Calculos Contabilidad

8 La Empresa EJEMPLAR S.A.
S, obtiene un crédito con el Banco SINUSURA, el cual tiene la siguientes condiciones:
Valor del Crédito 34,500,000 Valor del Crédito

Tasa 3.90% EB Tasa
Plazo 6 Bimestres Plazo
Cuota 6,559,876 Cuota
METODO FRANCES
Nro Capital Abono a Nro
Tasa Intereses Cuota Saldo Final Capital Inicial
Cuotas Inicial Capital Cuotas
0 34,500,000 0
1 34,500,000 3.90% 1,345,500 5,214,376 6,559,876 29,285,624 1 50,000,000
2 29,285,624 3.90% 1,142,139 5,417,737 6,559,876 23,867,887 2 42,172,501
3 23,867,887 3.90% 930,848 5,629,028 6,559,876 18,238,859 3 34,149,315
4 18,238,859 3.90% 711,315 5,848,561 6,559,876 12,390,298 4 25,925,550
5 12,390,298 3.90% 483,222 6,076,654 6,559,876 6,313,644 5 17,496,190
6 6,313,644 3.90% 246,232 6,313,644 6,559,876 0 6 8,856,096
Total 4,859,256 34,500,000 39,359,256 Total
1,249,999
50,000,000
2.50%
6
9,077,499
METODO FRANCES
Abono a
Tasa Intereses Cuota Saldo Final
Capital
50,000,000
2.50% 1,250,000 7,827,499 9,077,499 42,172,501
2.50% 1,054,313 8,023,186 9,077,499 34,149,315
2.50% 853,733 8,223,766 9,077,499 25,925,550
2.50% 648,139 8,429,360 9,077,499 17,496,190
2.50% 437,405 8,640,094 9,077,499 8,856,096
2.50% 221,402 8,856,096 9,077,499 0
Total 4,464,991 50,000,000 54,464,991
Adquisiciones Clasifiquelos Costo Unitario Vida Útil Calculo valor residual
% $
ESTUFA MAQUINARIA Y EQUIPO $ 780,000 10 10% $ 78,000
HORNO MAQUINARIA Y EQUIPO $ 2,000,000 10 10% $ 200,000
LICUADORA MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25,000 10 10% $ 2,500
EDIFICACION CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 12,200,000 5 30% $ 3,660,000
SILLAS MUEBLES Y ENSERES $ 300,000 10 5% $ 15,000
CAMIONETA EQUIPO DE TRANSPORTE TERRESTRE $ 40,000,000 10 5% $ 2,000,000
MESAS MUEBLES Y ENSERES $ 350,000 10 5% $ 17,500
CELULAR EQUIPO DE COMUNICACIÓN $ 1,000,000 10 0% $ -
Valor a Calculo Calculo
Depreciación Depreciación
depreciar Anual Mensual
$ 702,000 $ 78,000 $ 6,500

$ 1,800,000 $ 200,000 $ 16,667
$ 22,500 $ 2,500 $ 208
$ 8,540,000 $ 2,440,000 $ 203,333
$ 285,000 $ 30,000 $ 2,500
$ 38,000,000 $ 4,000,000 $ 333,333
$ 332,500 $ 35,000 $ 2,917
$ 1,000,000 $ 100,000 $ 8,333
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
COMOGOZO
NIT:19496968-1 REGIMEN SIMPLIFICADO
GESTIÓN ADMINISTRATIVA - GESTIÓN HUMANA
NOMINA MES DE JUNIO 2018
DEVENGOS
SUELDO
NOMBRECOMPLETO Dias
BASICO SUELDO
AUX. DE
VIATICOS HORAS EXTRAS Total Devengo APORTE SALUD
TRANSPORTE
DEL CASTILLO CRISTIAN $ 1,500,000 26 $ 1,300,000 $ 88,211 $ 100,000 $ - $ 1,488,211 $ 59,528

PALACIOS DAVID SANTIAGO $ 960,000 20 $ 640,000 $ 88,211 $ - $ - $ 728,211 $ 29,128
CARDENAS YOLIMA $ 900,000 22 $ 660,000 $ 88,211 $ - $ - $ 748,211 $ 29,928
BUITRAGO WALTER $ 960,000 21 $ 672,000 $ 88,211 $ - $ - $ 760,211 $ 30,408
BEJARANO SEBASTIAN $ 960,000 20 $ 640,000 $ 88,211 $ - $ - $ 728,211 $ 29,128
$ 5,280,000 109 $ 3,912,000 $ 441,055 $ 100,000 $ - $ 4,453,055 $ 178,122
Comprobante de Pago Nº: Aportes Parafiscales Valor

Salud $ 348,229
Cheques Nº Riesgos Profesionales $0
Fondo de Pensiones $0
ICBF $ 122,904
SENA $ 81,936
Subsidio Familiar $ 163,872
Subtotal $ 716,942
Elaborador Por: Revisado Por: Aprobado Por: SALARIO PARA AUX TRANS
Código: GA-GH-FT-015
Versión: 2
DEDUCCIONES
APORTE Total Total Neto

RETEFUENTE
PENSION Descuentos Pagado
$ 59,528 $ - ### ###

$ 29,128 $ - $ 58,257 $ 669,954
$ 29,928 $ - $ 59,857 $ 688,354
$ 30,408 $ - $ 60,817 $ 699,394
$ 29,128 $ - $ 58,257 $ 669,954
$ 178,122 $ - $ 356,244 $ 4,096,811
Otras Apropiaciones Valor

Cesantia $ 1,598,667
Int. S/Cesantia $ 5,808,489
Prima de Servicios $ 1,598,667
Vacaciones $ 799,333
Esap $0
Escuelas industriales $0
Subtotal $ 9,805,156
SALARIO PARA AUX TRANS $ 1,562,564

KARDEX - TARJETA CONTROL DE INVENTARIOS
ARTICULO: PROVEEDOR:
REFERENCIA: STOCK MINIMO: STOCK MAXIMO:
LOCALIZACIÓN: ENTRADAS SALIDAS
FECHA DETALLE Cantidad Costo Unitario Valor Total Cantidad Costo Unitario
Compra según
8/6/2018 Fra. No 001
35 $ 2,000 $ 70,000
Venta según
8/5/2018 Fra. No 002 20 $ 2,000
Compra según
8/13/2018 Fra. No 003
75 $ 900 $ 67,500
Venta según
8/12/2018 Fra. No 004 30 $ 1,083
Venta según
8/13/2018 Fra. No 005 40 $ 1,083
Compra según
8/27/2018 Fra No 006
42 $ 3,500 $ 147,000
Venta según
8/25/2018
Fra No 007 48 $ 2,720
DE INVENTARIOS
METODO: PROMEDIO PONDERADO
SALIDAS EXISTENCIAS
Costo Unitario
Valor Total Cantidad Valor Total
promedio
35 $ 2,000 $ 70,000
$ 40,000 15 $ 2,000 $ 30,000
90 $ 1,083 $ 97,500
$ 32,500 60 $ 1,083 $ 65,000
$ 43,333 20 $ 1,083 $ 21,667
62 $ 2,720 $ 168,667
$ 130,581 14 $ 2,720 $ 38,086

Carga Trib
Ingresos
Valor de producto promedio Cantidad de unidades Total
$ 13,000
Diario 120
Valor de ingresos diarios $ 1,560,000
Mensual 2400
Valor de ingresos Mensuales $ 31,200,000
Anual 28800
Valor de ingresos anuales $ 374,400,000
Carga Tributaria Aproximada
Gastos Costo
Concepto Valor Mensual Valor Anual Concepto
Arrendamiento $ 350,000 $ 4,200,000 Diario
Servicios Publicos $ 4,500,000 $ 54,000,000 Mensual
Prestacion de servicios $ 7,000,000 $ 84,000,000 Anual

Total $ 142,200,000
Estado de resultados
Ingresos netos $ 374,400,000
Gastos netos $ 142,200,000
Costos netos $ 93,600,000
Utilidad antes de impuesto $ 138,600,000
Carga impositiva $ 45,738,000
ICA $ 1,338,876
Utilidad neta $ 91,523,124
Costos
Concepto Costos
Diario $ 390,000
Mensual $ 7,800,000
Anual $ 93,600,000
Comogozo (GC) compra a Miscelanea la 55 (RC) papeleria para uso
Valor IVA incluido Compra neta

$ 7,000,000 $ 5,882,353
Comprador
Codigo Descripcion Debe Haber
519530 Utiles, papeleria y fotoc.. $ 5,882,353
2408 IVA descontable $ 1,117,647
2365 Retefuente $ 147,059
1110 Bancos $ 6,852,941
Total
$ 7,000,000 $ 7,000,000
Comogozo (RC) le compra a Distribuidora la 115 (RC) inventario de papeleri
Valor Neto Valor IVA (19%)

$ 22,000,000 $ 4,180,000
Comprador
1435 Papeleria ###
2368 ReteICA $ 242,880
1110 Bancos ###
Total
### ###
Comogozo (RC) le hace una compra a Industrias Charles (RS) de m
Valor Neto Valor IVA (19%)

$ 8,000,000 $ 1,520,000
Comprador
1455 Materiales $ 8,000,000
2368 ReteICA $ 88,320
1110 Bancos $ 9,231,680
Total
$ 9,520,000 $ 9,520,000
Comogozo (RC) compra a Movistar (GC) una linea
Valor neto Valor IVA (19%)

$ 3,500,000 $ 665,000
Comprador
Cuenta Descripcion Debe Haber
152825 Lineas Telefonicas $ 3,500,000
2408 IVA descontable $ 665,000
1110 Bancos $ 4,077,500
Total
$ 4,165,000 $ 4,165,000
(RC) papeleria para uso de la empresa por valor de 7000000 IVA incluido
Valor IVA (19%) Valor Retefuente

$ 1,117,647 $ 147,059
Vendedor
4135 Ingresos operacionales $ 5,882,353
2408 IVA generado $ 1,117,647
1355 Retefuente por compras $ 147,059
1110 Bancos $ 6,852,941
Total
$ 7,000,000 $ 7,000,000
RC) inventario de papeleria para ser vendido en su negocio por valor de 22000000
Valor Retefuente (2,5%) Valor Reteica (11,04/mil)

$ 550,000 $ 242,880
Vendedor
4135 Ingresos operacionales ###
2408 IVA generado $ 4,180,000
135518 ReteICA $ 242,880
1110 Bancos ###
Total
### ###
dustrias Charles (RS) de materiales de produccion por valor de 8000000
Valor retefuente (2,5%) Valor ReteICA (11,04/mil)

$ 200,000 $ 88,320
Vendedor
2408 IVA generado $ 1,520,000
135518 ReteICA por compras $ 88,320
1110 Bancos $ 9,231,680
Total
$ 9,520,000 $ 9,520,000
Movistar (GC) una linea telefonica por valor de 3500000
Valor Retefuente (2.5%) Valor ReteICA (11,04/mil)

$ 87,500 No aplica
Vendedor
Cuenta Descripcion Debe Haber
2408 IVA generado $ 665,000
1110 Bancos $ 4,077,500
Total
$ 4,165,000 $ 4,165,000
Ingresos
Valor de producto promedio Cantidad de unidades Total
$ 13,000
Diario 120
Valor de ingresos diarios $ 1,560,000
Mensual 2400
Valor de ingresos Mensuales $ 31,200,000
Anual 28800
Valor de ingresos anuales $ 374,400,000
COSTO DE VENTAS $104,832,000
SERVICIOS MES
Agua $900,000
Luz $850,000
Telefono $80,000
Gas $2,600,000
TOTAL SERVICIOS PUBLICOS $4,430,000
MES
Arriendo $350,000
Prestacion de servicios $1,280,000
Mantenimiento de equipos $150,000
GASTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS Y VENTAS $6,210,000
AÑO 2016 MES AÑO 2017
$10,800,000 $900,000 $10,800,000
$10,200,000 $900,000 $10,800,000
$960,000 $100,000 $1,200,000
$31,200,000 $2,600,000 $31,200,000
$53,160,000 $4,500,000 $54,000,000
AÑO 2016 MES AÑO 2017
$4,200,000 $325,000 $3,900,000
$15,360,000 $1,200,000 $14,400,000
$1,800,000 $150,000 $1,800,000
$74,520,000 $1,675,000 $20,100,000
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
NIT:19496968-1
REGIMEN
CUENTA AÑO AÑO
ACTIVOS 2017 2016
ACTIVOS
CORRIENTES
CAJA $ 1,560,000 $ 1,097,500 $ 1,810,000
BANCOS $ 250,000 $ 250,000
DEUDORES $ 1,000,000 $ 800,000
INVENTARIOS $ 8,736,000 $ 8,069,333
TOTAL ACTIVOS $ 11,546,000 $ 10,216,833

CORRIENTES
ACTIVOS NO
CORRIENTES
TERRENOS $ 450,000,000 $ 450,000,000
EDIFICACIONES $ 250,000,000 $ 300,000,000
MAQUINARIA Y $ 45,000,000 $ 25,000,000
EQUIPO
MUEBLES Y $ 100,000,000 $ 70,000,000
ENSERES
DEPRECIACIONES $ 6,885,500 $ 6,885,500
TOTAL ACTIVOS
NO CORRIENTES $ 838,114,500 $ 838,114,500
TOTAL ACTIVOS $ 849,660,500 $ 848,331,333
PASIVOS 2017 2016
PASIVOS
CORRIENTES
OBLIGACIONES $ 39,359,256 $ 45,000,000
FINANCIERAS
PROVEEDORES $ 120,000,000 $ 98,000,004
CUENTAS POR $ 150,000,000 $ 145,000,000
PAGAR
IMPUESTOS $ 37,597,932 $ 27,544,462
BENEFICIOS A $ 456,600 $ 1,200,000
EMPLEADOS
TOTAL PASIVOS $ 347,413,788 $ 316,744,466

CORRIENTES
TOTAL PASIVOS NO $ - $ -
CORRIENTES
TOTAL PASIVOS $ 347,413,788 $ 316,744,466
PATRIMONIO 2017 2016
CAPITAL SOCIAL $ 61,426,916 $ 58,953,482

RESERVAS $ 300,000,000 $ 390,000,000
RESULTADOS DEL $ 140,819,795 $ 82,633,385
EJERCICIO
TOTAL $ 502,246,711 $ 531,586,867

PATRIMONIO
ECUACION $ 0 $ 0
PATRIMONIAL
COMOGOZO
CUENTAS AÑO AÑO
2017 2016
Ingreso por ventas $ 374,400,000 $ 263,400,000
Costo de ventas $ 104,832,000 $ 73,752,000
Utilidad bruta $ 269,568,000 $ 189,648,000
Gastos operacionales $ 131,630,451 $ 69,270,153

admin. Y ventas
De personal $ 32,372,475 $ 5,901,736

Arriendo $ 4,200,000 $ 3,900,000
Servicios publicos $ 54,000,000 $ 53,160,000
Prestacion de $ - $ -
servicios
Mantenimiento de $ 1,800,000 $ 1,800,000
equipos
Depreciaciones $ 6,885,500 $ 4,508,417
Utilidad operacional $ 137,937,549 $ 120,377,847
Ingresos no $ 1,800,000 $ 4,200,000

operacionales
Gastos no $ - $ -
operacionales
Utilidad antes de $ 139,737,549 $ 124,577,847

impuestos
Impuesto de renta $ 34,934,387 $ 31,144,462

25%
Utilidad neta $ 104,803,162 $ 93,433,385

COMOGOZO
NIT:19496968-1
REGIMEN SIMPLIFICADO
CUENTA AÑO
ACTIVOS 2017
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 1,560,000
BANCOS $ 250,000
DEUDORES $ 1,000,000
INVENTARIOS $ 8,736,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 11,546,000
ACTIVOS NO CORRIENTES
TERRENOS $ 450,000,000
EDIFICACIONES $ 250,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 45,000,000
MUEBLES Y ENSERES $ 100,000,000
DEPRECIACIONES $ 4,508,417
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 840,491,583
TOTAL ACTIVOS $ 852,037,583
PASIVOS 2017
PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 39,359,256
PROVEEDORES $ 120,000,000
CUENTAS POR PAGAR $ 150,000,000
IMPUESTOS $ 37,597,932
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 456,600
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 347,413,788
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ -

TOTAL PASIVOS $ 347,413,788
PATRIMONIO 2017
CAPITAL SOCIAL $ 63,803,999

RESERVAS $ 300,000,000
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 140,819,795
TOTAL PATRIMONIO $ 504,623,794
ECUACION PATRIMONIAL $ 0
ANCIERA
DO
ANALISIS VERTICAL
0.18 4750
0.03
0.12
1.03
1.36
52.81
29.34
5.28
11.74
0.53
98.64
100.00
4.62
14.08
17.60
4.41
0.05
40.77
0.00
40.77
7.49
35.21
16.53
59.23
COMOGOZO
NIT:19496968-1
CUENTA AÑO
ACTIVOS 2017
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 1,560,000
BANCOS $ 250,000
TERRENOS $ 450,000,000
PASIVOS 2017
PASIVOS CORRIENTES

PATRIMONIO 2017

RESERVAS $ 300,000,000
TADO DE SITUACION FINANCIERA
AÑO ANALISIS HORIZONTAL

VARIACIÓN
2016
% ABSOLUTO
$ 1,097,500 42.14 $ 462,500

$ 250,000 0.00 $ -
$ 800,000 25.00 $ 200,000
$ 8,069,333 8.26 $ 666,667
$ 10,216,833 13.01 $ 1,329,167
$ 450,000,000 0.00
$ 300,000,000 -16.67 -$ 50,000,000
$ 25,000,000 80.00 $ 20,000,000
$ 70,000,000 42.86 $ 30,000,000
$ 4,508,417 0.00 $ -
$ 840,491,583 0.00 $ 0
$ 850,708,416 0.16 $ 1,329,167
2016
% ABSOLUTO
$ 45,000,000 -12.53 -$ 5,640,744

$ 98,000,004 22.45 $ 21,999,996
$ 145,000,000 3.45 $ 5,000,000
$ 27,544,462 36.50 $ 10,053,471
$ 1,200,000 -61.95 -$ 743,400
$ 316,744,466 9.68 $ 30,669,323
$ - 0.00 $ -
$ 316,744,466 9.68 $ 30,669,323

2016 % ABSOLUTO
$ 61,330,565 4.03 $ 2,473,434

$ 390,000,000 -23.08 -$ 90,000,000
$ 82,633,385 70.42 $ 58,186,410
$ 533,963,950 -5.49 -$ 29,340,156
$ 0
COMOGOZO
CUENTAS AÑO
2017
Ingreso por ventas $ 374,400,000
Costo de ventas $ 104,832,000
Utilidad bruta $ 269,568,000
$ 86,608,273
Gastos operacionales admin. Y ventas
De personal $ 6,739,856
Arriendo $ 4,200,000
Servicios publicos $ 54,000,000
Prestacion de servicios $ 15,360,000
Mantenimiento de equipos $ 1,800,000
Depreciaciones $ 4,508,417
Utilidad operacional $ 182,959,727
Ingresos no operacionales $ 4,800,000

Gastos no operacionales $ -
Utilidad antes de impuestos $ 187,759,727
Impuesto de renta 25% $ 46,939,932
Utilidad neta $ 140,819,795

INTEGRALES
MPLIFICADO
ANALISIS VERTICAL
%
100
28
72
23.13
1.80
1.12
14.42
4.10
0.48
1.20
48.87
1.28
50.15
12.54
37.61
COMOGOZO
CUENTAS AÑO AÑO
2017 2016
Ingreso por ventas $ 374,400,000 $ 263,400,000
Costo de ventas $ 104,832,000 $ 73,752,000
Utilidad bruta $ 269,568,000 $ 189,648,000
Gastos operacionales admin. Y ventas $ 86,608,273 $ 83,670,153
De personal $ 6,739,856 $ 5,901,736

Arriendo $ 4,200,000 $ 3,900,000
Servicios publicos $ 54,000,000 $ 53,160,000
Prestacion de servicios $ 15,360,000 $ 14,400,000
Mantenimiento de equipos $ 1,800,000 $ 1,800,000
Depreciaciones $ 4,508,417 $ 4,508,417
Utilidad operacional $ 182,959,727 $ 105,977,847
Ingresos no operacionales $ 4,800,000 $ 4,200,000

Gastos no operacionales $ - $ -
Utilidad antes de impuestos $ 187,759,727 $ 110,177,847
Impuesto de renta 25% $ 46,939,932 $ 27,544,462
Utilidad neta $ 140,819,795 $ 82,633,385

TEGRALES
IFICADO
VARIACIÓN
% ABSOLUTO
42.14 $ 111,000,000
42.14 $ 31,080,000
42.14 $ 79,920,000
3.51 $ 2,938,120
14.20 $ 838,120
7.69 $ 300,000
1.58 $ 840,000
6.67 $ 960,000
0.00 $ -
0.00 $ -
72.64 $ 76,981,880
14.29 $ 600,000
$ -
70.42 $ 77,581,880
70.42 $ 19,395,470
$ -
70.42 $ 58,186,410
COMOGOZO
NIT:19496968-1
CUENTA AÑO
ACTIVOS 2017
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 1,560,000
BANCOS $ 250,000
TERRENOS $ 450,000,000
PASIVOS 2017
PASIVOS CORRIENTES
PATRIMONIO 2017
PATRIMONIO 2017

RESERVAS $ 300,000,000
CIERA
496968-1
FICADO RAZONES FINANCIERAS
AÑO
RAZÓN CORRIENTE
2016
2016 2017
0.03 0.03
$ 1,097,500
$ 250,000
$ 800,000
$ 8,069,333 PRUEBA ÁCIDA
2016 2017
$ 10,216,833
0.01 0.01
$ 450,000,000
$ 300,000,000 ENDEUDAMIENTO SOBRE ACTIVO
$ 25,000,000 2016 2017
$ 70,000,000
37.23 40.77
$ 4,508,417
$ 840,491,583
RAZÓN DE INVENTARIOS
$ 850,708,416 2016 2017
9.14 12
2016
$ 45,000,000
$ 98,000,004
$ 145,000,000
$ 27,544,462
$ 1,200,000
$ 316,744,466
$ -
$ 316,744,466
2016
2016
$ 61,330,565
$ 390,000,000
$ 82,633,385
$ 533,963,950
$ 0
CEDULA DE INGRESOS
INFLACION 5.8
AÑOS 0 1 2
VENTAS $ 374,400,000 $ 396,115,200 $ 419,089,882
A DE INGRESOS
3 4 5
$ 443,397,095 $ 469,114,126 $ 496,322,746
CEDULA DE PERSONAL
PROMEDIO VARIACION SMLMV ULTIMOS 10 AÑOS
PRESUPUESRO DE GASTOS DE PERSONAL
AÑOS 0 1
GASTO DE PERSONAL $ 32,372,475 $ 34,638,549
PRESUPUESTO DE COSTO DE MOD
AÑO 0 1
COSTOS DE MOD $1,214,886 $ 1,299,928
CARGO SALARIO BASICO AUX DE TRANS

Chef $1,500,000 $88,211
Mesero $960,000 $88,211
Aux cocina $900,000 $88,211
Mesero $960,000 $88,211
Mesero $960,000 $88,211
SEG SOCIAL Y PRESTACIONES
SEG SOCIAL % PRESTACIONES
SALUD 8.50% PRIMA

PENSIÓN 12% CESANTIAS
ARL E3 2.436% INTERESES
TOTAL 22.94% TOTAL
CEDULA DE PERSONAL
MV ULTIMOS 10 AÑOS 7.00%
2 3 4 5
$ 37,063,247 $ 39,657,674 $ 42,433,711 $ 45,404,071
2 3 4 5
$ 1,390,923 $ 1,488,288 $ 1,592,468 $ 1,703,941
TOTAL DEVENGADO CAJA COMP 4% ICBF 2% SENA 3%

$1,588,211 $63,528 $31,764 $47,646
$1,048,211 $41,928 $20,964 $31,446
$988,211 $39,528 $19,764 $29,646
$1,048,211 $41,928 $20,964 $31,446
$1,048,211 $41,928 $20,964 $31,446
8.33%
8.33%
0.08%
16.74%
SEG SOCIAL PRESTACIONES VACACIONES 4.17% TOTAL
$364,272 $265,867 $66,228 $748,905
$240,418 $175,471 $43,710 $494,273
$226,656 $165,427 $41,208 $465,981
$240,418 $175,471 $43,710 $494,273
$240,418 $175,471 $43,710 $494,273
$2,697,706
CEDULA DE DEPRESIACION
TIPOS DE BIENES % COSTO HISTORICO VIDA UTIL EN AÑOS
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 $ 2,805,000 10
MUEBLES Y ENSERES 0 $ 650,000 10
CONSTRUCCIONES Y 0 $ 12,200,000 5
EDIFICACIONES
EQUIPO DE TRASPORTE 0 $ 40,000,000 10
TERRESTRE
EQUIPO DE 0 $ 1,000,000 10
COMUNICACIÓN
TOTALES $ 56,655,000
IACION
DEPRECIACION MENSUAL DEPRECIACION ANUAL
$ 23,375 $ 280,500
$ 5,417 $ 65,000
$ 203,333 $ 2,440,000
$ 333,333 $ 4,000,000
$ 8,333 $ 100,000
$ 573,792 $ 6,885,500
CEDULA DE GASTOS
PROMEDIO DE INFLACIÓN 5.80%
AÑOS 0 1
NOMINA $ 32,372,475 $ 34,250,079
ARRENDAMIENTOS $ 4,200,000 $ 4,443,600
SERVICIOS $ 54,000,000 $ 57,132,000
SEGUROS 0 $ -
CAFETERIA 0 $ -
ASEO 0 $ -
PAPELEERIA 0 $ -
DEPRECIACIÓN $ 6,885,500 $ 7,284,859
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 1,800,000 $ 1,904,400
TOTAL GASTOS OPERACIONAL $ 99,257,975 $ 105,014,938
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 0 $ -
$ 92,372,475 $ 97,730,079
CEDULA DE GASTOS
2 3 4 5
$ 36,236,583 $ 38,338,305 $ 40,561,927 $ 42,914,519
$ 4,701,329 $ 4,974,006 $ 5,262,498 $ 5,567,723
$ 60,445,656 $ 63,951,504 $ 67,660,691 $ 71,585,011
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 7,707,381 $ 8,154,409 $ 8,627,365 $ 9,127,752
$ 2,014,855 $ 2,131,717 $ 2,255,356 $ 2,386,167
$ 111,105,804 $ 117,549,941 $ 124,367,837 $ 131,581,172
$ - $ - $ - $ -
$ 103,398,423 $ 109,395,532 $ 115,740,473 $ 122,453,420

FLUJO DE CAJA DESCONTADO - PROYEC
AÑOS
VENTAS BRUTAS
Ventas al contado 98%
Ventas al credito 2%
TOTAL RECAUDO DE EFECTIVO
EGRESO DE EFECTIVO
Costos de producción
Cuentas por pagar Gastos admon
Pago impuesto de renta
TOTAL EGRESO EN EFECTIVO
FLUJO NETO ECONOMICO

Abono a capital prestamo
FLUJO NETO FINANCIERO
Disponible al final del año anterior $ 1,810,000
TOTAL FLUJO DE CAJA DESCONTADO

FLUJO DE CAJA DESCONTADO - PROYECTADO A 5 AÑOS
0 1 2 3 4
$ 374,400,000 $ 396,115,200 $ 419,089,882 $ 443,397,095 $ 469,114,126
$ 366,912,000 $ 388,192,896 $ 410,708,084 $ 434,529,153 $ 459,731,844
$ 7,488,000 $ 7,922,304 $ 8,381,798 $ 8,867,942 $ 9,382,283
$ 366,912,000 $ 388,192,896 $ 410,708,084 $ 434,529,153 $ 459,731,844
$ -
$ 92,372,475 $ 97,730,079 $ 103,398,423 $ 109,395,532 $ 115,740,473
$ 34,934,387 $ 36,863,464 $ 38,897,630 $ 41,042,502 $ 43,303,995
$ 127,306,863 $ 134,593,543 $ 142,296,053 $ 150,438,034 $ 159,044,467
$ 239,605,137 $ 253,599,353 $ 268,412,031 $ 284,091,118 $ 300,687,376
$ 239,605,137 $ 253,599,353 $ 268,412,031 $ 284,091,118 $ 300,687,376
$ 241,415,137 $ 253,599,353 $ 268,412,031 $ 284,091,118 $ 300,687,376

5
$ 496,322,746
$ 486,396,291
$ 9,926,455
$ 486,396,291
$ 122,453,420
$ 45,688,325
$ 168,141,745
$ 318,254,545
$ 318,254,545
$ 318,254,545
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A 5 AÑOS
AÑOS 0 1
VENTAS NETAS $ 374,400,000 $ 396,115,200
Costo de Ventas $ 104,832,000 $ 110,912,256
GANANCIA BRUTA $ 269,568,000 $ 285,202,944
Gastos operacionales de administración $ 32,372,475 $ 34,638,549

gasros operacionales de ventas $ 99,257,975 $ 105,014,938
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 131,630,451 $ 139,653,486
GANANCIA OPERACIONAL $ 137,937,549 $ 145,549,458
Ingresos no operacionales $ 1,800,000 $ 1,904,400
Gastos no operacionales $ - $ -
GANANCIA ANTES DE IMPUESTO $ 139,737,549 $ 147,453,858
Impuesto de renta $ 34,934,387 $ 36,863,464
GANANCIA DESPÚES DE IMPUESTOS $ 104,803,162 $ 110,590,393
Reservas obligatorias $ - $ -
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 104,803,162 $ 110,590,393

ULTADOS PROYECTADO A 5 AÑOS
2 3 4 5
$ 419,089,882 $ 443,397,095 $ 469,114,126 $ 496,322,746
$ 117,345,167 $ 124,151,187 $ 131,351,955 $ 138,970,369
$ 301,744,715 $ 319,245,908 $ 337,762,171 $ 357,352,377
$ 37,063,247 $ 39,657,674 $ 42,433,711 $ 45,404,071

$ 111,105,804 $ 117,549,941 $ 124,367,837 $ 131,581,172
$ 148,169,051 $ 157,207,615 $ 166,801,549 $ 176,985,243
$ 153,575,664 $ 162,038,293 $ 170,960,622 $ 180,367,133
$ 2,014,855 $ 2,131,717 $ 2,255,356 $ 2,386,167
$ - $ - $ - $ -
$ 155,590,519 $ 164,170,010 $ 173,215,978 $ 182,753,301
$ 38,897,630 $ 41,042,502 $ 43,303,995 $ 45,688,325
$ 116,692,889 $ 123,127,507 $ 129,911,984 $ 137,064,975
$ - $ - $ - $ -
$ 116,692,889 $ 123,127,507 $ 129,911,984 $ 137,064,975

COMOGOZO
CUENTA AÑO AÑO
ACTIVOS 0 1
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 1,560,000 $ 1,620,000
BANCOS $ 250,000 $ 250,000
DEUDORES $ 1,000,000 $ 1,000,000
INVENTARIOS $ 8,736,000 $ 9,242,688
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 11,546,000 $ 12,112,688
TERRENOS $ 450,000,000 $ 450,000,000
EDIFICACIONES $ 250,000,000 $ 250,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 45,000,000 $ 45,000,000
MUEBLES Y ENSERES $ 100,000,000 $ 100,000,000
DEPRECIACIONES $ 6,885,500 $ 6,885,500
TOTAL ACTIVOS NO $ 838,114,500 $ 838,114,500

CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS $ 849,660,500 $ 850,227,188
PASIVOS 0 1
PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 39,359,256 $ 39,109,256
PROVEEDORES $ 120,000,000 $ 120,000,000

CUENTAS POR PAGAR $ 150,000,000 $ 158,700,000
IMPUESTOS $ 34,934,387 $ 36,863,464
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 456,600 $ 456,600
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 344,750,244 $ 355,129,321
TOTAL PASIVOS NO $ - $ -
CORRIENTES
TOTAL PASIVOS $ 344,750,244 $ 355,129,321
PATRIMONIO 0 1
CAPITAL SOCIAL $ 61,426,916 $ 61,426,916

RESERVAS $ 338,680,178 $ 323,080,558
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 104,803,162 $ 110,590,393
TOTAL PATRIMONIO $ 504,910,256 $ 495,097,867
ECUACION PATRIMONIAL $ 0 $ 0
NIT:19496968-1
AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5
$ 1,680,000 $ 17,400,000 $ 1,800,000 $ 1,860,000

$ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 9,778,764 $ 10,345,932 $ 10,945,996 $ 11,580,864
$ 12,708,764 $ 28,995,932 $ 13,995,996 $ 14,690,864
$ 450,000,000 $ 450,000,000 $ 450,000,000 $ 450,000,000

$ 250,000,000 $ 250,000,000 $ 250,000,000 $ 250,000,000
$ 45,000,000 $ 45,000,000 $ 45,000,000 $ 45,000,000
$ 100,000,000 $ 100,000,000 $ 100,000,000 $ 100,000,000
$ 6,885,500 $ 6,885,500 $ 6,885,500 $ 6,885,500
$ 838,114,500 $ 838,114,500 $ 838,114,500 $ 838,114,500
$ 850,823,264 $ 867,110,432 $ 852,110,496 $ 852,805,364
2 3 4 5
$ 38,859,256 $ 38,609,256 $ 38,359,256 $ 38,109,256
$ 120,000,000 $ 120,000,000 $ 120,000,000 $ 120,000,000

$ 167,904,600 $ 177,643,067 $ 187,946,365 $ 198,847,254
$ 38,897,630 $ 41,042,502 $ 43,303,995 $ 45,688,325
$ 456,600 $ 456,600 $ 456,600 $ 456,600
$ 366,118,086 $ 377,751,425 $ 390,066,215 $ 403,101,435
$ - $ - $ - $ -
$ 366,118,086 $ 377,751,425 $ 390,066,215 $ 403,101,435
2 3 4 5
$ 61,426,916 $ 61,426,916 $ 61,426,916 $ 61,426,916

$ 306,585,373 $ 304,804,583 $ 270,705,381 $ 251,212,037
$ 116,692,889 $ 123,127,507 $ 129,911,984 $ 137,064,975
$ 484,705,178 $ 489,359,006 $ 462,044,281 $ 449,703,928
-$ 0 $ 0 $ 0 $ 0

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8 La Empresa EJEMPLAR S.A.

S, obtiene un crédito con el Banco SINUSURA, el cual tiene la siguientes condiciones:

Valor del Crédito 34,500,000 Valor del Crédito

$ 702,000 $ 78,000 $ 6,500

GESTIÓN ADMINISTRATIVA - GESTIÓN HUMANA

NOMINA MES DE JUNIO 2018

DEL CASTILLO CRISTIAN $ 1,500,000 26 $ 1,300,000 $ 88,211 $ 100,000 $ - $ 1,488,211 $ 59,528

Comprobante de Pago Nº: Aportes Parafiscales Valor

APORTE Total Total Neto

$ 59,528 $ - ### ###

Otras Apropiaciones Valor

SALARIO PARA AUX TRANS $ 1,562,564

$ 40,000 15 $ 2,000 $ 30,000

$ 32,500 60 $ 1,083 $ 65,000

$ 43,333 20 $ 1,083 $ 21,667

$ 130,581 14 $ 2,720 $ 38,086

Arrendamiento $ 350,000 $ 4,200,000 Diario

Servicios Publicos $ 4,500,000 $ 54,000,000 Mensual

Prestacion de servicios $ 7,000,000 $ 84,000,000 Anual

Valor IVA incluido Compra neta

Comogozo (RC) le compra a Distribuidora la 115 (RC) inventario de papeleri

Valor Neto Valor IVA (19%)

Comogozo (RC) le hace una compra a Industrias Charles (RS) de m

Valor Neto Valor IVA (19%)

Comogozo (RC) compra a Movistar (GC) una linea

Valor neto Valor IVA (19%)

Valor IVA (19%) Valor Retefuente

Valor Retefuente (2,5%) Valor Reteica (11,04/mil)

dustrias Charles (RS) de materiales de produccion por valor de 8000000

Valor retefuente (2,5%) Valor ReteICA (11,04/mil)

Movistar (GC) una linea telefonica por valor de 3500000

Valor Retefuente (2.5%) Valor ReteICA (11,04/mil)

ACTIVOS 2017 2016

TOTAL ACTIVOS $ 11,546,000 $ 10,216,833

DEPRECIACIONES $ 6,885,500 $ 6,885,500

TOTAL ACTIVOS $ 849,660,500 $ 848,331,333

PASIVOS 2017 2016

TOTAL PASIVOS $ 347,413,788 $ 316,744,466

TOTAL PASIVOS $ 347,413,788 $ 316,744,466

PATRIMONIO 2017 2016

CAPITAL SOCIAL $ 61,426,916 $ 58,953,482

TOTAL $ 502,246,711 $ 531,586,867

Utilidad bruta $ 269,568,000 $ 189,648,000

Gastos operacionales $ 131,630,451 $ 69,270,153

De personal $ 32,372,475 $ 5,901,736

Utilidad operacional $ 137,937,549 $ 120,377,847

Ingresos no $ 1,800,000 $ 4,200,000

Utilidad antes de $ 139,737,549 $ 124,577,847

Impuesto de renta $ 34,934,387 $ 31,144,462

Utilidad neta $ 104,803,162 $ 93,433,385

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 11,546,000

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 840,491,583

TOTAL ACTIVOS $ 852,037,583

TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 347,413,788

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ -

CAPITAL SOCIAL $ 63,803,999

TOTAL PATRIMONIO $ 504,623,794

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 11,546,000

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 840,491,583

TOTAL ACTIVOS $ 852,037,583

TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 347,413,788

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ -

TOTAL PASIVOS $ 347,413,788