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BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
(Expresado en Miles de Soles)
2014 2013
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo S/. 2,745 S/. 2,020
Cuentas por cobrar comerciales, neto S/. 51,146.0 S/. 47,564.0
Otras cuentas por cobrar S/. 5,059 S/. 3,637
Inventarios, neto S/. 72,239 S/. 66,674
Otros activos no financieros S/. 1,737 S/. 1,754
Total Activo Corriente S/. 132,926 S/. 121,649
Activo No Corriente
Cuentas por cobrar comerciales, neto S/. 1,302 S/. 1,856
Otras cuentas por cobrar S/. 96 S/. 38
Activos no corrientes mantenidos para la venta S/. 796 S/. 796
Propiedades, planta y equipo, neto S/. 155,440 S/. 144,578
Activos intangibles, neto S/. 8,366 S/. 8,269
Total Activo No Corriente S/. 166,000 S/. 155,537
TOTAL ACTIVO S/. 298,926 S/. 277,186
PASIVO
Pasivo Corriente
Otros pasivos financieros S/. 16,090 S/. 14,737
Cuentas por pagar comerciales S/. 70,652 S/. 61,256
Otras cuentas por pagar S/. 1,744 S/. 1,810
Cuentas por pagar a partesrelacionadas S/. 1,662 S/. 1,720
Provisiones por beneficios a los trabajadores S/. 4,552 S/. 4,291
Total Pasivo Corriente S/. 94,700 S/. 83,814
Pasivo No Corriente
Otros pasivos financieros S/. 33,341 S/. 32,215
Pasivo diferido por impuesto a las ganancias S/. 16,919 S/. 18,742
Provisiones por litigios S/. 1,264 S/. 1,264
Total Pasivo No Corriente S/. 51,524 S/. 52,221
TOTAL PASIVO S/. 146,224 S/. 136,035
PATRIMONIO
Capital social emitido:
Acciones comunes S/. 72,426 S/. 72,426
Acciones de inversión S/. 186 S/. 186
Acciones propias en cartera S/. 0 -S/. 22
Otras reservas de patrimonio :
Excedente de revaluación S/. 25,694 S/. 24,305
Otras reservas de capital S/. 8,055 S/. 6,697
Resultados acumulados S/. 46,341 S/. 37,559
TOTAL PATRIMONIO S/. 152,702 S/. 141,151
Analisis Horizontal
Concepto 2014 2013 2014
Ingresos de actividades ordinarias S/. 472,346 S/. 453,279 S/. 19,067.0
Costos de Ventas S/. 367,395 S/. 354,307 S/. 13,088.0
Utilidad Bruta S/. 104,951 S/. 98,972 S/. 5,979.0
Gastos de operación:
Gastos de venta y distribución S/63,964 S/58,139 S/. 5,825.0
Gastos de administración S/18,026 S/17,677 S/. 349.0
Otros ingresos operativos S/2,148 S/2,397 -S/. 249.0
Otros gastos operativos S/73 S/430 -S/. 357.0
Utilidad operativa S/. 25,036 S/. 25,123 -S/. 87.0
Ingresos financieros S/897 S/551 S/. 346.0
Gastos financieros S/5,621 S/5,127 S/. 494.0
Diferencia de cambio, neta S/1,731 S/3,779 -S/. 2,048.0
Resultado antes del impuesto a las ganancias S/. 18,581 S/. 16,768 S/. 1,813.0
Utilidad antes de impuesto a las ganancias S/. 43,617 S/. 41,891 S/. 1,726.0
Gasto por impuesto a las ganancias S/13,957.44 S/13,405.12 S/. 552.3
Utilidad Neta S/29,659.56 S/28,485.88 S/. 1,173.7
nalisis Horizontal Analisis Vertical
Var % 2014 2013
4% 100.0% 100.0%
4% 77.8% 78.2%
6% 22.2% 21.8%
2016
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo S/. 1,673
Cuentas por cobrar comerciales, neto S/. 53,481
Otras cuentas por cobrar S/. 4,022
Inventarios, neto S/. 109,149
Otros activos no financieros S/. 1,510
Total Activo Corriente S/. 169,835
Activo No Corriente
Cuentas por cobrar comerciales, neto S/. 163
Activos no corrientes mantenidos para la venta S/. 686
Propiedades, planta y equipo, neto S/. 211,064
Activos intangibles, neto S/. 8,792
Total Activo No Corriente S/. 220,705
TOTAL ACTIVO S/. 390,540
PASIVO
Pasivo Corriente
Otros pasivos financieros S/. 23,340
Cuentas por pagar comerciales S/. 105,159
Otras cuentas por pagar S/. 2,886
Cuentas por pagar a partes relacionadas S/. 1,567
Provisiones por beneficios a los trabajadores S/. 6,346
Total Pasivo Corriente S/. 139,298
Pasivo No Corriente
Otros pasivos financieros S/. 34,995
Pasivo diferido por impuesto a las ganancias S/. 28,262
Provisiones por litigios S/. 2,064
Total Pasivo No Corriente S/. 65,321
TOTAL PASIVO S/. 204,619
PATRIMONIO
Capital emitido
Acciones comunes S/. 72,426
Acciones de inversión S/. 186
Otras reservas de patrimonio
Excedente de revaluación S/. 47,376
Otras reservas de capital S/. 9,928
Resultados acumulados S/. 56,005
TOTAL PATRIMONIO S/. 185,921
Total patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
Concepto
(+) Ingresos de actividades ordinarias
(-) Costos de Ventas
= Utilidad Bruta
Gastos de operación:
(-) Gastos de venta y distribución
(-) Gastos de administración
(+) Otros ingresos operativos
(-) Otros gastos operativos
= Utilidad operativa
(+) Ingresos financieros
(-) Gastos financieros
(+) (-) Diferencia de cambio, neta
= Resultado antes del impuesto a las ganancias
(+) Gasto por impuesto a las ganancias
= Utilidad Neta
Analisis Horizontal Analisis Vertical
2016 2015 2016 Var % 2016 2015
S/. 526,124 S/. 495,043 S/. 31,081.0 6.3% 100.0% 100.0%
S/. 410,306 S/. 385,508 S/. 24,798.0 6.4% 78.0% 77.9%
S/. 115,818 S/. 109,535 S/. 6,283.0 5.7% 22.0% 22.1%
2018
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo S/. 10,729
Cuentas por cobrar comerciales, neto S/. 67,922
Otras cuentas por cobrar S/. 4,717
Inventarios, neto S/. 100,314
Gastos contratados por anticipado S/. 812
Total Activo Corriente S/. 184,494
Activo No Corriente
Cuentas por cobrar comerciales, neto S/. 18
Otras cuentas por cobrar S/. 163
Activos no corrientes mantenidos para la venta S/. 22
Propiedades, planta y equipo, neto S/. 224,056
Activos intangibles, neto S/. 13,458
Total Activo No Corriente S/. 237,717
TOTAL ACTIVO S/. 422,211
PASIVO
Pasivo Corriente
Otros pasivos financieros S/. 16,046
Cuentas por pagar comerciales S/. 97,084
Otras cuentas por pagar S/. 6,359
Cuentas por pagar a partes relacionadas S/. 93
Ingresos diferidos S/. 5
Provisiones por beneficios a los trabajadores S/. 8,147
Provisiones por litigios S/. 15
Pasivopor impuesto a las ganancias, neto S/. 952
Total Pasivo Corriente S/. 128,701
Pasivo No Corriente
Otros pasivos financieros S/. 47,136
Otras cuentas por pagar S/. 194
Pasivo diferido por impuesto a las ganancias S/. 27,846
Provisiones por litigios S/. 0
Total Pasivo No Corriente S/. 75,176
TOTAL PASIVO S/. 203,877
PATRIMONIO
Capital emitido
Acciones comunes S/. 72,426
Acciones de inversión S/. 186
Excedente de revaluación S/. 47,376
Otras reservas de capital S/. 14,061
Resultados acumulados S/. 84,285
TOTAL PATRIMONIO S/. 218,334
Total patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO S/. 422,211
SO LAIVE
Concepto
(+) Ingresos de actividades ordinarias
(-) Costos de Ventas
= Utilidad Bruta
Gastos de operación:
(-) Costo de distribución
(-) Gastos de ventas
(-) Gastos de administración
(+) Otros ingresos operativos
(-) Otros gastos operativos
= Utilidad operativa
(+) Ingresos financieros
(-) Gastos financieros
(-) (+) Diferencia de cambio, neta
= Utilidad antes de impuesto a las ganancias
(+) Gasto por impuesto a las ganancias
= Utilidad Neta
Analisis Horizontal Analisis Vertical
2018 2017 2018 Var % 2018 2017
S/. 612,275.0 S/. 586,774.0 S/. 25,501.0 4.3% 100.0% 100.0%
S/. 465,146 S/. 447,494 S/. 17,652.0 3.9% 76.0% 76.3%
S/. 147,129 S/. 139,280 S/. 7,849.0 5.6% 24.0% 23.7%