PRODUCTOS 2018 2019 Precio de venta

SUDADERAS 118000 124490 6

CAMISETAS 127000 133985 3.5
PANTALONES 195000 205725 2
464200

Ventas en unidades
Productos 2018 trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas 118000 $ 18,674 $ 31,123 $ 18,674 $ 56,021
camisetas 127000 $ 20,098 $ 33,496 $ 20,098 $ 60,293
pantalones 195000 $ 30,859 $ 51,431 $ 30,859 $ 92,576
Total $ 69,630 $ 116,050 $ 69,630 $ 208,890

Incremento en pesos
Productos Precios trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas 6 6 6.6 6.6 7.788
camisetas 3.5 3.5 3.85 3.85 4.543
pantalones 2 2 2.2 2.2 2.596
Total 11.5 11.5 12.65 12.65 14.927

Incremento en pesos
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 112,041 $ 205,409 $ 123,245 $ 436,288
camisetas $ 70,342 $ 128,961 $ 77,376 $ 273,912
pantalones $ 61,718 $ 113,149 $ 67,889 $ 240,328
Total $ 244,101 $ 447,518 $ 268,511 $ 950,528
 Incremento de ventas
6%

INCREMENTO PRECIO VENTA

SEGUNDO TRIMESTRE 0.1
CUARTO TRIMESRE 0.18

DISTRIBUCIÓN DE VENTAS EN UNIDADES

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3TRIMESTRE 4
0.15 0.25 0.15 0.45

Total
$ 124,490
$ 133,985
$ 205,725
$ 464,200

Total
32.988
19.243
10.996
63.227

Total
$ 876,982
$ 550,591
$ 483,083
$ 1,910,657
 PRODUCTOS TERMINADOS UNIDADES VALOR
SUDADERAS 2,000 7,800
CAMISETA 3,200 7,840
PANTALONES 4,000 4,800
TOTAL 9,200 20,440

Ventas en unidades
Productos 2018 trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 Total
Sudaderas 118000 18673.5 31122.5 18673.5 56020.5 124490
camisetas 127000 20097.75 33496.25 20097.75 60293.25 133985
pantalones 195000 30858.75 51431.25 30858.75 92576.25 205725
Total 0 69630 116050 69630 208890 464200

Inventario final
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 Total
sudaderas $ 10,270 $ 6,162 $ 18,487 $ 2,000 $ 36,919
camisetas $ 11,054 $ 6,632 $ 19,897 $ 3,200 $ 40,783
Pantalones $ 16,972 $ 10,183 $ 30,550 $ 4,000 $ 61,706
Total $ 38,297 $ 22,978 $ 68,934 $ 9,200 $ 139,408

Inventario inicial
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 Total
Sudaderas $ 2,000 $ 10,270 $ 6,162 $ 18,487 $ 36,919
camisetas $ 3,200 $ 11,054 $ 6,632 $ 19,897 $ 40,783
pantalones $ 4,000 $ 16,972 $ 10,183 $ 30,550 $ 61,706
Total $ 9,200 $ 38,297 $ 22,978 $ 68,934 $ 139,408

Unidades a producir
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 total
Sudaderas $ 26,944 $ 27,014 $ 30,998 $ 39,534 $ 124,490
camisetas $ 27,952 $ 29,075 $ 33,362 $ 43,596 $ 133,985
pantalones $ 43,831 $ 44,642 $ 51,226 $ 66,026 $ 205,725
Total $ 98,727 $ 100,731 $ 115,586 $ 149,156 $ 464,200
 Unidades a producir
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 26,944 $ 27,014 $ 30,998 $ 39,534
camisetas $ 27,952 $ 29,075 $ 33,362 $ 43,596
pantalones $ 43,831 $ 44,642 $ 51,226 $ 66,026
Total $ 98,727 $ 100,731 $ 115,586 $ 149,156

Material 1
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 53,888 $ 54,029 $ 61,996 $ 79,067
camisetas $ 22,361 $ 23,260 $ 26,690 $ 34,877
pantalones $ 21,916 $ 22,321 $ 25,613 $ 33,013
Total $ 98,165 $ 99,610 $ 114,299 $ 146,958

Material 1 pesos
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 107,776 $ 108,057 $ 123,992 $ 158,135
camisetas $ 44,722 $ 46,520 $ 53,380 $ 69,754
pantalones $ 43,831 $ 44,642 $ 51,226 $ 66,026
Total $ 196,329 $ 199,219 $ 228,597 $ 293,915

Material 2
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 13,472 $ 13,507 $ 15,499 $ 19,767
camisetas $ 8,385 $ 8,722 $ 10,009 $ 13,079
pantalones $ - $ - $ - $ -
Total $ 21,857 $ 22,230 $ 25,508 $ 32,846

Material 2 pesos
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 37,721 $ 37,820 $ 43,397 $ 55,347
camisetas $ 23,479 $ 24,423 $ 28,024 $ 36,621
pantalones $ - $ - $ - $ -
Total $ 61,201 $ 62,243 $ 71,422 $ 91,968

Material 1 y +2
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 145,497 $ 145,877 $ 167,389 $ 213,482
camisetas $ 68,202 $ 70,942 $ 81,404 $ 106,375
pantalones $ 43,831 $ 44,642 $ 51,226 $ 66,026
Total $ 257,530 $ 261,462 $ 300,019 $ 385,884
 Productos MATERIAL 1 MATERIAL 2
total SUDADERAS 2 0.5
$ 124,490 CAMISETAS 0.8 0.3
$ 133,985 PANTALONES 0.5 0
$ 205,725 TOTAL 3.3 0.8
$ 464,200 PRECIO POR METRO 2 2.8

total
$ 248,980
$ 107,188
$ 102,863
$ 459,031

total
$ 497,960
$ 214,376
$ 205,725
$ 918,061

total
$ 62,245
$ 40,196
$ -
$ 102,441

total
$ 174,286
$ 112,547
$ -
$ 286,833

total
$ 672,246
$ 326,923
$ 205,725
$ 1,204,894
Material1 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Requerimiento pesos $ 196,329 $ 199,219 $ 228,597 $ 293,915
Inventario final 65742.34821 75437.07237 96992.079195 28534
Inventario inicial 28534 65742.34821 75437.07237 96992.079195
Costo de compra m1 $ 233,538 $ 208,914 $ 250,152 $ 225,457

Material 2 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

Requerimiento pesos $ 61,201 $ 62,243 $ 71,422 $ 91,968
Inventario final $ 20,540 $ 23,569 $ 30,350 $ 9,148
Inventario inicial $ 9,148 $ 20,540 $ 23,569 $ 30,350
Costo de compra m1 $ 72,593 $ 65,272 $ 78,202 $ 70,767

Costo trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4

Costo m1+m2 $ 306,130 $ 274,186 $ 328,354 $ 296,224
 MATERIAS PRIMAS 2018 UNIDADES PESOS
MATERIAL 1 14267 28534
MATERIAL 2 3267 9148
Total TOTAL 17534 37682
$ 918,061
$ 266,705
$ 266,705
$ 918,061

Total
$ 286,833
$ 83,607
$ 83,607
$ 286,833

total
$ 1,204,894
 TIEMPO REQUERIDO POR UNIDAD EN MINUTOS
PRODUCTO DEPTO 1 DEPTO 2 DEPTO 3 TOTAL MINUTOS
SUDADERAS 40 60 20 120
CAMISETAS 15 40 5 60
PANTALONES 5 20 35 60
TOTAL 60 120 60 120

DISTRIBUCIÓN DE LA TASA SALARIAL POR HORA

PRODUCTO DEPTO 1 DEPTO 2 DEPTO 3
SUDADERAS 0.14 0.25 0.06
CAMISETAS 0.05 0.17 0.02
PANTALONES 0.02 0.08 0.11
TOTAL 0.21 0.50 0.19

Unidades a producir
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 26,944 $ 27,014 $ 30,998 $ 39,534
camisetas $ 27,952 $ 29,075 $ 33,362 $ 43,596
pantalones $ 43,831 $ 44,642 $ 51,226 $ 66,026
Total $ 98,727 $ 100,731 $ 115,586 $ 149,156

Departamento 1
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 2,515 $ 2,521 $ 2,893 $ 3,690
camisetas $ 370 $ 385 $ 442 $ 578
pantalones $ 66 $ 67 $ 77 $ 99
Total $ 2,951 $ 2,974 $ 3,412 $ 4,367

Departamento 2
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 6,736 $ 6,754 $ 7,750 $ 9,883
camisetas $ 3,093 $ 3,218 $ 3,692 $ 4,825
pantalones $ 1,227 $ 1,250 $ 1,434 $ 1,849
Total $ 11,057 $ 11,221 $ 12,876 $ 16,557

Departamento 3
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 557 $ 558 $ 641 $ 817
camisetas $ 37 $ 39 $ 44 $ 58
pantalones $ 2,787 $ 2,839 $ 3,257 $ 4,198
Total $ 3,381 $ 3,436 $ 3,942 $ 5,073
 Departamento 1,2,3
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4
Sudaderas $ 9,808 $ 9,833 $ 11,283 $ 14,390
camisetas $ 3,501 $ 3,642 $ 4,179 $ 5,460
pantalones $ 4,080 $ 4,155 $ 4,768 $ 6,146
Total $ 17,388 $ 17,630 $ 20,230 $ 25,997
total
$ 124,490
$ 133,985
$ 205,725
$ 464,200

total
$ 11,619
$ 1,775
$ 309
$ 13,703

total
$ 31,123
$ 14,828
$ 5,760
$ 51,710

total
$ 2,573
$ 179
$ 13,081
$ 15,832
total
$ 45,314
$ 16,782
$ 19,150
$ 81,246
 CIF PROYECTADO
SUDADERAS 13478
CAMISETAS 9744
PANTALONES 4992

Cif en %
CIF SUDADERAS 1.878%
CIF CAMISETAS 2.835%
CIF PANTALONES 2.220%

Productos Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total

SUDADERAS $ 2,917 $ 2,925 $ 3,356 $ 4,280 $ 13,478
CAMISETAS $ 2,033 $ 2,114 $ 2,426 $ 3,171 $ 9,744
PANTALONES $ 1,064 $ 1,083 $ 1,243 $ 1,602 $ 4,992
Total $ 6,013 $ 6,122 $ 7,025 $ 9,053 $ 28,214
 Sudaderas
Trimestre 1 Trimestre 2
M.P $ 145,497 $ 145,877
M.O $ 9,808 $ 9,833
CIF $ 2,917 $ 2,925
COSTO DE PRODUCCION $ 158,222 $ 158,635
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCIÓN $ - $ -
COSTOS DE PRO EN PROCESO $ 158,222 $ 158,635
INVENTARIO INICIAL DE PRODU EN P $ - $ -
COSTO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 158,222 $ 158,635
INVENTARIO INICAILA PRO TERMINADOS $ 7,800 $ 60,311
COATO DE PRODUCTO TERMINADO DISPONIBLE $ 166,022 $ 218,946
INVENTARIO FINAL DE PRO DUCTOS TERMINADOS $ 60,311 $ 36,186
COSTO DE VENTA $ 105,711 $ 182,760
COSTO POR UNIDAD $ 6 $ 6

Camiseta
Trimestre 1 Trimestre 2
M.P $ 68,202 $ 70,942
M.O $ 3,501 $ 3,642
CIF $ 2,033 $ 2,114
COSTO DE PRODUCCION $ 73,735 $ 76,698
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCIÓN $ - $ -
COSTOS DE PRO EN PROCESO $ 73,735 $ 76,698
INVENTARIO INICIAL DE PRODU EN P $ - $ -
COSTO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 73,735 $ 76,698
INVENTARIO INICAILA PRO TERMINADOS $ 7,840 $ 29,160
COATO DE PRODUCTO TERMINADO DISPONIBLE $ 81,575 $ 105,858
INVENTARIO FINAL DE PRO DUCTOS TERMINADOS $ 29,160 $ 17,496
COSTO DE VENTA $ 52,416 $ 88,362
COSTO POR UNIDAD $ 3 $ 3

Pantalones
Trimestre 1 Trimestre 2
M.P $ 43,831 $ 44,642
M.O $ 4,080 $ 4,155
CIF $ 1,064 $ 1,083
COSTO DE PRODUCCION $ 48,975 $ 49,881
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCIÓN $ - $ -
COSTOS DE PRO EN PROCESO $ 48,975 $ 49,881
INVENTARIO INICIAL DE PRODU EN P $ - $ -
COSTO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 48,975 $ 49,881
INVENTARIO INICAILA PRO TERMINADOS $ 4,800 $ 18,964
COATO DE PRODUCTO TERMINADO DISPONIBLE $ 53,775 $ 68,845
INVENTARIO FINAL DE PRO DUCTOS TERMINADOS $ 18,964 $ 11,378
COSTO DE VENTA $ 34,811 $ 57,467
COSTO POR UNIDAD $ 1 $ 1
Trimestre 3 Trimestre 4 Total
$ 167,389 $ 213,482 $ 672,246.00
$ 11,283 $ 14,390 $ 45,314.36
$ 3,356 $ 4,280 $ 13,478.00
$ 182,029 $ 232,153 $ 731,038.36
$ - $ - $ -
$ 182,029 $ 232,153 $ 731,038.36
$ - $ - $ -
$ 182,029 $ 232,153 $ 731,038.36
$ 36,186 $ 108,559 $ 212,856.26
$ 218,215 $ 340,712 $ 943,894.62
$ 108,559 $ 11,745 $ 216,800.79
$ 109,656 $ 328,967 $ 727,093.83
$ 6 $ 6 $ 23.49

Trimestre 3 Trimestre 4 Total

$ 81,404 $ 106,375 $ 326,923
$ 4,179 $ 5,460 $ 16,782
$ 2,426 $ 3,171 $ 9,744
$ 88,009 $ 115,006 $ 353,449
$ - $ - $ -
$ 88,009 $ 115,006 $ 353,449
$ - $ - $ -
$ 88,009 $ 115,006 $ 353,449
$ 17,496 $ 52,487 $ 106,982
$ 105,505 $ 167,494 $ 460,431
$ 52,487 $ 8,442 $ 107,584
$ 53,017 $ 159,052 $ 352,848
$ 3 $ 3 $ 11

Trimestre 3 Trimestre 4 Total

$ 51,226 $ 66,026 $ 205,725
$ 4,768 $ 6,146 $ 19,150
$ 1,243 $ 1,602 $ 4,992
$ 57,237 $ 73,774 $ 229,867
$ - $ - $ -
$ 57,237 $ 73,774 $ 229,867
$ - $ - $ -
$ 57,237 $ 73,774 $ 229,867
$ 11,378 $ 34,135 $ 69,278
$ 68,615 $ 107,909 $ 299,144
$ 34,135 $ 4,469 $ 68,947
$ 34,480 $ 103,440 $ 230,197
$ 1 $ 1 $ 4
 gastos de administración
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 total
sudaderas $ 7,843 $ 14,379 $ 8,627 $ 30,540 $ 61,389
camisetas $ 4,924 $ 9,027 $ 5,416 $ 19,174 $ 38,541
Pantalones $ 4,320 $ 7,920 $ 4,752 $ 16,823 $ 33,816
Total $ 17,087 $ 31,326 $ 18,796 $ 66,537 $ 133,746

gastos de ventas
Productos trimestre 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 total
sudaderas $ 2,241 $ 4,108 $ 2,465 $ 8,726 $ 17,540
camisetas $ 1,407 $ 2,579 $ 1,548 $ 5,478 $ 11,012
Pantalones $ 1,234 $ 2,263 $ 1,358 $ 4,807 $ 9,662
Total $ 4,882 $ 8,950 $ 5,370 $ 19,011 $ 38,213
 Sudaderas
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Ingresos $ 112,041 $ 205,409 $ 123,245 $ 436,288
Costo de pr. $ 158,222 $ 158,635 $ 182,029 $ 232,153
Utilidad bruta $ (46,181) $ 46,773 $ (58,783) $ 204,135
Gasos admon $ 7,843 $ 14,379 $ 8,627 $ 30,540
Gastos de ventas $ 2,241 $ 4,108 $ 2,465 $ 8,726
Utilidad ope. $ (56,265) $ 28,286 $ (69,876) $ 164,869
Gastos financieros $ - $ - $ - $ -
Utilidad antes de impto $ (56,265) $ 28,286 $ (69,876) $ 164,869
Impuesto 33% $ - $ 9,335 $ - $ 54,407
Utilidad neta $ (56,265) $ 18,952 $ (69,876) $ 110,462

Camisetas
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Ingresos $ 70,342 $ 128,961 $ 77,376 $ 273,912
Costo de pr. $ 73,735 $ 76,698 $ 88,009 $ 115,006
Utilidad bruta $ (3,393) $ 52,262 $ (10,632) $ 158,906
Gasos admon $ 4,924 $ 9,027 $ 5,416 $ 19,174
Gastos de ventas $ 1,407 $ 2,579 $ 1,548 $ 5,478
Utilidad ope. $ (9,724) $ 40,656 $ (17,596) $ 134,254
Gastos financieros $ - $ - $ - $ -
Utilidad antes de impto $ (9,724) $ 40,656 $ (17,596) $ 134,254
Impuesto 33% $ - $ 13,416 $ - $ 44,304
Utilidad neta $ (9,724) $ 27,239 $ (17,596) $ 89,950

Pantalones
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Ingresos $ 61,718 $ 113,149 $ 67,889 $ 240,328
Costo de pr. $ 48,975 $ 49,881 $ 57,237 $ 73,774
Utilidad bruta $ 12,743 $ 63,268 $ 10,652 $ 166,554
Gasos admon $ 4,320 $ 7,920 $ 4,752 $ 16,823
Gastos de ventas $ 1,234 $ 2,263 $ 1,358 $ 4,807
Utilidad ope. $ 7,188 $ 53,084 $ 4,542 $ 144,924
Gastos financieros $ - $ - $ - $ -
Utilidad antes de impto $ 7,188 $ 53,084 $ 4,542 $ 144,924
Impuesto 33% $ 2,372 $ 17,518 $ 1,499 $ 47,825
Utilidad neta $ 4,816 $ 35,566 $ 3,043 $ 97,099

Pantalones
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Ingresos $ 244,101 $ 447,518 $ 268,511 $ 950,528
Costo de pr. $ 280,932 $ 285,215 $ 327,274 $ 420,933
Utilidad bruta $ (36,831) $ 162,303 $ (58,763) $ 529,595
Gasos admon $ 17,087 $ 31,326 $ 18,796 $ 66,537
Gastos de ventas $ 4,882 $ 8,950 $ 5,370 $ 19,011
Utilidad ope. $ (58,800) $ 122,026 $ (82,929) $ 444,047
Gastos financieros $ - $ - $ - $ -
Utilidad antes de impto $ (58,800) $ 122,026 $ (82,929) $ 444,047
Impuesto 33% $ 2,372 $ 40,269 $ 1,499 $ 146,536
Utilidad neta $ (61,172) $ 81,758 $ (84,428) $ 297,512
Total
$ 876,982
$ 731,038
$ 145,944
$ 61,389
$ 17,540
$ 67,015
$ -
$ 67,015
$ 63,741
$ 3,274

Total
$ 550,591
$ 353,449
$ 197,142
$ 38,541
$ 11,012
$ 147,589
$ -
$ 147,589
$ 57,720
$ 89,869

Total
$ 483,083
$ 229,867
$ 253,217
$ 33,816
$ 9,662
$ 209,739
$ -
$ 209,739
$ 69,214
$ 140,525

Total
$ 1,910,657
$ 1,314,354
$ 596,303
$ 133,746
$ 38,213
$ 424,344
$ -
$ 424,344
$ 190,675
$ 233,668