"Es mi culpa por no estudiar S.A.

"
Estado de situacion financiera
Del 2017 y 2018
millones de C$

ACTIVO 2017 2018 Variaciones A/D Efecto Clasificacion

Activo corriente
Efectivo 175 630 455 A - operación
Inversiones temporales 525 700 175 A - operación
Cuentas por cobrar 2100 2450 350 A - operación
Inventarios 1750 2170 420 A - operación
Total activo corriente 4550 5950 1400

Activos no corriente
Maquinaria y equipo 13300 14000 700 A - Inversion
Depreciacion acumulada -5600 -6650 -1050 -
7700 7350 -350
Terrenos 2450 2450 0
Total activo fijo 10150 9800 -350
Total Activo 14700 15750 1050

PASIVO
Pasivo Corrientes
Cuentas por pagar 700 875 175 A + operación
Giro por pagar 1400 1750 350 A + operación
Pasico acumulado por pagar 1050 1400 350 A + operación
Total Pasivo Circulantes 3150 4025 875

Pasivo no circulantes
Bonos y otros pasivos 3850 4375 525 A + Financiamiento
Total pasivo no circulantes 3850 4375 525
Total Pasivo 7000 8400 1400

Acciones comunes 1050 1050 0 + financiamiento

Supervit de capital 4550 4550 0 + financiamiento
Utilidades retenidas 2100 1750 -350 D -
Capital total 7700 7350 -350
Total pasivo + Capital 14700 15750 1050

Elaborado Revisado Autorizado

"Es mi culpa por no estudiar S.A."
Estado de flujo de efectivo
Al 31 de Diciembre del 2018
M. Directo
Flujo de efectivo de operacion
Efectivo de recibido de cliente 10885
Pago de proveedores -6125
Pago de intereces -350
Gasto de venta y administracion -1,575
Pago de impuesto -700 2,135
Flujo de actividad de inversion
Compra de Maquinaria y equipo -700
Flujo de actividad financiera
Emision de nueva deuda 525
Dividendos -1400 -875
Flujo de Efectivo Neto 560
Efectivo inicial del periodo 175
Efectivo al final del periodo 735

Elaborado Rebizado Autorizado

"Es mi culpa por no estudiar S.A."

Estado de flujo de efectivo
Al 31 de diciembre del 2018

M. Indirecto
ACTIVIDAD DE OPERACIONES
Utilidad neta 1050
Depreciacion 1050
Inversion a corto plazo -175
Cuentas por cobrar -350
Inventario -420
Cuentas por pagar 175
Giros por pagar 350
Pasivo acumulado por pagar 350
EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE OPERACIONES 2030
ACTIVIDAD DE INVERSION
Maquinaria y equipo -700
ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
emision de nueva deuda 525
Dividendos -1400
Flujon Neto de efectivo 455
Efectivo al inicio del periodo 175
Efectivo al final del periodo 630
"Es mi culpa por no estudiar S.A."
Estado de Resultado integral
Del 01 de enero al 31 de diciembre 2018
millones de C$

2017 2018
Ventas 9800 11725
Descuentos y devoluciones -350 -525
Ventas Netas 9450 11200
Costo de ventas -5950 -7000
Utilidad Bruta 3500 4200
Gasto de venta y administracion -1050 -1575
Depreciacion -1050 -1050
Utilidad Operativa 1400 1575
Otros ingresos 385 525
Intereses -175 -350
Utilidad antes de impuesto 1610 1750
impuestos -525 -700
Utilidad Neta 1085 1050

Elaborado Revisado

Autorizado