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n.
GRANCOLOMBIANO
INTRODUCCIÓN
Siempre que exista la necesidad humana de un bien o servicio habrá que invertir pues es la única forma d
inteligente requiere una base que la justifique y dicha base es un proyecto bien estructurado que indique
Múltiples factores influyen en el éxito o fracaso de un proyecto. En general, podemos señalar que, si bie
por la comunidad, esto significa que la asignación de recursos careció de diagnósticos o de análisis que l
para las expectativas de satisfacción de las necesidades del conglomerado humano.
Debido a esto es, indispensable evaluar un proyecto para así decidir sobre la conveniencia de llevarlo a c
Una actividad permanente en el ámbito empresarial, lo constituye el análisis de la situación económica y
cual adoptar decisiones que contribuyan a mejorar su desempeño y con ella maximizar sus beneficios.
Son servicios pensado en que aporten emprendimiento total para su empresa y que formen un retorno de
de compañia publicitaria en este nuevo camino de vangurdia y cambios evolutivos.
Estamos ubicados en Bogota, cubriendo las demandas de esta capital que es ciertamente llamativa por sus aviso
ÓN
O
B
J 1. satisfacer las necesidades de n
nos convierta en una agencia con
E Satisfacer las necesidades de nuestros clientes,
2. entregar procesos coherent
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS
satisfacer las necesidades de nuestros clientes en materia de emprendimiento por medio de asesorias grantizadas y que esto
os convierta en una agencia con credibilidad.
2. entregar procesos coherentes de mercadeo y publicidad.
Optimizar los recursos utilizados en el proceso para obtener un menor costo unitario y márgenes de utilidad altos.
idad altos.
cliente dueño de su
mprendimiento.
PLANTEAMIE
Es una empresa dedicada a la elaboración, creacion y diseño directo de marcas, web side, imagenes corporativas, rede
Trabajar en base primeramente al crecimiento a nivel Bogotá, ya que es el área más grande y asequible en nuestro terr
Nuesta razon de ser es crear soluciones integrales en comunicacion, publicidad y marketing para maximiar el rendimi
internet.
Estamos ubicados en Bogota, cubriendo las demandas de esta capital que es ciertamente llamativa por sus avisos y v
organigrama es el siguiente:
magenes corporativas, redes sociales, audiovisuales, campañas publicitarias con el fin de potenciar su estrategia de negocio ante s
y asequible en nuestro territorio nacional, llegando a las principales empresas PYMES y despues obteniendo un reconomiento a n
para maximiar el rendimiento de sus campañas online y presencialmente; tomarse un descanso mientras que realizamos las mejo
llamativa por sus avisos y vallas de diseño a vanguardiaSe proyecta constituir una Microempresa, el
Mano de Obra
Directa Materiales Directos
DISEÑO WEB $ 30,000 $ 20,200
LOGOTIPO $ 50,000 $ 20,200
BROUCHERS, PORTAFOLIOS, REVISTAS Y LIBROS $ 10,000 $ 20,200
TARJETAS DE PRESENTACION $ 30,000 $ 20,200
TOTAL PRODUCCION $ 120,000 $ 80,800
Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 0 53,880,000
COSTOS FIJOS 1,680,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 70,000 840,000
Mantenimiento maquinaria y otros 70,000 840,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 49,800,000
Depreciación activos de administración -
Salarios de Administración 3,000,000 36,000,000
Arriendo 750,000 9,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 400,000 4,800,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 2,400,000
Salarios de Ventas 100,000 1,200,000
Publicidad 100,000 1,200,000
-
-
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 1,400,000 10
Maquinaria y Equipo 10,000,000 5
Vehículos y equipo de transporte 3,000,000 4
Muebles y Enseres 3,000,000 5
Equipo de computo y tecnología 12,600,000 5
Otros 1
Otros 2
Otros 3
total depreciacion
TOTAL 30,000,000
Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
DISEÑO WEB 10% 2,541
LOGOTIPOS 10% 2,541
BOUCHER, PORTAFOLIOS, REVISTAS Y LIBROS 10% 2,541
TARJETAS DE PRESENTACION 10% 2,541
_
$ 14,000 $ 1,167
400,000 33,333
187,500 15,625
120,000 10,000
504,000 42,000
1,225,500 $ 102,125
e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un a
BOUCHERS,
PORTAFOLIO,
REVISTAS Y TARJETAS DE
LIBROS PRESENTACION _ DISEÑO WEB LOGOTIPO
10 10
10 10
10 10
30 30 5,775 4,125
BOUCHERS,
PORTAFOLIO,
REVISTAS Y TARJETAS DE
LIBROS PRESENTACION _ DISEÑO WEB LOGOTIPO
40% 40% $ 2,310 $ 2,310
50% 50% $ 2,888 $ 2,888
60% 60% $ 3,465 $ 3,465
70% 70% $ 4,043 $ 4,043
80% 80% $ 4,620 $ 4,620
BOUCHERS,
PORTAFOLIO,
REVISTAS Y TARJETAS DE
LIBROS PRESENTACION _
30203 50209
31% 31%
16,837,500 16,837,500 -
2,310 2,310
7,289 7,289
37,492 57,498
25% 25%
46,865 71,872
$ 46,865 $ 71,872
$ 48,692 $ 74,675
$ 50,397 $ 77,289
$ 52,161 $ 79,994
$ 53,986 $ 82,794
30203 50209
$ 31,381 $ 52,167
$ 32,479 $ 53,993
$ 33,616 $ 55,883
$ 34,792 $ 57,839
A PARA EDICION DE VIDEO, 1 CAMRA CANNON PROFESSIONAL, 1 ESQUEMA DE ILUMINACION
IMPRESORAS-SCANNER LASER HP Y VITRINAS, 1 TELEFONO INALAMBRICO Y UN CARRO
BOUCHERS,
PORTAFOLIO,
REVISTAS Y TARJETAS DE
LIBROS PRESENTACION _
$ 8,250 $ 8,250
BOUCHERS,
PORTAFOLIO,
REVISTAS Y TARJETAS DE
LIBROS PRESENTACION _
$ 2,310 $ 2,310
$ 2,888 $ 2,888
$ 3,465 $ 3,465
$ 4,043 $ 4,043
$ 4,620 $ 4,620
ESTADOS FINANCIEROS EM
ESTADO DE RESULTADO
IPC
0 1
INGRESOS 647,210,243
(-)COSTOS DE VENTAS 463,888,194
(=) UTILIDAD BRUTA 183,322,049
GASTOS DE VENTAS 2,400,000
GASTOS ADMINISTRACION 50,640,000
(-) DEPRECIACION 840,000
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS -
UTILIDAD OPERACIONAL 237,202,049
Gastos Financieros 7,560,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 229,642,049
Provisiòn de Impuestos 34% 78,078,296
UTILIDAD NETA 151,563,752
RESERVA LEGAL 10% 15,156,375
UTILIDAD DEL EJERCICIO 136,407,377
0 1
UTILIDAD OPERACIONAL 237,202,049
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES 80,648,696
(=) NOPAT/UODI 156,553,352
(+) DEPRECIACIONES 840,000
(+) AMORTIZACIONES -
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO -
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS -90,000,000 -
FLUJO DE CAJA LIBRE -90,000,000 157,393,352
PAGO INTERESES 7,560,000
PAGO CAPITAL 63,000,000 9,916,813
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS 2,570,400
FLUJO CAJA ACCIONISTA -27,000,000 142,486,939
DIVIDENDOS 0 0
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO -27,000,000 142,486,939
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL
CHECK SUMAS - -
ANÁLISIS DE SENSIBILIDA
TASA DE DESCUENTO 10%
RBC 9.64
TIR 195%
PRI 1 año
NCIEROS EMPRESA
DE RESULTADOS
2 3 4 5
840,564,302 1,043,980,864 1,260,606,893 1,491,117,868
602,474,792 748,273,692 903,540,483 1,068,759,314
238,089,510 295,707,172 357,066,410 422,358,554
2,493,600 2,580,876 2,671,207 2,764,699
52,614,960 54,456,484 56,362,461 58,335,147
840,000 840,000 840,000 840,000
- - - -
294,038,070 353,584,532 416,940,077 484,298,399
6,369,982 5,037,163 3,544,405 1,872,516
287,668,088 348,547,369 413,395,673 482,425,884
97,807,150 118,506,105 140,554,529 164,024,800
189,860,938 230,041,263 272,841,144 318,401,083
18,986,094 23,004,126 27,284,114 31,840,108
170,874,844 207,037,137 245,557,030 286,560,975
2 3 4 5
294,038,070 353,584,532 416,940,077 484,298,399
99,972,944 120,218,741 141,759,626 164,661,456
194,065,127 233,365,791 275,180,451 319,636,944
840,000 840,000 840,000 840,000
- - - -
- - - -
- - - -
194,905,127 234,205,791 276,020,451 320,476,944
6,369,982 5,037,163 3,544,405 1,872,516
11,106,831 12,439,650 13,932,408 15,604,297
2,165,794 1,712,635 1,205,098 636,655
179,594,107 218,441,613 259,748,736 303,636,786
0 0 0
179,594,107 218,441,613 259,748,736 303,636,786
2 3 4 5
- (0) 0 (0)
DE SENSIBILIDAD
194,905,127 234,205,791 276,020,451 320,476,944
TABLA DE AMORTIZACION PRESTAMO
VALOR CREDITO 63000000
plazo 5
cuota fija $ 17,476,813
INTERES 12.00% MENSUAL
TIEMPO DE RECUPERACIÓN
10 11
100 0.1 0.11
TASA DE DESCUENTO 0.001 0.0011
$ 142,486,939 $757,220,662.52 $737,032,359.05
$ 179,594,107
$ 218,441,613 23 24
$ 259,748,736 0.23 0.24
$ 303,636,786 $547,283,955.74 $534,962,138.99
$ (90,000,000.00)
prestamo 63000000
interes 12% Efectivo anual
periodo 5 años
cuota $17,476,813.11 anual
# interes 1
# periodo 1
APLICACIÓN DE MODELO CAPM
2 3 4 5
$ 179,594,107 $ 218,441,613 $ 259,748,736 $ 303,636,786
7.5796420946
0.5796420946
17.389262838
7 Meses 17 Días
12 13 14 15 16 17
0.12 0.13 0.14 0.15 0.16 0.17
0.0012 0.0013 0.0014 0.0015 0.0016 0.0017
$717,644,112.59 $699,016,140.16 $681,110,989.66 $663,893,384.32 $647,330,078.70 $631,389,725.41
25
0.25
$523,067,709.84
TIR
0.12 PERIODO FNL TOTAL
5 0 -$ 90,000,000
1 $ 157,393,352 $ 157,393,352
2 $ 194,905,127 $ 194,905,127
3 $ 234,205,791 $ 234,205,791
4 $ 276,020,451 $ 276,020,451
5 $ 320,476,944 $ 320,476,944
TIR 195%
18 19 20 21 22
0.18 0.19 0.2 0.21 0.22
0.0018 0.0019 0.002 0.0021 0.0022
$616,042,751.45 $601,261,243.64 $587,018,842.23 $573,290,642.19 $560,053,101.48
RBC
PERIODO COSTOS INGRESOS INVERSIÓN TASA
0 $ 90,000,000.00 12%
1 $ 237,202,049 $ 647,210,243
2 $ 294,038,070 $ 840,564,302
3 $ 353,584,532 $ 1,043,980,864
4 $ 416,940,077 $ 1,260,606,893
5 $ 484,298,399 $ 1,491,117,868
TIEMPO
TASA DE DESCUENTO. 1 2 3
0.10 $ 129,533,581 $ 148,424,882 $ 164,118,417
0.11 $ 128,366,612 $ 145,762,606 $ 159,722,625
0.12 $ 127,220,481 $ 143,171,323 $ 155,482,426
0.13 $ 126,094,636 $ 140,648,530 $ 151,390,995
0.14 $ 124,988,543 $ 138,191,834 $ 147,441,867
0.15 $ 123,901,686 $ 135,798,947 $ 143,628,906
0.16 $ 122,833,568 $ 133,467,678 $ 139,946,296
0.17 $ 121,783,708 $ 131,195,929 $ 136,388,512
0.18 $ 120,751,643 $ 128,981,692 $ 132,950,310
0.19 $ 119,736,923 $ 126,823,040 $ 129,626,708
0.20 $ 118,739,116 $ 124,718,130 $ 126,412,971
0.21 $ 117,757,801 $ 122,665,192 $ 123,304,596
0.22 $ 116,792,573 $ 120,662,529 $ 120,297,301
0.23 $ 115,843,040 $ 118,708,512 $ 117,387,010
0.24 $ 114,908,822 $ 116,801,579 $ 114,569,843
0.25 $ 113,989,551 $ 114,940,229 $ 111,842,106
$ 259,748,736 $ 303,636,786 $ (90,000,000.00)
TIEMPO
4 5 FINANCIACIÓN VPN
$ 177,411,881 $ 188,534,555 $ (90,000,000.00) $ 718,023,316
$ 171,104,538 $ 180,193,654 $ (90,000,000.00) $ 695,150,034
$ 165,075,017 $ 172,291,667 $ (90,000,000.00) $ 673,240,913
$ 159,308,764 $ 164,801,882 $ (90,000,000.00) $ 652,244,808
$ 153,792,103 $ 157,699,432 $ (90,000,000.00) $ 632,113,779
$ 148,512,183 $ 150,961,146 $ (90,000,000.00) $ 612,802,868
$ 143,456,914 $ 144,565,426 $ (90,000,000.00) $ 594,269,882
$ 138,614,925 $ 138,492,124 $ (90,000,000.00) $ 576,475,199
$ 133,975,508 $ 132,722,437 $ (90,000,000.00) $ 559,381,590
$ 129,528,578 $ 127,238,804 $ (90,000,000.00) $ 542,954,053
$ 125,264,629 $ 122,024,814 $ (90,000,000.00) $ 527,159,660
$ 121,174,702 $ 117,065,125 $ (90,000,000.00) $ 511,967,416
$ 117,250,342 $ 112,345,384 $ (90,000,000.00) $ 497,348,128
$ 113,483,572 $ 107,852,155 $ (90,000,000.00) $ 483,274,289
$ 109,866,857 $ 103,572,858 $ (90,000,000.00) $ 469,719,959
$ 106,393,082 $ 99,495,702 $ (90,000,000.00) $ 456,660,670
ANALISIS DE RESULTADOS
TIR
VPN
RBC
Esté indicador permite revisar el grado de desarrollo y el bienestar que el proyecto puede generar
s al proyecto se encontro
orada, por la medición de
s, es decir al realizar la
ontramos la siguiente
continuación.
RBC
PRI.
el proyecto puede generar a la comunidad, para el desarrollo del ejercicio el valor es de 2,74, por lo que se puede afirmar que por cada unid
e afirmar que por cada unidad monetaria invertida, se tendra un retorno de capital invertido y una ganancia de 1,74, en consecuencia el pro
,74, en consecuencia el proyecto deberá ejecutarse, debido a que el valor es > 1.