EXAMEN FINAL DE EXCEL F

PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.

ALUMNO:
(16)
NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4 PUNTOS).
1. Calcular a qué plazo en meses se desembolsó un préstamo de US$150,000, si la tasa de inte
obtenido ha sido de US$25,000.

CAPITAL (P)
PLAZO (n)
TASA DE INTERÉS
TASA PERIÓDICA (j)

INTERÉS (I)
MONTO FINAL (S)

2. Un capital de S/.20,000 se convirtió en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo d

nominal anual capitalizable mensualmente que se aplicó en esta operación.

CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERÉS
FREC. CAPITALIZACIÓN
TASA PERIÓDICA (i)
Nº CAPITALIZACIONES (n)

MONTO FINAL (S)

INTERÉS (I)

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martínez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponié
Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las c
de S/.2,348.
Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto
y por último el sexto mes: S/.5,486.40.
Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto
y por último el sexto mes: S/.5,486.40.
Determinar qué alternativa le conviene aceptar al Sr. Martínez si la tasa de interes es 8% efectiv

Número de cuota Alternativa A

1
2
3
4
5
6
7
8
9

TEA
TEM
Deuda

Alternativa A
Alternativa B

CONCLUSIONES.-

4. Obtener el importe del cargo por depreciación trimestral de un activo fijo cuyo costo inic
estimada de 5 años y un valor residual de S/.250.

Cálculo con la Función del Excel (SLN)

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Vida útil (en trimestres)
Depreciación trimestral
DE EXCEL FINANCIERO
(16)
NTOS).
mo de US$150,000, si la tasa de interés simple anual fue de 6% y el interés

esto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. Se requiere conocer la tasa

esta operación.

nsa cancelarle dicha deuda proponiéndole dos alternativas:

s primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la última

a. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000

ez si la tasa de interes es 8% efectiva anual.

Alternativa B

al de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida útil

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Tasa trimestral
Depreciación trimestral
 EXAMEN FINAL DE EX
PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.
ALUMNO:

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4.50 PUNTOS).

1. Determinar los intereses compuestos de un préstamo de S/.5,000 a 710 días al que se le aplica
con capitalización diaria. Asimismo, calcular el monto final.

CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERÉS
FRECUENCIA DE CAPITALIZ.
TASA PERIÓDICA (i)
Nº CAPITALIZACIONES (n)
INTERÉS (I)
MONTO FINAL (S)

2. Un capital de S/.300 se depositó el 01/01/2015 en una cuenta y luego de 105 días se realizó
01/05/2015 un tercer depósito de S/.80. Las tasas de interés tuvieron variaciones, primero la cue
días, después se elevó a 3% efectivo mensual por 47 días y terminó el resto del plazo en 4% e
acumulado en la cuenta al 02/06/2015.

Usando Función IcomMul:

FECHA FOCAL
FECHAS R's

INTERES (I)

MONTO (S)
3. El Sr. López tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prestó, el plazo de pago de
López necesita cobrar efectivo para poder cubrir los costos que generaron su servicio por lo
documento y el banco como conoce al Sr. López y es buen cliente decide descontar la letra co
Calcular el monto del descuento que hará el banco y el monto que efectivamente cobrará el Sr
operación es 01/07/2015.

Cálculo con la Función del Excel (DcominiTer)

Valor nominal de la letra (S)
n (en días)
TEA
TEA (adelantada)
Fecha de inicio
Fecha de término
Descuento
Valor neto de la letra (P)

4. Elaborar el cuadro de depreciación anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un va
de 4 años.

Cálculo con la Función del Excel (SLN)

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Vida útil (en años)
Depreciación anual

CUADRO DE DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO

PERÍODO COSTO
INICIAL

1
2
3
4
NAL DE EXCEL

UNTOS).
.5,000 a 710 días al que se le aplicará una tasa nominal anual de 14%

enta y luego de 105 días se realizó un nuevo depósito de S/.400 y el

tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por 73
terminó el resto del plazo en 4% efectivo anual. Determinar el monto

TE's PERÍODO TE's VIGENCIA

Plazo Total
vicios que prestó, el plazo de pago de la letra es de 180 días, pero el Sr.
s que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el
cliente decide descontar la letra con una tasa efectiva de 18% anual.
nto que efectivamente cobrará el Sr. López si la fecha de inicio de la

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

MB
n (en días)
TEA
TVaTA r = (1-(1/(1+i)^(n/360)))*360/nx100%
r
D = MB x r x n/360
D
MN

cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida útil

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Tasa anual
Depreciacion anual

DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO LINEAL

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN VALOR NETO

ANUAL ACUMULADA
 EXAMEN FINAL DE EXCEL
PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.
ALUMNO: Jesús Hireña Huamani
NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).
1. Un cliente abre un depósito a plazo fijo por S/.10,500, por un período de 90 días, por lo que le
depósito se renueva por 180 días más, con una tasa efectiva anual (TEA) de 7.5%, debido a que c
tasas en el tarifario de la entidad financiera. Calcule cuánto retirará el cliente al finalizar el período

TEA 5.00%
PERÍODO DE LA TEA 360
PLAZO DEL DEPÓSITO 0.25
CAPITAL (P) 10,500.00
INTERÉS (I) 128.86
MONTO FINAL (S) 10,628.86

TEA 7.50%
PERÍODO DE LA TEA 360
PLAZO DEL DEPÓSITO 0.5
CAPITAL (P) 10,628.86
INTERÉS (I) 391.38
MONTO FINAL (S) 11,020.24

2. Se desea adquirir una máquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres añ

vencida, si el banco cobra una tasa efectiva anual de 7%. El desembolso del crédito se efectuará e

MODALIDAD VENCIDA

P 7,500.00
TEA 7.00% 0.0056541454
TEM 0.57% Función TE1aTE2
n (en meses) 36
Tipo 0
Cuota 230.84 Función FRC

Fecha de pago Número de cuota Saldo inicial del Cuota mensual

capital

12/15/2015 0
1/14/2016 1 7,500.00 230.84
2/13/2016 2 7,311.56 230.84
3/14/2016 3 7,122.06 230.84
4/13/2016 4 6,931.49 230.84
5/13/2016 5 6,739.84 230.84
6/12/2016 6 6,547.11 230.84
7/12/2016 7 6,353.28 230.84
8/11/2016 8 6,158.37 230.84
9/10/2016 9 5,962.34 230.84
10/10/2016 10 5,765.21 230.84
11/9/2016 11 5,566.97 230.84
12/9/2016 12 5,367.60 230.84
1/8/2017 13 5,167.11 230.84
2/7/2017 14 4,965.49 230.84
3/9/2017 15 4,762.72 230.84
4/8/2017 16 4,558.81 230.84
5/8/2017 17 4,353.74 230.84
6/7/2017 18 4,147.52 230.84
7/7/2017 19 3,940.13 230.84
8/6/2017 20 3,731.56 230.84
9/5/2017 21 3,521.82 230.84
10/5/2017 22 3,310.89 230.84
11/4/2017 23 3,098.77 230.84
12/4/2017 24 2,885.45 230.84
1/3/2018 25 2,670.92 230.84
2/2/2018 26 2,455.18 230.84
3/4/2018 27 2,238.22 230.84
4/3/2018 28 2,020.04 230.84
5/3/2018 29 1,800.62 230.84
6/2/2018 30 1,579.96 230.84
 7/2/2018 31 1,358.05 230.84
8/1/2018 32 1,134.89 230.84
8/31/2018 33 910.46 230.84
9/30/2018 34 684.77 230.84
10/30/2018 35 457.80 230.84
11/29/2018 36 229.54 230.84

8,310.30

3. El Sr. Arias solicita al banco un descuento de una letra por un valor nominal de S/.10,000 el 0
previsto aplicarle una TEA de 15.50% durante los primeros 45 días, 16.50% por los 30 días siguie
Arias.

Cálculo con la Función del Excel (DcomVarTas)

Fechas Tasas Tasas Períodos de las
vencidas adelantadas tasas adelantadas
(Función TVaTA)
9/1/2015 15.50% 13.42% 360
10/16/2015 16.50% 14.16% 360
11/15/2015 18.00% 15.25% 360
3/29/2016

Valor Nominal (S) 10,000.00

Descuento (D) Err:511
Monto que recibirá el Sr. Arias (P) 9,113.69

4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relación Beneficio-C
proyectos es el más rentable. Asumir que la inversión inicial es de S/.15,000.

Proyecto A: Tasa de Inversión Inicial Año 1

descuento (-)
5.00% -15,000.00 -10,000.00

VNA S/. 334.22 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)

 TIR -24.00% =TIR(Valores,Estimar)
VAN S/. -14,665.78 =VNA-Inv. Inic.
B/C 0.02 =VNA/Inv. Inic.

Proyecto B: Tasa de Inversión Inicial Año 1

descuento (-)
8.50% -15,000.00 -45,000.00

VNA S/. 15,686.51 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)

TIR 8.90% =TIR(Valores,Estimar)
VAN S/. 686.51 =VNA-Inv. Inic.
B/C 1.05 =VNA/Inv. Inic.

Proyecto C: Tasa de Inversión Inicial Año 1

descuento (-)
4.50% -15,000.00 -50,000.00

VNA S/. 3,041.31 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)

TIR -2.62% =TIR(Valores,Estimar)
VAN S/. -11,958.69 =VNA-Inv. Inic.
B/C 0.20 =VNA/Inv. Inic.

CONCLUSIONES.- El Proyecto A es el más rentable, dado que cuenta con sus 3 indicadores favora
Costo de Capital y con un Coeficiente de Beneficio-Costo mayor a uno.
E EXCEL FINANCIERO (20)

odo de 90 días, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el
EA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del depósito se produjo una modificación de
cliente al finalizar el período de renovación.

Anual
Días
Diario

Anual
Días
Diario

7,500 a un plazo de tres años. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad
so del crédito se efectuará el 15/12/2015.
Intereses Amortización del Saldo final del
capital capital

42.41 188.44 7,311.56

41.34 189.50 7,122.06
40.27 190.57 6,931.49
39.19 191.65 6,739.84
38.11 192.73 6,547.11
37.02 193.82 6,353.28
35.92 194.92 6,158.37
34.82 196.02 5,962.34
33.71 197.13 5,765.21
32.60 198.24 5,566.97
31.48 199.37 5,367.60
30.35 200.49 5,167.11
29.22 201.63 4,965.49
28.08 202.77 4,762.72
26.93 203.91 4,558.81
25.78 205.07 4,353.74
24.62 206.22 4,147.52
23.45 207.39 3,940.13
22.28 208.56 3,731.56
21.10 209.74 3,521.82
19.91 210.93 3,310.89
18.72 212.12 3,098.77
17.52 213.32 2,885.45
16.31 214.53 2,670.92
15.10 215.74 2,455.18
13.88 216.96 2,238.22
12.66 218.19 2,020.04
11.42 219.42 1,800.62
10.18 220.66 1,579.96
8.93 221.91 1,358.05
 7.68 223.16 1,134.89
6.42 224.42 910.46
5.15 225.69 684.77
3.87 226.97 457.80
2.59 228.25 229.54
1.30 229.54 0.00

810.30 7,500.00

or nominal de S/.10,000 el 01/09/2015. Si se sabe que la letra vence en 210 días y el banco tiene
6.50% por los 30 días siguientes y 18% por el resto del plazo, calcular el monto que recibirá el Sr.

as)
Vigencia

45
30
135

210

R) y la relación Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cuál de los tres
5,000.

Año 2 Año 3 Año 4

3,000.00 3,500.00 5,000.00

a,Valor1,Valor2,…)
res,Estimar)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

13,000.00 14,000.00 15,000.00 20,000.00

a,Valor1,Valor2,…)
res,Estimar)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

10,000.00 12,000.00 20,000.00 18,000.00

a,Valor1,Valor2,…)
res,Estimar)

con sus 3 indicadores favorables. Con un VAN del proyecto positivo, con un TIR que es mayor al
.
 (20)

5%. Pasado el plazo el

dujo una modificación de

s mensuales, modalidad
10 días y el banco tiene 16 o 15
monto que recibirá el Sr.

erminar cuál de los tres

 Año 6

18,000.00

TIR que es mayor al