INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO "ARGENTINA"

CPC. Mg. Alfonso Gil Quiroz

FORMATO 5.1: "L I B R O D I A R I O"

PERÍODO: 2019
RUC: 10269450262
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Ríos Rojas Roberto
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

O REGISTRO (TABLA
CÓDIGO DEL LIBRO

SUSTENTATORIO
GLOSA O DESCRIPCIÓN

CORRELATIVO

DOCUMENTO
NÚMERO DEL
DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,2 101 Caja 5.650,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,2 10411 Banco de Crédito 24.640,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,2 10412 Banco de Continental 34.136,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,8 1112 Valores emitidos por el sistema 18.176,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,8 1113 Valores emitidos por empresa 9.432,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,3 F/ 001-1280 12911 Facturas 15.010,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,3 F/ 002-11450 12131 Facturas 15.490,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,3 F/ 001-1315 1231 En cartera 18.650,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,3 F/ 001-1285 1231 En cartera 16.155,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,4 1411 Préstamos 11.640,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,4 1411 Préstamos 10.960,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,5 1612 Sin Garantías 34.900,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,5 F/ 001-0485 182 Seguros 21.680,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,7 2011 Mercaderías manufacturadas 21.700,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,7 2011 Mercaderías manufacturadas 27.950,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,7 2011 Mercaderías manufacturadas 14.700,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 3311 Terrenos 47.240,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 33211 Costo de adquisición o producción 38.500,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 334111 Camión 28.360,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 334112 Automóvil 39.180,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 335111 Muebles Metálicos 7.460,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 336111 Equipo de Cómputo 24.250,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,6 F/ 001-1280 19111 Facturas 15.010,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 39131 Edificaciones 12.780,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 391331 Camión 10.368,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 391332 Automóvil 15.890,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 391341 Muebles Metálicos 5.460,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 7,1 391351 Equipo de Cómputo 8.074,00

Van 485.859,00 67.582,00

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ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

O REGISTRO (TABLA
CÓDIGO DEL LIBRO

SUSTENTATORIO
GLOSA O DESCRIPCIÓN

CORRELATIVO

DOCUMENTO
NÚMERO DEL
DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

Vienen 485.859,00 67.582,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,10 40111 IGV - Cuenta Propia 14.560,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,10 40171 Renta de tercera categoría 12.480,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,10 4031 Essalud 11.760,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,10 4032 ONP 12.430,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,11 4111 Sueldos y salarios por pagar 2.523,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,11 4111 Sueldos y salarios por pagar 1.969,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,11 4111 Sueldos y salarios por pagar 1.764,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,11 4111 Sueldos y salarios por pagar 1.880,00

Compensación por tiempo

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,14 4151 4.525,00
de servicios
Compensación por tiempo
1 31/03/19 Apertura 3,1 3,14 4151 2.969,00
de servicios
Compensación por tiempo
1 31/03/19 Apertura 3,1 3,14 4151 2.764,00
de servicios
Compensación por tiempo
1 31/03/19 Apertura 3,1 3,14 4151 2.880,00
de servicios

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,12 F/ 001-12450 42121 Facturas 18.590,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,12 F/ 001-172315 42121 Facturas 15.780,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,12 F/ 001-193285 42121 Facturas 15.422,00

Préstamos de instituciones
1 31/03/19 Apertura 3,1 3,13 451 35.450,00
financieras y otras entidades

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,13 469 Otras cuentas por pagar diversas 28.590,00

1 31/03/19 Apertura 3,1 3,16 5013 Bienes personales 231.941,00

Por el asiento de apertura

2 01/04/19 Pago de Imp. y Rem. 12 40111 IGV - Cuenta propia 14.560,00

2 01/04/19 Pago de Imp. y Rem. 12 40171 Renta de tercera categoría 12.480,00

2 01/04/19 Pago de Imp. y Rem. 12 4031 Essalud 11.760,00

2 01/04/19 Pago de Imp. y Rem. 12 4032 ONP 12.430,00

2 01/04/19 Pago de Imp. y Rem. Ch/N12345 10411 Banco de crédito 51.230,00

Pago de Impuestos

3 04/04/19 Por honorarios RH/N001-0457 6324 Mercadotécnia 5.000,00

3 04/04/19 Por honorarios 40172 Renta de cuarta categoría 400,00

Van 542.089,00 537.489,00

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APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Ríos Rojas Roberto
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

O REGISTRO (TABLA
CÓDIGO DEL LIBRO

SUSTENTATORIO
GLOSA O DESCRIPCIÓN

CORRELATIVO

DOCUMENTO
NÚMERO DEL
DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

Vienen 542.089,00 537.489,00

3 04/04/19 Por honorarios 424 Honorarios por pagar 4.600,00

Por la provisión de los honorarios

4 04/04/19 Por el destino de los servicios RH/N001-0457 3424 Honorarios profesionales 2.500,00

4 04/04/19 Por el destino de los servicios 3524 Honorarios profesionales 2.500,00

Carga imputable a cuenta

4 04/04/19 Por el destino de los servicios 791 5.000,00
de costos y gastos

Por el destino de los servicios

5 04/04/19 Pagamos la RH/001-0457 RH/N001-0457 424 Honorarios por pagar 4.600,00

5 04/04/19 Pagamos la RH/001-0457 Ch/N123452 10411 Banco de crédito 4.600,00

Pagamos la RH/001-0457

Alberto Alva
6 06/04/19 Préstamo a Alberto Alva Arias 1411 Préstamos 1.800,00
Arias

6 06/04/19 Préstamo a Alberto Alva Arias Ch/N123453 10411 Banco de crédito 1.800,00

Otorgamos un préstamo

7 07/04/19 Compra con F/001-12885 8 F/N001-12885 6011 Mercadería manufacturadas 14.360,00

7 07/04/19 Compra con F/001-12885 8 401111 IGV - Cuenta propia 2.584,80

7 07/04/19 Compra con F/001-12885 8 42121 Facturas 16.944,80

Por las compras de mercadería

8 07/04/19 Destino de la F/001-12885 8 2011 Mercadería manufacturadas 14.360,00

8 07/04/19 Destino de la F/001-12885 8 6111 Mercadería manufacturadas 14.360,00

Por el destino de la compra

9 07/04/19 Pagamos la F/001-12885 F/N001-12885 42121 Facturas 6.777,92

9 07/04/19 Pagamos la F/001-12885 Ch/N123854 10411 Banco de crédito 6.777,92

Pagamos la F/001-12885

10 08/04/19 F/N 001-1317 14 F/N001-1317 12121 Facturas 56.026,40

10 08/04/19 F/N 001-1317 14 40111 IGV - Cuenta Propia 8.546,40

10 08/04/19 F/N 001-1317 14 7011 Mercaderías manufacturadas 47.480,00

Por la venta de mercadería

11 08/04/19 Envío F/001-11317 en cobranza F/N001-1317 12131 Facturas 56.026,40

Van 703.624,52 647.598,12

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APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Ríos Rojas Roberto
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

O REGISTRO (TABLA
CÓDIGO DEL LIBRO

SUSTENTATORIO
GLOSA O DESCRIPCIÓN

CORRELATIVO

DOCUMENTO
NÚMERO DEL
DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

Vienen 703.624,52 647.598,12

11 08/04/19 Envío F/001-11317 en cobranza 12121 Facturas 56.026,40

Envío en la factura de cobranza

12 08/04/19 Por la cobranza del 60% F/001-1317 F/N001-1317 101 Caja 33.615,84

12 08/04/19 Por la cobranza del 60% F/001-1317 12131 Facturas 33.615,84

Por la cobranza del 60% F/001-1317

13 08/04/19 Por el depósito de lo cobrado 10411 Banco de crédito 33.615,84

13 08/04/19 Por el depósito de lo cobrado 101 Caja 33.615,84

Por el depósito de lo cobrado

14 09/04/19 Servicios edelnor 8 B/11937024 6361 Energía eléctrica 1.100,00

14 09/04/19 Servicios edelnor 8 40111 IGV - Cuenta propia 198,00

Cuentas por pago de

14 09/04/19 Servicios edelnor 8 42125 1.298,00
servicios públicos

Por el servicio de edelnor

Por el destino de las

15 09/04/19 B-11937022 9423 Electricidad gas y agua 550,00
compras del servicio
Por el destino de las
15 09/04/19 9526 Electricidad gas y agua 550,00
compras del servicio
Por el destino de las Cargas imputables a cuentas
15 09/04/19 791 1.100,00
compras del servicio de costos y agua

Por el destino del servicio

16 09/04/19 Pagamos la R/119370124 42125 Cuenta por pagar servicios 1.298,00

16 09/04/19 Pagamos la R/119370124 10412 Banco continental 1.298,00

Pagamos la R/119370124

17 10/04/19 Servicios de agua 8 B-12345 8363 Agua 1.260,00

17 10/04/19 Servicios de agua 8 40111 IGV - Cuenta propia 226,80

Cuentas por pagar de

17 10/04/19 Servicios de agua 8 42125 1.486,80
servicios públicos

Por el servicio del agua

18 10/04/19 Por el destino del servicio B-12345 9423 Electricidad gas y agua 630,00

18 10/04/19 Por el destino del servicio 9526 Electricidad gas y agua 630,00

Cargas imputables a cuentas

18 10/04/19 Por el destino del servicio 791 1.260,00
de costos y gastos

Por el destino del servicio

Van 777.299,00 777.299,00

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ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

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CÓDIGO DEL LIBRO

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CORRELATIVO

DOCUMENTO
NÚMERO DEL
DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

Vienen 777.299,00 777.299,00

Cuentas por pagar de

19 10/04/19 Pagamos la R/12345 B-12345 42125 1.486,80
servicios públicos

19 10/04/19 Pagamos la R/12345 Ch/N24552 10412 Banco de continental 1.486,80

Pagamos la R/12345

20 11/04/19 Servicios telefónicos 8 A-31937042 6364 Teléfono 1.300,00

20 11/04/19 Servicios telefónicos 8 40111 IGV - Cuenta propia 234,00

Cuentas por pagar de

20 11/04/19 Servicios telefónicos 8 42125 1.534,00
servicios públicos

Por la compras de servicios

21 11/04/19 Por el destino de los servicios A-31937042 9443 Comunicación 650,00

21 11/04/19 Por el destino de los servicios 9543 Comunicación 650,00

Cargas imputables a cuentas

21 11/04/19 Por el destino de los servicios 791 1.300,00
de costos y gastos

Por el destino del servicios

Cuentas por pagar de

22 11/04/19 Pagamos la R/31937042 A-31937042 42125 1.534,00
servicios públicos

22 11/04/19 Pagamos la R/31937042 Ch-N24553 10412 Banco de continental 1.534,00

Pagamos la R/31937042

23 12/04/19 Servicios de gas natural 8 A-41937040 6362 Gas 1.150,00

23 12/04/19 Servicios de gas natural 8 40111 IGV - Cuenta propia 207,00

Cuentas por pagar de

23 12/04/19 Servicios de gas natural 8 42125 1.357,00
servicios públicos

Servicios de gas natural

24 12/04/19 Por el destino del servicio A-41937040 9423 Electricidad gas y agua 575,00

24 12/04/19 Por el destino del servicio A-41937040 9526 Electricidad gas y agua 575,00

Cargas imputables a cuentas

24 12/04/19 Por el destino del servicio 791 1.150,00
de costos y gastos

Servicios de gas natural

Cuentas por pagar de

25 12/04/19 Pagamos la R/41937040 A-41937040 42125 1.357,00
servicios públicos

25 12/04/19 Pagamos la R/41937040 Ch/N24554 10412 Banco de continental 1.357,00

Pagamos la R/41937040

26 13/04/19 Servicios de publicidad 8 001-0123 6371 Publicidad 1.400,00

26 13/04/19 Servicios de publicidad 8 40111 IGV - Cuenta propia 252,00

Van 788.669,80 787.017,80

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PERÍODO: 2019
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APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Ríos Rojas Roberto
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

O REGISTRO (TABLA
CÓDIGO DEL LIBRO

SUSTENTATORIO
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CORRELATIVO

DOCUMENTO
NÚMERO DEL
DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

Vienen 788.669,80 787.017,80

26 13/04/19 Servicios de publicidad 8 42121 Facturas 1.652,00

Por la compras del servicios

27 13/04/19 Por el destino de los servicios 001-0123 9427 Publicidad 700,00

27 13/04/19 Por el destino de los servicios 9522 Publicidad 700,00

Cargas imputables a cuentas

27 13/04/19 Por el destino de los servicios 791 1.400,00
de costos y gastos

Por el destino del servicio

28 13/04/19 Pagamos la F/001-123 001-0123 42121 Facturas 1.652,00

28 13/04/19 Pagamos la F/001-123 Ch/N24555 10412 Banco de continental 1.652,00

Pagamos la F/001-123

29 13/04/19 Se compra F/ N 003-01234 8 003-01234 336111 Equipo de cómputo 20.600,00

29 13/04/19 Se compra F/ N 003-01234 8 40111 IGV - Cuenta propia 3.708,00

29 13/04/19 Se compra F/ N 003-01234 8 42121 Facturas 24.308,00

Por la compra de máquina

30 13/04/19 Pagamos la F/003-1234 003-01234 42121 Facturas 24.308,00

30 13/04/19 Pagamos la F/003-1234 Ch/N123855 10411 Banco de crédito 24.308,00

Pagamos la F/003-1234

31 14/04/19 N/D por intereses 001-00123 67311 Instituciones financieras 3.895,00

31 14/04/19 N/D por intereses 45511 Instituciones financieras 3.895,00

N/D por intereses

32 14/04/19 Destino intereses 001-00123 9711 Interés por préstamo 3.895,00

Carga imputables a cuentas

32 14/04/19 Destino intereses 791 3.895,00
de costos y gastos

Destino intereses

33 14/04/19 N/D por intereses 001-00123 45511 Instituciones financieras 3.895,00

33 14/04/19 N/D por intereses 001-00123 10411 Banco de crédito 3.895,00

N/D por intereses

34 14/04/19 Compra con F/ 001-12890 8 F/ 001-12890 6011 Mercadería manufacturadas 15.512,00

34 14/04/19 Compra con F/ 001-12890 8 401111 IGV - Cuenta propia 2.792,16

Van 870.326,96 852.022,80

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ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

O REGISTRO (TABLA
CÓDIGO DEL LIBRO

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GLOSA O DESCRIPCIÓN

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DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

Vienen 870.326,96 852.022,80

34 14/04/19 Compra con F/ 001-12890 8 42121 Facturas 18.304,16

Por las compras de mercadería

35 14/04/19 Destino de la F/ 001-12890 8 2011 Mercaderías manufacturadas 15.512,00

35 14/04/19 Destino de la F/ 001-12890 8 6111 Mercaderías manufacturadas 15.512,00

Por el destino de la compra

36 15/04/19 F/ 001-1318 14 F/ 001-1318 12121 Facturas 74.198,40

36 15/04/19 F/ 001-1318 14 40111 IGV - Cuenta propia 11.318,40

36 15/04/19 F/ 001-1318 14 7011 Mercaderías manufacturadas 62.880,00

Por la venta de mercadería

37 15/04/19 Envío F/ 001-1318 en cobranza F/ 001-1318 12131 Factura en Cobranza 74.198,40

37 15/04/19 Envío F/ 001-1318 en cobranza 12121 Factura emitida 74.198,40

Envío en la factura de cobranza

38 15/04/19 Por la cobranza del 60% F/ 001-1318 101 Caja 44.519,04

38 15/04/19 Por la cobranza del 60% F/ 001-1318 F/ 001-1318 12131 Factura en Cobranza 44.519,04

Por la cobranza del 60% F/ 001-1318

39 15/04/19 Por el depósito de lo cobrado 10411 Banco de Crédito 44.519,04

39 15/04/19 Por el depósito de lo cobrado 101 Caja 44.519,04

Por el depósito de lo cobrado

40 16/04/19 Pagamos la F/ 001-12890 F/ N001-12890 42121 Facturas 5.491,25

40 16/04/19 Pagamos la F/ 001-12890 Ch/ N123856 10411 Banco de Crédito 5.491,25

Pagamos la F/ 001-12890

41 17/04/19 Cobranza Cta Cte N101-20408060-0-10 Ch/ N1854630 10412 Banco Continental 29.679,36

41 17/04/19 Cobranza Cta Cte N101-20408060-0-10 F/ 001-1318 12131 Facturas 29.679,36

Cobranza Cta Cte N101-20408060-0-10

42 17/04/19 Por el depósito de lo cobrado Cta Cte 10411 Banco de Crédito 29.679,36

42 17/04/19 Por el depósito de lo cobrado Ch/ N1854630 10412 Banco de Continental 29.679,36

Por el depósito de lo cobrado

Van 1.188.123,81 1.188.123,81

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PERÍODO: 2019
RUC: 10269450262
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Ríos Rojas Roberto
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE
NÚMERO CORRELATIVO DEL

FECHA DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

LA OPERACIÓN

O REGISTRO (TABLA
CÓDIGO DEL LIBRO

SUSTENTATORIO
GLOSA O DESCRIPCIÓN

CORRELATIVO

DOCUMENTO
NÚMERO DEL
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Vienen 1.188.123,81 1.188.123,81

43 18/04/19 Pagamos saldo F/ 001-12890 F/ N001-12890 42121 Facturas 12.812,91

43 18/04/19 Pagamos saldo F/ 001-12890 Ch/ N123857 10411 Banco de Crédito 12.812,91

Pagamos saldo F/ 001-12890

44 20/04/19 F/ N 001-1320 14 F/ N001-1320 12121 Facturas 20.036,40

44 20/04/19 F/ N 001-1320 14 40111 IGV - Cuenta Propia 3.056,40

44 20/04/19 F/ N 001-1320 14 7011 Mercaderías manufacturadas 16.980,00

Por la venta de mercadería

45 20/04/19 Envío F/ 001-1320 en cobranza F/ N001-1320 12131 Factura en Cobranza 20.036,40

45 20/04/19 Envío F/ 001-1320 en cobranza 12121 Factura emitida 20.036,40

Envío en la factura de cobranza

46 20/04/19 Por la cobranza del 40% F/ 001-1320 F/ N001-1320 101 Caja 8.014,56

46 20/04/19 Por la cobranza del 40% F/ 001-1320 12131 Factura en Cobranza 8.014,56

Por la cobranza del 40% F/ 001-1320

47 20/04/19 Por el depósito de lo cobrado 10411 Banco de Crédito 8.014,56

47 20/04/19 Por el depósito de lo cobrado 101 Caja 8.014,56

Por el depósito de lo cobrado

48 21/04/19 Cobramos el saldo F/ 001-1320 F/ 001-1320 101 Caja 12.021,84

48 21/04/19 Cobramos el saldo F/ 001-1320 12131 Factura en Cobranza 12.021,84

Cobramos el saldo F/ 001-1320

49 21/04/19 Deposito cta cte 10412 Banco de continental 12.021,84

49 21/04/19 Deposito cta cte F/ 001-1320 101 Caja 12.021,84

Deposito del 60 %

50 22/04/19 Compra con F/ 002-01982 8 F/ 002-01982 6011 Mercadería manufacturadas 14.924,00

50 22/04/19 Compra con F/ 002-01982 8 401111 IGV - Cuenta propia 2.686,32

50 22/04/19 Compra con F/ 002-01982 8 42121 Facturas 17.610,32

Por las compras de mercadería

51 22/04/19 Destino de la F/ 002-01982 8 2011 Mercadería manufacturadas 14.924,00

Van 1.313.616,64 1.298.692,64

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Vienen 1.313.616,64 1.298.692,64

51 22/04/19 Destino de la F/ 002-01982 8 6111 Mercadería manufacturadas 14.924,00

Por el destino de la compra

52 22/04/19 Pagamos la F/ 002-01982 F/ 002-01982 42121 Facturas 7.924,64

52 22/04/19 Pagamos la F/ 002-01982 Ch/ N123858 10411 Banco de crédito 7.924,64

Pagamos la F/ 002-01982

53 23/04/19 Pagamos saldo F/ 002-01982 F/ 002-01982 42121 Facturas 9.685,68

53 23/04/19 Pagamos saldo F/ 002-01982 Ch/ N123859 10411 Banco de Crédito 9.685,68

Pagamos saldo F/ 002-01982

54 24/04/19 Venta con BV 001-1248 14 BV/ N° 001-1248 12122 Boletas de venta 20.744,40

54 24/04/19 Venta con BV 001-1248 14 40111 IGV - Cuenta Propia 3.164,40

54 24/04/19 Venta con BV 001-1248 14 7011 Mercaderías manufacturadas 17.580,00

Por la venta de mercadería

55 24/04/19 Boleta de venta N° 001-1248 en Cobranza BV/ N° 001-1248 12132 Boletas de venta 20.744,40

55 24/04/19 Boleta de venta N° 001-1248 en Cobranza 12122 Boletas de venta 20.744,40

Envío en la boleta de venta de cobranza

56 24/04/19 Cobranza de ka B/V N° 001-1248 BV/ N° 001-1248 101 Caja 20.744,40

56 24/04/19 Cobranza de ka B/V N° 001-1248 12132 Boletas de venta 20.744,40

Cobranza de ka B/V N° 001-1248

57 24/04/19 Por el depósito de lo cobrado 10412 Banco de Continental 20.744,40

57 24/04/19 Por el depósito de lo cobrado 101 Caja 20.744,40

Por el depósito de lo cobrado del 60%

de la Cobranza

58 24/04/19 Cobramos a Lubricantes La Estrella S.A. RUC20123453285 12131 Facturas 15.490,00

58 24/04/19 Cobramos a Lubricantes La Estrella S.A. F/ 002-1450 12131 Facturas 15.490,00

Cobramos a Lubricantes La Estrella S.A.

59 24/04/19 Por el depósito de lo cobrado 10411 Banco de Crédito 15.490,00

59 24/04/19 Por el depósito de lo cobrado F/ 002-1450 101 Caja 15.490,00

Por el depósito de lo cobrado

Van 1.445.184,56 1.445.184,56

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Vienen 1.445.184,56 1.445.184,56

60 25/04/19 Cobramos a Lubricantes Móvil S.A. 101 Caja 18.650,00

60 25/04/19 Cobramos a Lubricantes Móvil S.A. F/ 001-1315 12131 Facturas 18.650,00

Cobramos a Lubricantes Móvil S.A.

61 25/04/19 Por el depósito de lo cobrado 10411 Banco de Crédito 18.650,00

61 25/04/19 Por el depósito de lo cobrado 101 Caja 18.650,00

Por el depósito de lo cobrado

Alberto Alva
62 25/04/19 Pagamos una cuota del préstamo 1411 Préstamos 3.545,00
Arias

62 25/04/19 Pagamos una cuota del préstamo Ch/N 123860 10411 Banco de crédito 3.545,00

Pagamos una cuota del préstamo

63 27/04/19 Compra maquina escribir eléctrica RUC20234586345 6011 Mercadería manufacturadas 8.000,00

63 27/04/19 Compra maquina escribir eléctrica IGV - Cuenta Propia 1.440,00

63 27/04/19 Compra maquina escribir eléctrica 6011 Mercadería manufacturadas 9.440,00

Compra maquina escribir eléctrica

64 27/04/19 Pagando al 50% con cheque F/ 003-001234 12131 Factura 4.720,00

64 27/04/19 Pagando al 50% con cheque Ch/N 123861 10411 Banco de Crédito 4.720,00

Pagando al 50% con cheque

65 27/04/19 Compra con F/ 001-12992 8 F/ 001-12992 6011 Mercadería manufacturadas 34.660,00

65 27/04/19 Compra con F/ 001-12992 8 401111 IGV - Cuenta Propia 6.238,80

65 27/04/19 Compra con F/ 001-12992 8 42121 Facturas 40.898,80

Por las compras de mercadería

66 27/04/19 Destino de la F/ 001-12992 8 2011 Mercadería manufacturadas 34.660,00

66 27/04/19 Destino de la F/ 001-12992 8 6111 Mercadería manufacturadas 34.660,00

Por el destino de la compra

67 27/04/19 Pagamos la F/ 001-12992 F/ 001-12992 42121 Facturas por pagar 24.539,28

67 27/04/19 Pagamos la F/ 001-12992 Ch/N 123862 10411 Banco de crédito 24.539,28

Pagamos la F/ 001-12992

68 28/04/19 F/ N 001-01321 14 F/ N 001-01321 12121 Facturas por cobrar 87.721,20

Van 1.688.008,84 1.600.287,64

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Vienen 1.688.008,84 1.600.287,64

68 28/04/19 F/ N 001-01321 14 40111 IGV - Cuenta Propia 13.381,20

68 28/04/19 F/ N 001-01321 14 7011 Mercaderías manufacturadas 74.340,00

Por la venta de mercadería

69 28/04/19 Envío F/ 001-01321 en cobranza F/ N 001-01321 12131 Factura en Cobranza 87.721,20

69 28/04/19 Envío F/ 001-01321 en cobranza 12121 Factura emitida 87.721,20

Envío en la factura de cobranza

70 28/04/19 por la cobranza del 50 % 101 Caja 43.860,60

70 28/04/19 por la cobranza del 50 % 12131 Factura en cobranza 43.860,60

por la cobrnza del 50 %

71 28/04/19 por del deposito del 50 % de lo cobrado 10411 Banco de Crédito 21.930,30

71 28/04/19 por del deposito del 50 % de lo cobrado F/ N 001-01321 101 Caja 21.930,30

por del deposito del 50 % de lo cobrado

72 28/04/19 Pagamos a Cia Industrial Vistony SAC Ch/ N 123863 10411 Banco de Crédito 18.590,00

72 28/04/19 Pagamos a Cia Industrial Vistony SAC F/ 001-12450 101 Caja 18.590,00

Pagamos a Cia Industrial Vistony SAC

73 29/04/19 Pagamos a Industrial Repsol SAC Ch/ N 24555 10411 Banco de Continental 15.422,00

73 29/04/19 Pagamos a Industrial Repsol SAC F/ 001-13285 101 Caja 15.422,00

Pagamos a Industrial Repsol SAC

74 30/04/19 Por honorarios 8 6324 Mercadotécnia 2.800,00

74 30/04/19 Por honorarios 8 40172 Renta de cuarta categoría 224,00

74 30/04/19 Por honorarios 8 424 Honorario por pagar 2.576,00

Por la provision de honorarios

75 30/04/19 Por el destino de los servicios RH N° 001-1890 9424 Honorarios Profesionales 1.400,00

75 30/04/19 Por el destino de los servicios 9524 Honorarios Profesionales 1.400,00

Cargas imputables a cuentas

75 30/04/19 Por el destino de los servicios 791 2.800,00
de costos y gastos

Por el destino del servicios

76 30/04/19 Pagamos la RH 001-01890 RH N° 001-1890 424 Honorarios por pagar 2.576,00

Van 1.883.708,94 1.881.132,94

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Vienen 1.883.708,94 1.881.132,94

76 30/04/19 Pagamos la RH 001-01890 Ch/ N 123864 10411 Banco de Crédito 2.576,00

Pagamos la RH 001-01890

77 30/04/19 Costo de Ventas 6911 Mercaderías manufacturadas 120.610,00

77 30/04/19 Costo de Ventas 2011 Mercaderías manufacturadas 120.610,00

Inv. Inc. 64.350,00

Compras 79.456,00

Sub-Total 143.806,00

Inv. Final 23.196,00

Costo de Ventas 120.610,00

Van 2.004.318,94 2.004.318,94