Sei sulla pagina 1di 10

1-Investimentos Fixos Valor (R$) Estimativa de Caixa Mínimo

1 Veículo 25,000.00 Descrição Valor (R$)


1 Balança de Precisão 650.00 1. Custo fixo mensal 10,274.89
1 Computador 3,000.00 2. Custo variável mensal 8,626.43
Subtotal 28,650.00 3. Custo total da empresa (item 1 + item 2) 18,901.32
2-Investimentos Pré-Operacionais Valor (R$) 4. Custo total diário (item 3 ÷ 30 dias) 630.04
Registro da Marca no INPI 145.00 5. Necessidade líquida de capital de giro em dias 17
Taxa de registro da empresa 734.00 Total - Caixa mínimo (item 4 x item 5) R$ 10,395.72
Plataforma Plano Anual 758.40
SLL Locaweb 120.00
Compra de domínio 59.90 Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias
Treinamento de pessoal 7,500.00 Recursos provenientes das vendas Nº dias
Plataforma (tema pronto p/ personalizar) 300.00 1. Contas a Receber - prazo médio das vendas 14
Agente para personalizar o tema 5,000.00 2. Estoques - necessidade média de estoques 60
Agente para criar campanhas MKT 4,000.00 Subtotal 1 (item 1 + 2) 74
Subtotal 18,617.30 Recursos provenientes dos fornecedores Nº dias
3-Capital de Giro Valor (R$) 3. Fornecedores - prazo médio de compras 58
Estoque Inicial 30,000.00 Subtotal 2 58
Caixa Mínimo 10,395.72 TOTAL (subtotal 1 - subtotal 2) 17
Subtotal 40,395.72
TOTAL INVESTIDO (1+2+3) 87,663.02
CONTAS A RECEBER
Prazo médio de vendas Nº de dias % Média Ponderada em dias
Á vista (depósito/boleto) 14 28.00% 3.92
cartão de crédito 14 72.00% 10.08

Prazo médio total 14

CONTAS A PAGAR (Estoque)


Prazo médio de vendas2 Nº de dias3 %4 Média Ponderada em dias5
Á vista 7 50% 3.5
A prazo 45 20% 9
A prazo 150 30% 45
Prazo médio total 100% 58
CUSTOS FIXOS MENSAIS CUSTOS VARIÁVEIS (COMER
Descrição Custo total mensal (R$) Custo Total Anual (R$) Descrição taxa % Parcela taxa%
Imóvel Próprio 600.00 7,200.00 1. Impostos
Energia Elétrica 200.00 2,400.00 Simples Nacional 7.30% --
Honorários do contador 410.00 4,920.00 SUBTOTAL 1
Manutenção dos equipamentos 200.00 2,400.00 2. Gastos com vendas
Pró-labore 2,500.00 30,000.00 Yapay* boleto 1.99% --
IPTU 345.00 4,140.00 Yapay* 1x 5.09% --
Material de escritório 80.00 960.00 Yapay* 2-3 vezes 5.09% 7.08%
Combustível 150.00 1,800.00 Yapay* 4-12 vezes ou + 5.09% 7.08%
honorário informática 300.00 3,600.00 Logística Reversa 3.25% --
Telefone/Internet 168.00 2,016.00 Propaganda 14.00% --
SLL Locaweb 10.00 120.00 SUBTOTAL 2
Plataforma Virtual 111.20 1,334.40 TOTAL (SUBTOTAL 1 + 2)
Embalagem (210) 495.00 5,940.00
Papel de seda personal. 300.00 3,600.00 *Yapay - Intermediador de Pagamento da Tray
Mão de Obra 4,600.00 55,200.00 **Antecipação de parcelas: É calculada dessa forma?
Depreciação - 194.31 - 2,331.72
TOTAL 10,274.89 123,298.68

**imóvel próprio?
VARIÁVEIS (COMERCIALIZAÇÃO)
Vendas taxa % Faturamento estimado Custo mensal R$ Custo Anual (R$)

-- 28,945.00 2,112.99
2,112.99 25,355.82

28.00% 8,104.60 161.28 1,935.38


20.20% 5,846.89 297.61 3,571.28
19.40% 5,615.33 397.57 4,770.78
32.40% 9,378.18 663.98 7,967.70
-- -- 940.71 11,288.55
-- -- 4,052.30 48,627.60
6,513.44 78,161.29
8,626.43 103,517.11
PRODUTO CUSTO PRODUTO PREÇO VENDAQTDE MENSALFATURAM. MENSAL FATURAM.ANUAL %
Calça jeans 80.00 140.00 34 4,760.00 57,120.00 14%
Blusinhas 50.00 87.50 51 4,462.50 53,550.00 21%
Camisetas 60.00 105.00 43 4,515.00 54,180.00 17%
Camisas 80.00 140.00 32 4,480.00 53,760.00 13%
Bermudas 70.00 122.50 27 3,307.50 39,690.00 11%
Vestidos 90.00 157.50 15 2,362.50 28,350.00 6%
Calça social fem 60.00 105.00 11 1,155.00 13,860.00 4%
Saias 50.00 87.50 25 2,187.50 26,250.00 10%
Casacos 110.00 192.50 6 1,155.00 13,860.00 2%
Blazers 80.00 140.00 4 560.00 6,720.00 2%
Total 248 28,945.00 347,340.00 100%

PRODUTO CUSTO PRODUTO QTDE MENSAL CMV mensal CMV Anual


Calça jeans 80.00 34 2,720.00 32,640.00
Blusinhas 50.00 51 2,550.00 30,600.00 markup 1.75
Camisetas 60.00 43 2,580.00 30,960.00 ticket médio R$ 116.71
Camisas 80.00 32 2,560.00 30,720.00 tx conversão 1.65%
Bermudas 70.00 27 1,890.00 22,680.00
Vestidos 90.00 15 1,350.00 16,200.00
Calça social fem 60.00 11 660.00 7,920.00
Saias 50.00 25 1,250.00 15,000.00
Casacos 110.00 6 660.00 7,920.00
Blazers 80.00 4 320.00 3,840.00
Total 248 16,540.00 198,480.00
Alterável
34
51
43
32
27
15
11
25
6
4
248
Demonstrativo de Resultados
Descrição Valor (R$) Anual (R$)
(=) Receita total com vendas 28,945.00 347,340.00
(=) Custos variáveis totais 25,166.43 301,997.11
(-) CMV 16,540.00 198,480.00
(-) Impostos sobre vendas (10,7%) 2,112.99 25,355.82
(-) Gastos com vendas 6,513.44 78,161.29
(=) Lucro Bruto 3,778.57 45,342.89
(-) Custos fixos totais 10,274.89 123,298.68
(=) Lucro/Prejuízo Operacional - 6,496.32 - 77,955.79

EBITDA
Descrição Valor mensal (R$) Valor anual (R$)
(+) Receita Total 28,945.00 347,340.00
(-) Impostos 2,112.99 25,355.82
(=) Receita Líquida 26,832.02 321,984.18
(-) Custo dos produtos vendidos 16,540.00 198,480.00
(=) Lucro Bruto 10,292.02 123,504.18
(-) Despesas operacionais 6,513.44 78,161.29
EBIT 3,778.57 45,342.89
(+) Depreciação - 194.31 - 2,331.72
EBITDA ou LAJIDA 3,584.26 43,011.17
CENÁRIO PROVÁVEL Ano Cenário TMA
Colunas1 0 1 2 3 4 5 Provável 11%
Entradas ---------------------------- R$ ----------------------------- Otimista 11%
Vendas 347,340.00 382,074.00 420,281.40 462,309.54 508,540.49 Pessimista 11%
Entradas Total 347,340.00 382,074.00 420,281.40 462,309.54 508,540.49

Saídas
CMV 198,480.00 218,328.00 240,160.80 264,176.88 290,594.57
Despesas Opercionais 78,161.29 85,977.42 94,575.17 104,032.68 114,435.95
Despesas fixas 123,298.68 123,298.68 123,298.68 123,298.68 123,298.68
Depreciação - 2,331.72 - 2,331.72 - 2,331.72 - 2,331.72 - 2,331.72
Simples Nacional 25,355.82 27,891.40 30,680.54 33,748.60 37,123.46

Investimento Inicial - 87,663.02


Saídas Total - 87,663.02 422,964.07 453,163.79 486,383.47 522,925.12 563,120.94
Fluxo de Caixa Líquido - 87,663.02 - 75,624.07 - 71,089.79 - 66,102.07 - 60,615.58 - 54,580.44
Fluxo de Caixa Acumulado - 87,663.02 - 163,287.10 - 234,376.89 - 300,478.95 - 361,094.53 - 415,674.98
Fluxo de Caixa Descontado - 87,663.02 - 68,749.16 - 64,627.08 - 60,092.79 - 55,105.07 - 49,618.58

CENÁRIO OTIMISTA Ano


Colunas1 0 1 2 3 4 5
Entradas ---------------------------- R$ -----------------------------
Vendas R$347,340.00 R$399,441.00 R$439,385.10 R$483,323.61 R$531,655.97
Entradas Total R$347,340.00 R$399,441.00 R$439,385.10 R$483,323.61 R$531,655.97

Saídas
CMV R$198,480.00 R$228,252.00 R$251,077.20 R$276,184.92 R$303,803.41
Despesas Opercionais R$78,161.29 R$89,885.49 R$98,874.04 R$108,761.44 R$119,637.59
Despesas fixas R$123,298.68 R$123,298.68 R$123,298.68 R$123,298.68 R$123,298.68
Depreciação -R$2,331.72 -R$2,331.72 -R$2,331.72 -R$2,331.72 -R$2,331.72
Simples Nacional R$25,355.82 R$29,159.19 R$32,075.11 R$35,282.62 R$38,810.89
Investimento Inicial -R$87,663.02
Saídas Total -R$87,663.02 R$422,964.07 R$468,263.64 R$502,993.31 R$541,195.95 R$583,218.84
Fluxo de Caixa Líquido -R$87,663.02 -R$75,624.07 -R$68,822.64 -R$63,608.21 -R$57,872.34 -R$51,562.87
Fluxo de Caixa Acumulado -R$87,663.02 -R$163,287.10 -R$232,109.74 -R$295,717.95 -R$353,590.29 -R$405,153.16
Fluxo de Caixa Descontado -R$87,663.02 -R$68,749.16 -R$62,566.04 -R$57,825.65 -R$52,611.21 -R$46,875.34

CENÁRIO PESSIMISTA Ano


Colunas1 0 1 2 3 4 5
Entradas ---------------------------- R$ -----------------------------
Vendas R$347,340.00 R$309,132.60 R$281,310.67 R$303,815.52 R$273,433.97
Entradas Total R$347,340.00 R$309,132.60 R$281,310.67 R$303,815.52 R$273,433.97

Saídas
CMV R$198,480.00 R$176,647.20 R$157,216.01 R$135,383.21 R$120,491.06
Despesas Opercionais R$78,161.29 R$86,759.04 R$104,110.84 R$114,521.93 R$125,974.12
Despesas fixas R$123,298.68 R$123,298.68 R$123,298.68 R$123,298.68 R$123,298.68
Depreciação -R$2,331.72 -R$2,331.72 -R$2,331.72 -R$2,331.72 -R$2,331.72
Simples Nacional R$25,355.82 R$22,566.68 R$20,084.35 R$17,875.07 R$15,908.81

Investimento Inicial -R$87,663.02


Saídas Total -R$87,663.02 R$422,964.07 R$406,939.88 R$402,378.16 R$388,747.16 R$383,340.95
Fluxo de Caixa Líquido -R$87,663.02 -R$75,624.07 -R$97,807.28 -R$121,067.49 -R$84,931.65 -R$109,906.98
Fluxo de Caixa Acumulado -R$87,663.02 -R$163,287.10 -R$261,094.38 -R$382,161.87 -R$467,093.51 -R$577,000.49
Fluxo de Caixa Descontado -R$87,663.02 -R$68,749.16 -R$88,915.71 -R$110,061.36 -R$77,210.59 -R$99,915.44
TIR VPL PAYBACK (anos)
Err:523 -R$334,144.35
Err:523 -R$326,882.95
Err:523 -R$444,870.46

Potrebbero piacerti anche