PUNTOS

TRIMESTRE
factor economico 6.5% 6.5
1
2

Ventas en unidades 3
4
trimesrte 1 2 3 4
ventas 520 624 520 415

N X Y XY X2 YII
1 -1 520 -520 -1 208
2 0 624 0 0 416
3 1 520 520 1 623
4 2 415 830 4 831

TOTALES 2,079 830 4 2,078

94
pronostico para el año
siguiente 1,038

valor de disminucion por

factores economicos 976
 a= 416 b= 207.50

PRONOSTICO 1,038

AJUSTE AL PRONOSTICO POR 67

EL 7% DE DISMINUCION
PRONOSTICO DEFINITIVO 971

PRECIO VENTA
5,905,000 1.4
COSTO VARIABLE 2,000,000
COSTOS FIJOS 3,905,000 8,516
MARGEN U 40% 40
 VENTAS EN UNIDADES POR TRIMESTRE PRESUPUESTO DE VENTAS EN UNIDADES

1 PRODUCTO 1 2 3 4 TOTAL
243 291 243 194 971

2 VENTAS EN PESOS POR TRIMESTRE PRESUPUESTO DE VENTAS EN PESOS

PRODUCTO 1 2 3 4 TOTAL
$ 2,066,750.00 $ 2,480,100.00 $ 2,066,750.00 $ 1,653,400.00 $ 8,267,000.00

1 2 3 4
DISTRIBUCION POR TRIMESTRE
UNIDADES 520 624 520 415
DISTRIBUCION POR TRIMESTRE
EN % 25% 30% 25% 20%
 INV INICIAL UNIDADES 12,800
UTILIDAD SOBRE EL COSTO 40%

VENTAS ESTIMADAS PRESUPUESTO DE PRODUCCION EN UNIDADES

ZONA 1 2 3 4
UNIDADES 520 624 520 415
VENTAS ESTIMADAS 250 208 166 -
I.P.T 500 250 208 166

PRODUCCION EN UNIDADES

3 TRIMESTRE 1 2 3 4
270 582 478 249
CONSUMO EN UNIDADES POR
PORDUCTO 809 1,747 1,434 747
TOTAL 1,078 2,330 3,408 5,738
 PRODUCCION EN PESOS
VALRO CADA UNIDAD $ 20,600
4 TRIMESTRE 1 2 3 4
270 582 478 249
PRECIO POR CADA UNIDAS $ 5,553,760 $ 11,997,440 $ 9,846,800 $ 5,129,400

5 PRODUCCION
IN. INICIAL 3,025.33
PRECIO POR CADA METRO $ 15,000
TOTAL $ 45,379,950

CONSUPO 3RA PARTE POR

TIMESTRE $ 15,126,650
PARA CADA TRIMESTRE $ 3,781,663

6 PRESUPUESTO DE COMPRAS EN PESOS

INV INICIAL PRECIO DE COMPRA

500 $ 20,680
 PRECIO DE COMPRA
USO DE MATERIALES PRESUPUESTADO

1.2 $ 16,900

PRESUPUESTO DE COMPRAS EN PESOS

600 $ 12,408,000

PRESUPUESTO DE COMPRAS
POR TRIMESTRE 1 2 3 4
$ 3,102,000 $ 3,102,000 $ 3,102,000 $ 3,102,000
25%
30%

25%
20%
100%
 mensajeria urbana COSTO DE HORA
DEL PTO TRABAJADOR $ 840,000.00
7--12 AUX TRANS $ 100,000.00
$ 940,000.00

tiempo de entrega 1 sobre MINUTOS

PROCECO 70

datos CIF mes

MATERIA PRIMA INDIRECTA 2,000,000
SERVICIOS PUBLICOS 960,000
ENERGIA 995,000
depreciacion de la oficina de recepcion 250,000
ARRIENDO 1,700,000
UNIDADES PRODUCIDAS 12,800

mod mensajeros
factor con aux transporte
cesantisas 8.33%
prima de servicios 8.33%
int sobre cesantis 1.00%
total factor con aux de trasnporte 17.66%

factor sin aux de transporte

vacaciones 4.17%
salud 8.50%
pension 12.00%
sena 2.00%
icbf 3.00%
caja de compensacion 4.00%
arp 2.436%
total factor sin uax de transporte 36.106%
valor del minuto TRABAJADOR
factor con aux transporte
total devengado $ 940,000
factor con aux transporte 17.66%
total devengado 166,004
240/60
sub totala valor del minuto 11.53

valor del minuto TRABAJADOR

factor sin aux transporte
total devengado 840,000
factor sin aux transporte 36.106%
total devengado 303,290
240/60
sub totala valor del minuto 21.06

VALOR DEL MINUTO TRABAJADOR

LA NOMINA $ 940,000
240/60
65.28

COSTO TOTAL DE MOD POR MIN 97.87

1
PRESUPUESTO DE UNIDADES POR TRIMESTRE
809

TOTALES 809

PROCESO DE PRODUCCION MINUTO

TRABAJADOR 70

ENTREGA CORRESPONDENCIA DEPTAL 0

COSTO DE LA MOD
TRABAJADOR 3,695,767
TOTALES 3,695,767
CIF
DATOS MES
MATERIA PRIMA INDIRECTA 2,000,000
SERVICIOS PUBLICOS 960,000
ENERGIA 995,000
depreciacion de la oficina de recepcion 250,000
ARRIENDO 1,700,000
UNIDADES PRODUCIDAS 12,800

COSTO TOTAL MATERIALES INDIRECTOS 5,917,800

NOMBRE DIAS

TRABAJADOR 30
30

TOTAL

TOTAL DE LA MOI $ 940,000

SUPERVISOR
TOTLA FACTOR CON AUX DE TRANSPORTE 17.66%
TOTAL FACTOR SIN AUX TRANSPORTE 34.192%
GERENTE
TOTLA FACTOR CON AUX DE TRANSPORTE 17.66%
TOTAL FACTOR SIN AUX TRANSPORTE 34.192%
TOTAL DE LA NOMINA MOI

TOTAL CIF
3500
 -

2 3 3
1,747 1,434 747

1,747 1,434 747

COSTO UNIT TOTAL

65.28 4,569.44
-
0.00 -

7,983,733 6,552,583
 (62,500,000)
7,983,733 6,552,583
AÑO
24,000,000
11,520,000
11,940,000
3,000,000
20,400,000
153,600

4%
DEVENGADO DEDUCIDO

SALARIOO
SALARIO BASICO AUX TRANSPORTE TOTAL DEVENGADO SALUD PENSION
DEVENGADO

$ 840,000 $ 840,000 $ 100,000 $ 940,000 $ 33,600 $ 33,600

$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 840,000 $ 100,000 $ 940,000 $ 33,600 $ 33,600

940,000
166,004
287,213
-
-
-

1,393,217

7,311,017
 4%
DEDUCIDO NETO A PAGAR

TOTAL
DEDUCCION NETO A PAGAR

$ 67,200 $ 872,800
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 67,200 $ 872,800