseguraría antes sobre la procedencia en el aumento de los ingresos del cliente sin
que él sospeche nada?

Si me aseguraría de la procedencia del aumento de estos ingresos ya que estas se

relacionarían como operaciones inusuales o sospechas, y debido a la política de
conocimiento del cliente el banco realiza la elaboración de un perfil financiero a cada
cliente para prevenir y detectar el lavado de activos.
 ¿Cómo tomaría medidas para que el cliente no se entere?

Es difícil que el cliente no se entere a menos que esta ignore el procedimiento de un

banco de acuerdo lo establecido a las transacciones sospechosas o inusuales, pero por
medio del perfil financiero del cliente cual sirve como herramienta para detectar lavados de
activos cual su proceso es de recopilar información del cliente y sus Movimientos
Financieros para establecer el perfil y acompañado de las características de cada
transacción y de acuerdo a lo usual que se espera por el cliente se realiza una comparación
entre las transacciones reales con las normales.
 ¿Llamaría al señor Paredes y lo enfrentaría directamente?

No ya que ninguna persona de la empresa podrá dar a conocer que se ha efectuado

un reporte de operación sospechosa a la UIAF, según lo determina el inciso cuarto del
artículo 11 de la ley 526 de 1999.
 ¿Considera necesario avisar a las autoridades?

Antes de avisar a las autoridades, el cliente tuvo que haber sido investigadopidiendo
anexos que soporten los dineros y así comprobar que la información sea veraz y clara. Si el
cliente no cumple y se tiene establecido que son operaciones sospechosas hay que
reportarlas a la UIAF
Si se llegara a tener conocimiento de una operación sospechosa en la medida de lo
posible esta debería reportarse como ROS directamente a la UIAF y de manera inmediata,
Se debe entender por inmediato el momento a partir del cual la empresa toma la decisión de
catalogar la operación como intentada o sospechosa. Para el efecto no se necesita que la
empresa tenga certeza de que se trata de una actividad delictiva