ESTUDIO DE CASO: INSTITUCIONES DE CRÉDITO

Pilar y Jorge son dos amigos que han finalizado sus estudios y han iniciado la
búsqueda de un puesto de trabajo relacionado con su formación administrativa. Pilar
ha tenido más suerte y en la empresa en la que ha realizado las prácticas, se ha
producido una vacante y la han contratado.
Ellos son conscientes que han adquirido una buena formación, pero les falta práctica
y enfrentarse a las situaciones que el mundo laboral conlleva.
Desde que iniciaron sus estudios, mostraron interés por comprender las noticias que
de carácter financiero aparecían cada día; por ello, ahora que están más liberados de
tareas y de exámenes, se han propuesto ampliar su cultura financiera, convencidos
que la misma les ayudará a comprender mejor el mundo económico y financiero en
el que desean desarrollar su labor profesional.
Pilar y Jorge ya entienden como está definida la estructura financiera a nivel
institucional que hay en el país, ahora desean conocer un poco más a fondo los
bancos y cajas de ahorros donde se realizan los pagos, cobros, transferencias, etc. Se
han fijado un objetivo: durante una semana, anotarán en un cuaderno el nombre de
todas las entidades que se dedican a la actividad de intermediación financiera:
bancos, cajas, cooperativas de crédito y compañías de seguros. Con la lista en la
mano han visto que son muchas; pero les falta conocer qué características tiene cada
una de ellas y qué tipo de control ejercen los poderes públicos sobre ellas.
Además, Jorge le pregunta a Pilar: “si las empresas que han analizado se dedican a
operar con dinero, es porque existe un mercado para realizar dichas transacciones
¿no? Pilar le responde: Nunca he oído que haya un mercado de dinero. Pero es cierto,
de alguna manera realizarán las operaciones. Tras lo cual añade: y sí nosotros
queremos intervenir en ese mercado ¿podemos? Jorge no sabe qué responder. Pero
le gustaría conocer la respuesta.
Ayude a Jorge y a Pilar a resolver sus inquietudes y asesore a Jorge a resolver su
interrogante, ¿Qué le debe responder a Pilar?

CARACTERISTICAS Y TIPO DE CONTROL QUE EJERCEN LOS

PODERES PUBLICOS EN ESTAS ENTIDADES
Establecimientos bancarios: Su objeto principal es la captación de dinero en
cuenta corriente bancaria, así como también la captación de otros depósitos a la vista
o a término, con finalidad esencial de efectuar transacciones activas de crédito.
 Bancos de primer piso Establecimientos que legítimamente se encuentran
facultados para efectuar procedimientos de ahorro, financieros, hipotecarios
y de capitalización. Estos poseen trato directo con los usuarios; además, son
intermediarios financieros que instauran un trato directo con el empresario o
 beneficiario y manejan el redescuento como uno de los orígenes para la
autorización del crédito.
 Bancos de segundo piso: Son aquellos organismos establecidos por el
estado en busca del progreso de algún segmento económico específico. Estas
instituciones se caracterizan porque no poseen una relación directa con los
particulares, es decir, son un grupo de organizaciones financieras que no
atienden, ni directa ni personalmente a los usuarios del sistema financiero,
sino que proceden como mediadores entre ellos y las corporaciones bancarias,
para tramitar la obtención de los recursos económicos para el desarrollo de
determinados proyectos de inversión. Esta figura hace que los créditos que se
otorgan no sean directamente con el cliente o usuario exclusivo, sino que son
gestionados a través de los institutos de crédito privados, es de allí que
desprende el calificativo de “bancos de segundo piso”, debido al no trato
directo con los clientes particulares.
Corporaciones financieras Su finalidad es el traslado de capitales y la
adjudicación de recursos para promocionar la creación, reorganización, fusión,
transformación y expansión de cualquier tipo de empresas. Lo mismo que para hacer
parte de su patrimonio y promocionar a terceros a hacer parte activa de los mismos.
Concederles préstamos y poner a la orden otros beneficios y/o servicios monetarios
que contribuyan al desarrollo da la misma.
 Compañías de financiamiento: Están dedicadas a percibir dineros del
público con el fin de sufragar los costos de la mercantilización de bienes y
servicios, y llevar transacciones tales como arrendamiento financiero o
leasing.
 Cooperativas financieras: La Ley 454 de 1998 en su artículo 40, concede
a este tipo de cooperativas el reconocimiento como “establecimientos de
crédito” y define adicionalmente que para llevar a cabo actividades propias de
las mismas, es necesario diligenciar con antelación el permiso para operar,
dicho permiso debe ser concedido por el ente de vigilancia y control que rige
este tipo de instituciones, para el caso sería competencia de la
Superintendencia financiera.
 Sociedades de servicios financieros: que se dedican a realizar
actividades pronosticadas en el estamento legal que reglamenta el ejercicio
financiero, aunque se dedican a percibir dineros del ahorro público, por el
origen de su objeto social se conocen como corporaciones que suministran
servicios complementarios y análogos con la función financiera. Estas pueden
ser sociedades de servicios financieros: sociedades fiduciarias, almacenes
generales de depósito, sociedades administradoras de pensiones y cesantías,
y sociedades de capitalización.
 Entidades aseguradoras: Su función es realizar actividades de seguro,
bajo las normas, modalidades y en los sectores facultados expresamente por
 la ley para esta operación, tales como las compañías de seguros, compañías
de reaseguros y cooperativas de seguros.
Intermediarios de seguros y reaseguros: Se conocen como entidades de
intermediación de seguros: corredores de seguros, agencias de seguros, agentes de
seguros y corredores de reaseguros.
 Corredor de seguros: Esta figura es la persona jurídica que se dedica a
llevar a cabo actividades comerciales de intermediación en el campo de
seguros privados, pero no posee ningún vínculo contractual con entidad
aseguradora alguna.
 Corredor de reaseguros: También es una persona jurídica que opera
como mediador en la contratación de coberturas de reaseguros sin poseer
ninguna vinculación contractual con las entidades aseguradoras o
reaseguradoras.
 Agencia aseguradora: Esta es una sociedad anónima autorizada por la
Superintendencia financiera para llevar a cabo actividades de administración
de pólizas de seguros. Está compuesta por las entidades aseguradoras
directas, las reaseguradoras y las entidades de prepago.
 Agencia reaseguradora: Es el ente que admite de otra agencia de seguros,
algún riesgo específico o un paquete de ellos, tomando por su cuenta el
compromiso ante el dejador y asumiendo la responsabilidad de los mismos.
Superintendencia Financiera de Colombia Este es el ente oficial encargado de
la inspección, vigilancia y control de las organizaciones financieras, aseguradoras y
de valores de la nación. Se dedica ejecutar tareas que conlleven a garantizar la
confianza pública en el régimen bursátil, buscando siempre encontrar un ambiente
de seguridad y protección de los intereses de los ahorradores, inversionistas y
clientes del sistema financiero. Por otro lado, es la encargada de supervisar las
acciones llevadas a cabo a través de los entes vigilados y así impedir que personas
inescrupulosas no autorizadas ejecuten actividades exclusivas de las vigiladas. La
Superintendencia Financiera de Colombia también se encarga de conceder las
autorizaciones para constituir y poner a funcionar las instituciones financieras, y es
quien permite la apertura o cierre de sucursales y oficinas de representación de
organismos financieros de Colombia en el exterior.
Superintendencia de Economía Solidaria Es una organización técnica oficial
que se dedica a supervisar las empresas del sector de la economía solidaria, tales
como cooperativas, asociaciones y fondos, los mismos cumplen la función
inspección, vigilancia y control a las organizaciones solidarias, asegurándose que
cumplan las disposiciones legales y normas que están contenidas en sus estatutos.
Mercado Monetario: también se le conoce como mercado de dinero, se
diferencia del mercado de capitales, ya que en este se llevan a cabo operaciones que
tienen un plazo inferior a un año.
Los establecimientos de crédito se desempeñan como los actores principales de este
mercado, y tienen por función captar y colocar dinero.
El mercado monetario hace posible el financiamiento del capital de trabajo temporal
y el manejo de forma adecuada de la tesorería en una empresa, permitiendo que se
administren los excedentes temporales de liquidez por medio de inversiones
temporales.
El desarrollo del mercado monetario en Colombia ha estado ligado a la posibilidad
de remunerar el ahorro a la vista con liquidación diaria, por la aparición y desarrollo
de las fiducias de inversión 222 y por la participación del Banco de la República en
las operaciones de contracción y expansión monetaria.

RESPUESTA A PREGUNTAS DE ESTUDIO CASO

En Colombia si existe el mercado de dinero el cual también se le conoce como

mercado monetario y es el conjunto de mercados financieros, independientes pero
relacionados, en los que se intercambian activos financieros que tienen como
denominador común un plazo de amortización corto, que no suele sobrepasar los
dieciocho meses, un bajo riesgo y una elevada liquidez.
Desde una perspectiva económica, un mercado financiero es un espacio —físico,
virtual, o ambos— donde se reúnen compradores y vendedores para realizar
operaciones de intercambio; se realiza la compra y venta de activos —o instrumentos
financieros—; y se definen precios de los mismos. Es común que en los mercados
financieros el dinero sea considerado como un activo financiero; por ello, se afirma
que el dinero es la mercancía que se negocia en ese espacio.
En todo mercado financiero, con el objetivo de minimizar riesgos, maximizar
rendimientos y administrar el riesgo, existen cuatro tipos de participantes, a saber:
1) Los oferentes de dinero; 2) Los demandantes de dinero; 3) Los intermediarios
financieros —que hacen la operación de compraventa—; y 4) Las autoridades de
supervisión y regulación del mismo mercado, que a través de leyes les dan
formalidad y seguridad a las transacciones pactadas en los mercados financieros.
La importancia de los mercados financieros se observa en la vida cotidiana al poder
realizar compraventa de activos financieros como el dinero —a través del crédito o la
inversión—, o las acciones —cuando las empresas buscan financiamiento—, por
ejemplo; y con la seguridad de un marco jurídico que da certeza legal al realizar
transacciones, las cuales son posibles debido al apoyo de los intermediarios
financieros que participan.