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INTRODUCCIÓN
Lo fundamental para crera una empresa o para un negocio; es saber identificar la oportunidad que tiene este en
presentaremos los estados financieros a corte del 22 de marzo de 2019, proyectados para la inversión de la Emp
REFUERZATE la cual está conformada como una sociedad simplificada por acciones (S.A.S).
Se evidenciaran unos supuestos, los cuales reflejaran temas de inversión inicial, costos financieros, gastos y prest
fija o variable, teniendo en cuenta la capacidad de cubrimiento basados en un análisis de resultados apoyándon
Para verificar la viabilidad de este proyecto realizamos un plan de negocios que se basa en la evaluacion de riesg
mercadeo,analisis de competencia, aplicando los resultados obetenidos para el desarrollo de la organización.
ÓN
rtunidad que tiene este en el mercado. En este proyecto
para la inversión de la Empresa del sector educativo llamada
A.S).
financieros, gastos y prestamos con una tasa de interés preferente
s de resultados apoyándonos en los indicadores financieros.
a en la evaluacion de riesgos, capacidad financiera, estrategia de
rollo de la organización.
OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS
T
I
V
O
S
tos y gastos de la operación.
edidas preventivas en caso de anomalías externas.
s estados financieros a 5 años para conocer el crecimiento anual de la empresa.
tructura organizacional dirgida a los objetivos alcanzables.
principales factores económicos que afectan el desarrollo del proyecto.
PLANTEAMIENT
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realizar las proyeccion
La dedicación y la constancia hacen a un buen estudiante. En ocasiones algunos padres no cuentan con el tiempo o los co
aprendizaje. Se ha evidenciado que en las aulas un docente cuenta con mínimo 20 estudiantes; por tal motivo no puede hacer
enseñanzas prácticos y personalizados de forma presencial y virtual en donde los alumnos, logrando res
Contamos con 200 mts cuadrados los cuales estan distribuidos en 2 aulas para los docentes
virtuales, sala de espera, sala de juntas, salon de onces, y recepcion. $ 2,000,000
ASISTENTE COMERCIAL
(SECRETARIA)
SMLV
SERVICIOS GENERALES
SMLV
(2) DOCENTES CLASES
VIRTUALES.
$1.100.000
$ 19,400,000
SALA DE 1 $ 2,000,000 $ 2,000,000
ESPERA/RECEPCIÍN
ADMINISTRATIVA
Salon de onces 1 $ 3,000,000 $ 3,000,000
TV 3 $ 970,000 $ 2,910,000
$ -
$ -
$ 33,910,000
JORNADAS LABORALES
INVERSION DEL CAPITAL DEL
TRABAJO Lunes a sabado
VALOR
MANTENIMIENTO DE PC $ 100,000
PUBLICIDAD VOLANTES $ 75,000
PROPAGANDA RADIAL $ 100,000
ORGANIGRAMA
DIRECTOR ACADEMICO DUEÑO
$1.900.000 CONTADOR
$1.000.000
RCIAL Honorarios
)
COORDINADOR ACADEMICO
$1.200.000
ERZATE S.A.S
40.23%
764,370 2,664,370 NOMINA
333,151 1,258,299 NOMINA
- 1,000,000 HONORARIOS
482,760 1,779,792 NOMINA
333,151 1,258,299 NOMINA
2,896,560 10,193,592 NOMINA
885,060 3,182,092 NOMINA
21,336,444
$ 53,310,000
DESCRIPCIÓN
Para el material de apoyo que deben entregar
los tutores personalizados.
AS LABORALES HORAS
EN LAS CLASES VIRTUALES Y PRESENCIALES CADA
DOCENTE CAPACITA 4 ESTUDIANTES EN LA
s a sabado 8 JORNADA LABORAL. (1 estudiante por cada 2 horas)
# VIDEOS
# ESTIANTES AL MES VLRMES
CD POR
PRODUCTO REQUERIDOS X VLR DEL CD
MES
CLASES DE
MATEMATICAS 1 $ 3,500 288 $ 1,008,000
PRESENCIALES
CLASES DE
INLGES 1 $ 4,000 288 $ 1,152,000
PRESENCIALES
DE LA EMPRESA
VALOR
100,000
75,000
100,000
25,169,592
3,182,092
28,351,684
11,231,504
39,583,188
4
158,332,753
tividades educativas, lo cual hace que niños y jóvenes tengan problema de
nocimientos requeridos para su formación. REFUERZATE S.A.S ofrece métodos de
sicopedagógicas para que mejore su nivel de aprendizaje.
$ 350,000
CONTADOR
$1.000.000
Honorarios
S DE INGLES
LIZADO.
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 215,942,753
Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 11,231,504 134,778,050
COSTOS FIJOS 3,333,333
Depreciación de los activos relacionados con producción 177,778 2,133,333
Limpieza y verificacion de los PC 100,000 1,200,000
Mantenimiento maquinaria y otros -
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN sin depreciación 123,729,122
Depreciación activos de administración 467,966 5,615,595
Salarios de Administración 7,960,760 95,529,122
Arriendo 2,000,000 24,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 350,000 4,200,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 2,100,000
Salarios de Ventas -
Publicidad 75,000 900,000
PROPAGANDA RADIAL 100,000 1,200,000
Gasto n -
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 53,310,000
Terrenos
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y Equipo $ 12,800,000 6
Vehículos y equipo de transporte $ 20,000,000 12
Muebles y Enseres $ 11,000,000 7
Equipo de computo y tecnología $ 9,510,000 4
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 53,310,000
Número
Incremento de unidades
vendidas para los años unidades /Año 1
proyectados %
Producto 1 5.73% 2,995
Producto 2 4.14% 1,061
Producto 3 -
Producto 4 -
Producto 5 -
e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un a
CLASES CLASES
Producto 3 Producto 4 Producto 5 PRESENCIALES VIRTUALES
3,744 1,248
- - -
- - -
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- - -
0
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
Variables
Fijos
(-) DEPRECIACION
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD DEL EJERCICIO
0
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL
CHECK SUMAS -
ANÁLISIS DE SENSI
TASA DE DESCUENTO
FLUJO DE CAJA LIBRE
RBC
TIR
PRI
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3
4.20% 4.80%
1 2 3
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
1 2 3
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
1 2 3
- - -
- - -
- - -
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- - -
- - -
- - -
-
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
- - -
AÑO 4 AÑO 5
4.70% 4.90%
4 5
- -
- -
- -
- -
- -
- -
4 5
- -
- -
- -
- -
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- -
- -
4 5
- -
- -
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- -
- -
- -
- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa
E MODELO CAPM