CENTRO INTERNACIONAL DE PRODUCCION LIMPIA LOPE SENA PASTO

PRESUPUESTOS PROYECCIONES FINANCIERAS

Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com
Diligencie solo las celdas en Amarillo
1. Supuestos macroeconómicos

Variables Macroeconómicas 2017 2018 2019 2020 2021

Inflación 3.50% 3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
Devaluación 8.00% 2.28% 4.55% 4.00% 0.87%
PAGG 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
IPP 4.00% 3.25% 3.01% 3.02% 3.02%
Crecimiento PIB 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
DTF T.A. 8.63% 7.94% 7.08% 6.33% 5.59%

2. Precio por producto

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Matera sencilla 25,000 25,875 26,781 27,718 28,688
Matera colgadera 28,000 28,980 29,994 31,044 32,131
Figuras 35,000 36,225 37,493 38,805 40,163
Mesa 50,000 51,750 53,561 55,436 57,376
silla 35,000 36,225 37,493 38,805 40,163
Total 173,000 142,830 147,829 153,003 158,358

3. Unidades vendidas por producto

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Matera sencilla 1,000 1,100 1,300 1,600 2,000
Matera colgadera 900 1,000 1,200 1,500 1,900
Figuras 600 700 900 1,100 1,500
Mesa 2,000 2,100 2,300 2,600 3,000
silla 4,000 4,100 4,300 4,600 5,000
Total 8,500 9,000 10,000 11,400 13,400

4. Presupuesto de ventas
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Matera sencilla 25,000,000 28,462,500 34,814,813 44,348,715 57,376,150
Matera colgadera 25,200,000 28,980,000 35,993,160 46,566,151 61,048,224
Figuras 21,000,000 25,357,500 33,743,588 42,685,638 60,244,958
Mesa 100,000,000 108,675,000 123,190,875 144,133,324 172,128,450
silla 140,000,000 148,522,500 161,219,363 178,503,578 200,816,525
Total 311,200,000 339,997,500 388,961,798 456,237,406 551,614,306

5. Presupuesto de materia prima e insumos (Costo por unidad de producción)

Producto: Matera sencilla
Unidad de Produccion: 1 Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
Llanta usada unidad 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
pintura galon 2.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
limpiador a base de amonico galon 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0

Producto: Matera colgadera

Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0

Producto: Figuras
Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0

Producto: Mesa
Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción

Cantidad
 Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0

Producto: silla
Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0

6. Presupuesto de mano de obra directa

Factor prestacional

Jornales No de ocupantes Salario Mensual

Si=1; del cargo o Numero unitario o Valor
Cargo No= 0 u omitir de jornales anuales del Jornal Salario Anual Prestaciones Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
OPERARIO 1 0 1 737,717 8,852,604 0 8,852,604 9,162,445 9,483,131 9,815,040 10,158,567
OPERARIO 2 0 1 737,717 8,852,604 0 8,852,604 9,162,445 9,483,131 9,815,040 10,158,567
OPERARIO 3 0 1 737,717 8,852,604 0 8,852,604 9,162,445 9,483,131 9,815,040 10,158,567
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 26,557,812 0 26,557,812 27,487,335 28,449,392 29,445,121 30,475,700

Numero de empleos generados por jornales 0

7. Calculo de costo unitario de mano de obra

 Duracion Proceso Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de Vr. Unitario de
Producto Producción* de O. Año 1 de O. Año 2 de O. Año 3 M. de O. Año 4 M. de O. Año 5
Matera sencilla 2 1,853.95 1,814.35 1,693.42 1,543.65 1,362.04
Matera colgadera 2.5 2,317.44 2,267.93 2,116.77 1,929.56 1,702.55
Figuras 4 3,707.90 3,628.69 3,386.83 3,087.30 2,724.08
Mesa 5 4,634.87 4,535.86 4,233.54 3,859.12 3,405.11
silla 3 2,780.92 2,721.52 2,540.12 2,315.47 2,043.06
16.5 3,124.45 3,054.15 2,844.94 2,582.91 2,274.31
* Especifique la duración del proceso de producción para cada producto en una misma unidad de tiempo

8. Presupuesto de otros costos de fabricacion

Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Arrendamiento 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Servicios públicos 300,000 3,600,000 3,726,000.00 3,856,410.00 3,991,384.35 4,131,082.80
Seguros 10,000 1,200,000 1,242,000.00 1,285,470.00 1,330,461.45 1,377,027.60
Mantenimiento y reparaciones 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00
Dotaciones 60,000 720,000 745,200.00 771,282.00 798,276.87 826,216.56
Otros 0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Total 5,520,000 5,713,200.00 5,913,162.00 6,120,122.67 6,334,326.96

9. Calculo de costo unitario de gastos de fabricación

CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por
Producto producto año 1 producto año 2 producto año 3 producto año 4 producto año 5
CIFMatera sencilla 385.34 362.57 317.53 267.02 221.09
CIFMatera colgadera 481.68 448.68 386.99 320.43 261.82
CIFFiguras 770.68 683.70 550.38 466.07 353.75
CIFMesa 963.35 949.59 897.36 821.60 736.98
CIFsilla 578.01 583.65 575.98 557.26 530.62
Total 3,179.06 3,028.19 2,728.24 2,432.38 2,104.26
* Especifique la duración del proceso de producción para cada producto en una misma unidad de tiempo

10. Presupuesto sueldos a empleados

Factor prestacional 52.00%
Cargo No Salario Mensual Salario Anual Prestaciones Total
1. Administración
Direccion 1 800,000 9,600,000 4,992,000 14,592,000
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Subtotal 1 14,592,000
2. Ventas
marketing y finanzas 1 800,000 9,600,000 4,992,000 14,592,000
produccion 1 800,000 9,600,000 4,992,000 14,592,000
0 0 0
Subtotal 2 29,184,000
Total 3 43,776,000

11. Presupuesto de Gastos de Administracion

Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 14,592,000 15,102,720 15,631,315 16,178,411 16,744,656
Honorarios Contador 250,000 3,000,000 3,105,000 3,213,675 3,326,154 3,442,569
Arrendamientos 0 0 0 0 0 0
Otros impuestos 0 0 0 0 0
Servicios Bancarios 16,667 200,000 207,000 214,245 221,744 229,505
Seguros 0 0 0 0 0
Servicios Públicos 0 0 0 0 0 0
Sayco 0 0 0 0 0 0
Teléfono, internet, correo 67,000 0 0 0 0 0
Suministros de oficina 8,333 100,000 103,500 107,123 110,872 114,752
Auxilio de Transporte 72,000 864,000 894,240 925,538 957,932 991,460
Dotaciones 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0 0
Total 18,756,000 19,412,460 20,091,896 20,795,112 21,522,941

12. Presupuesto de Gastos de Ventas (Incluir presupuesto de mezcla de mercadeo)

Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 29,184,000 30,205,440 31,262,630 32,356,822 33,489,311
Gastos de distribución 100,000 1,200,000 1,242,000 1,285,470 1,330,461 1,377,028
Publicidad 50,000 600,000 621,000 642,735 665,231 688,514
Gastos de representación 0 0 0 0 0 0
Gastos de viaje 0 0 0 0 0 0
Arriendos puntos de ventas 0 0 0 0 0 0
Gastos de Promoción 0 0 0 0 0 0
Dotacion 0 0 0 0 0 0
Auxilio de Transporte 0 0 0 0 0 0
Total 30,984,000 32,068,440 33,190,835 34,352,515 35,554,853

13. Inversiones en capital de trabajo

Descripción Rotación (Dias) Inversión
Efectivo 30 6,818,151
Cartera 0
Inventario de Materia Prima 15 0
Inventario de Productos en Proceso 8 590,174
Inventario de Producto Terminado 5 368,859
Total 7,777,183

14. Inversiones diferidas (Gastos Anticipados)

Descripción Valor
Código de barras
Elaboración prototipos
Escrituras y Gastos Notariales
Permisos y Licencias
Registro de libros contabilidad
Registro Mercantil 150,000
Registros, Marcas y Patentes
Registro Sanitario
Permiso planeación mpal
Preoperativos
Sayco y acimpro
Bomberos
Uso del suelo
Seguro
Gastos de Representación Emprendedor
Honorarios Contador (3 Meses)
Arriendos (3 Meses)
Servicios publicos (3 Meses)
Publicidad 50,000
Total 200,000

15. Inversiones fijas

Rubro Unidad Cantidad Precio Total
1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
1.1 Terrenos 0
1.2 Adecuaciones 1.00 2,000,000 2,000,000
Subtotal 2,000,000
2. MAQUINARIA Y EQUIPOS Unidad Cantidad Precio Total
cortadora 1.00 300,000 300,000
lijadora 1.00 30,000 30,000
compresor de aire 1.00 70,000 70,000
sierra circular 1.00 30,000 30,000
torno de mesa 1.00 50,000 50,000
juego de brocas 1.00 10,000 10,000
cafetera para pintar 2.00 40,000 80,000
herramientas en general 1.00 150,000 150,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 720,000
3. MUEBLES Y ENSERES Unidad Cantidad Precio Total
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 0
4. EQUIPOS DE OFICINA Unidad Cantidad Precio Total
0
0
0
 0
0
0
0
0
0
Subtotal 0
5. SEMOVIENTES PIE DE CRIA Unidad Cantidad Precio Total
0
0
Subtotal 0
6. CULTIVOS PERMANENTES Unidad Cantidad Precio Total
0
0
Subtotal 0
Total 2,720,000

16. Resumen de las inversiones y fuente de financiación

Rubro Total Fondo emprender Emprendedor

Capital de Trabajo 7,777,183 10,000,000 3,000,000
Activos fijos 2,720,000
Diferidos 200,000
Total 10,697,183
nidad de producción

Valor Total Año5

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
 0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

nidad de producción

Valor Total Año5

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

nidad de producción

Valor Total Año5

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

nidad de producción
 Valor Total Año5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

nidad de producción

Valor Total Año5

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
50 BOTELLAS
1/2 LIBRA
1 PASTA DE CUAJO

3,998,000 5,713,200 5,913,162 6,120,123 6,334,327

470 635 591 537 473
 PAGO DE SALUD, PENSION Y RIESGOS

1252000 6500 0.519169329

200300 15.99840256
156500 12.5

589500 3060.503195
94310.58307
73687.5
$ 171,059

SUELDO $ 761,500