CASA CENTRAL Y SUCURSALES

INVERSIONES LOS NOVATOS C.A

CASA CENTRAL CARACAS
BALANCE DE SALDOS
AL 31/12/2017

DESCRIPCIÓN DEBE HABER

CAJA 650.00
EFECTOS POR COBRAR 532,500.00
CUENTAS POR COBRAR 180,300.00
EFECTOS POR PAGAR 430,500.00
MERCANCIA INVENTARIO INICIAL 640,300.00
EFECTOS DESCONTADOS EN BANCO 180,000.00
COMISIONES VENDEDORES 230,000.00
INTERESES GASTOS 10,800.00
BANCOS 365,500.00
VENTAS 2,385,100.00
BANCO CUENTA GIROS AL COBRO 120,000.00
GIROS AL COBRO EN BANCOS 120,000.00
EQUIPO DE OFICINA 93,200.00
EQUIPO DE REPARTO 110,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE REP. 38,300.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE OFI. 25,100.00
COMPRAS 1,180,000.00
SUELDOS DE VENDEDORES 24,000.00
GASTOS DIVERSOS DE VENTAS 180,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 193,400.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 12,000.00
PROVISIÓN INCOBRABLES 45,000.00
SUCURSAL VALENCIA 548,000.00
MERCANCIA ENVIADA A LA SUCURSAL 295,750.00
CAPITAL 900,900.00
TOTALES 4,420,650.00 4,420,650.00
 INVERSIONES LOS NOVATOS C.A
CASA CENTRAL CARACAS
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31/12/2017

VENTAS 2,385,100.00
COSTO DE VENTAS
COMPRAS BRUTAS 1,180,000.00
COMPRAS NETAS 1,180,000.00
INVENTARIO INICIAL 640,300.00
TOTAL INVENTARIOS 1,820,300.00
INVENTARIO ENVIADO SUCURSAL VALENCIA -295,750.00
INVENTARIO DE MERCANCIA DISPONIBLE 1,524,550.00
INVENTARIO ACTUAL 454,000.00
TOTAL COSTO DE VENTA 1,070,550.00
GANANCIA BRUTA EN VENTAS 1,314,550.00
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE VENTAS 180,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 193,400.00
COMISIÓN A VENDEDORES 230,000.00
SUELDO A VENDEDORES 24,000.00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 627,400.00
OTROS EGRESOS
INTERESES GASTOS 10,800.00
TOTAL OTROS EGRESOS 10,800.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 676,350.00
 INVERSIONES LOS NOVATOS C.A
CASA CENTRAL CARACAS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31/12/2017

ACTIVOS
CAJA 650.00
BANCOS 365,500.00
EFECTOS POR COBRAR 532,500.00
EFECTOS DESCONTADOS EN BANCO -180,000.00 352500
CUENTAS POR COBRAR 180,300.00
PROVISIÓN INCOBRABLES -45,000.00 135,300.00
INVENTARIO DE MERCANCÍAS 454,000.00
SUCURSAL VALENCIA 782,250.00
EQUIPO DE OFICINA 93,200.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA -25,100.00 68,100.00
EQUIPO DE REPARTO 110,000.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE REPARTO -38,300.00 71,700.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 12,000.00
TOTAL ACTIVO 2,242,000.00
PASIVOS Y PATRIMONIO
EFECTOS POR PAGAR 430,500.00
CASA CENTRAL 900,900.00
UTILIDADES DEL PERÍODO 910,600.00
TOTAL PATRIMONIO 2,242,000.00
 ASIENTOS DE CIERRE

1
COSTOS DE VENTAS 1,820,300.00
INVENTARIO DE MERCANCÍA 640,300.00
COMPRAS 1,180,000.00
2
INVENTARIO DE MERCANCIA 454,000.00
MERCANCIA ENVIADA A SUCURSAL VALENCIA 295,750.00
COSTO DE VENTAS 749,750.00
3
GANANCIAS Y PÉRDIDAS 1,697,950.00
COSTO DE VENTAS 1,070,550.00
GASTOS DIVERSOS EN VENTAS 180,000.00
COMISIÓN DE VENDEDORES 230,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 193,400.00
SUELDOS A VENDEDORES 24,000.00
4
VENTAS 2,385,100.00
GANANCIAS Y PERDIDAS 2,385,100.00
5
SUCURSAL VALENCIA 234,250.00
GANANCIAS Y PERDIDAS SUCURSAL VALE 234,250.00
6
GANANCIAS Y PÉRDIDAS 676,350.00
GANANCIAS Y PERDIDAS SUCURSAL VALENCI 234,250.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 910,600.00
TOTALES 7,797,950.00 7,797,950.00
 INVERSIONES LOS NOVATOS C.A
SUCURSAL VALENCIA
BALANCE DE SALDOS
AL 31/12/2017

DESCRIPCIÓN DEBE HABER

CAJA 450.00
EFECTOS POR COBRAR 330,500.00
CUENTAS POR COBRAR 92,600.00
GASTOS DE VENTAS 93,400.00
EDIFICIOS 300,000.00
EFECTOS DESCONTADOS EN BANCOS 50,000.00
GASTOS DIVERSOS 4,000.00
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 6,500.00
BANCOS 41,000.00
VENTAS 648,500.00
EQUIPO DE OFICINA 26,500.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA 4,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 85,100.00
PROVISIÓN INCOBRABLES 12,300.00
CASA CENTRAL 548,000.00
MERCANCÍA RECIBIDA A LA SUCURSAL 295,750.00
TOTALES 1,269,300.00 1,269,300.00

INVERSIONES LOS NOVATOS C.A

SUCURSAL VALENCIA
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31/12/2017

VENTAS 648,500.00
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO DE MERCANCÍAS 295,750.00
INVENTARIO DE MERCANCIA DISPONIBLE 295,750.00
INVENTARIO ACTUAL -64,000.00
TOTAL COSTO DE VENTAS 231,750.00
GANANCIA BRUTA EN VENTAS 416,750.00
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE VENTAS 93,400.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 85,100.00
GASTOS DIVERSOS 4,000.00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 182,500.00
UTILIDAD DEL PERÍODO 234,250.00
ASIENTOS DE CIERRE

1
VENTAS 648,500.00
INVENTARIO DE MERCANCÍA 64,000.00
GANANCIAS Y PÉRDIDAS 712,500.00
2
GANANCIAS Y PÉRDIDAS 478,250.00
MERCANCÍA RECIBIDA CASA CENTRAL CARAC 295,750.00
GASTOS DE VENTAS 93,400.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 85,100.00
GASTOS DIVERSOS 4,000.00
3
GANANCIAS Y PÉRDIDAS 234,250.00
CASA CENTRAL CARACAS 234,250.00
TOTALES 1,425,000.00 1,425,000.00

INVERSIONES LOS NOVATOS C.A

SUCURSAL VALENCIA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31/12/2017

ACTIVOS
CAJA 450.00
BANCO 41,000.00
EFECTOS POR COBRAR 330,500.00
EFECTOS DESCONTADOS BANCO -50,000.00 280500
CUENTAS POR COBRAR 92,600.00
PROVISIÓN INCOBRABLES -12,300.00 80,300.00
INVENTARIO DE MERCANCÍAS 64,000.00
EQUIPO DE OFICINA 26,500.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA -4,000.00 22,500.00
EDIFICIO 300,000.00
TOTAL ACTIVO 788,750.00
PASIVOS Y PATRIMONIO
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 6,500.00
CASA CENTRAL 782,250.00
TOTAL PATRIMONIO 788,750.00
 INVERSIONES LOS NOVATOS C.A
CASA CENTRAL CARACAS Y SUCURSAL VALENCIA
ESTADO DE SITUACIÓN CONSOLIDADO
AL 31/12/2017
CASA CENTRAL SUCURSAL VALENCIA
DESCRIPCIÓN
ACTIVO PASIVO ACTIVO
CAJA 650.00 450.00
BANCO 365,500.00 41,000.00
EFECTOS POR COBRAR 532,500.00 330,500.00
CUENTAS POR COBRAR 180,300.00 92,600.00
INVENTARIO DE MERCANCÍAS 454,000.00 64,000.00
EQUIPO DE OFICINA 93,200.00 26,500.00
EQUIPO DE REPARTO 110,000.00
EDIFICIO 300,000.00
SUCURSAL VALENCIA 782,250.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 12,000.00
EFECTOS DESCONTADOS EN BANCO 180,000.00
EFECTOS POR PAGAR 430,500.00
GASTOS ACUMNULADOS POR PAGAR
PROVISIÓN INCOBRABLES 45,000.00
DEPRECIACIÓN ACUM. EQU. OFICINA 25,100.00
DEPRECIACIÓN ACUM. EQU. REPARTO 38,300.00
UTILIDAD DEL PERÍODO 2017 910,600.00
CAPITAL 900,900.00
CASA CENTRAL
TOTALES 2,530,400.00 2,530,400.00 855,050.00

INVERSIONES LOS NOVATOS C.A

CASA CENTRAL CARACAS Y SUCURSAL VALENCIA
ESTADO DE RESULTADO CONSOLIDADO
AL 31/12/2017
CASA CENTRAL SUCURSAL VALENCIA
DESCRIPCIÓN
ACTIVO PASIVO ACTIVO
VENTAS 2,385,100.00
COSTO DE VENTAS
COMPRAS BRUTAS 1,180,000.00
COMPRAS NETAS 1,180,000.00
INVENTARIO INICIAL 640,300.00
TOTAL INVENTARIOS 1,820,300.00
INVENTARIOS ENVIADOS SUCURSAL 295,750.00 295,750.00
INVENTARIO DE MERCANCÍA DISPONIBLE 1,524,550.00 295,750.00
INVENTARIO ACTUAL 454,000.00 64,000.00
TOTAL COSTO DE VENTAS 1,070,550.00
GANANCIA BRUTA EN VENTAS 1,314,550.00
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 193,400.00 85,100.00
GASTOS DIVERSOS DE VENTAS 180,000.00
SUELDO VENDEDORES 24,000.00
COMISIONES VENDEDORES 230,000.00
GASTOS DE VENTAS 93,400.00
GASTOS DIVERSOS 4,000.00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 627,400.00
GANANCIAS OPERACIONALES 687,150.00
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
EGRESOS
INTERESES GASTOS 10,800.00
TOTAL OTROS EGRESOS 10,800.00
UTILIDAD DEL PERÍODO 676,350.00
OS NOVATOS C.A
S Y SUCURSAL VALENCIA
CIÓN CONSOLIDADO
12/2017
SUCURSAL VALENCIA BALANCE CONSOLIDADO
ELIMINACIONES
PASIVO ACTIVO PASIVO
1,100.00
406,500.00
863,000.00
272,900.00
518,000.00
119,700.00
110,000.00
300,000.00
782,250.00
12,000.00
50,000.00 230,000.00
430,500.00
6,500.00 6,500.00
12,300.00 57,300.00
4,000.00 29,100.00
38,300.00
910,600.00
900,900.00
782,250.00 782,250.00
855,050.00 2,603,200.00 2,603,200.00

TOS C.A
URSAL VALENCIA
NSOLIDADO

SUCURSAL VALENCIA BALANCE CONSOLIDADO

PASIVO ACTIVO PASIVO
648,500.00 3,033,600.00

1,180,000.00
1,180,000.00
640,300.00
1,820,300.00

1,820,300.00
518,000.00
231,750.00 1,302,300.00
416,750.00 1,731,300.00
 278,500.00
180,000.00
24,000.00
230,000.00
93,400.00
4,000.00
182,500.00 809,900.00
234,250.00

10,800.00
234,250.00 910,600.00