No. Fecha Cta.

Nombre Motivo
3 1/4/2017 513 Gastos por materiales consumidos Mat Cons
103 Inventario Mat Cons

2 1/2/2017 112 Mobiliario

112A Depreciacion Acumulada de Mobiliario

2 1/2/2017 113 Equipo de Computo

113A Depreciacion Equipo de Computo

4 1/5/2017 518 Gastos por publicidad

518 Gastos por publicidad Regularización

6 1/20/2017 512 Gastos por alquileres y servicios publicos

512 Gastos por alquileres Regularización

7 1/25/2017 519 Gastos por Seguros

519 Gastos por Seguros Regularización

9 1/29/2017 511 Gastos por sueldos

514 Gastos por prestaciones
206 Prestacion por pagar
 Debe Haber
Q2000
Q2000
Q2000 Q2000

Q165
Q165
Q165 Q165

Q245
Q245
Q245 Q245

Q560
Q560
Q560 Q560

Q3920
Q3920
Q3920 Q3920

Q258
Q258
Q258 Q258

Q733
Q83
Q816
Q816 Q816
No. Fecha Cta. Nombre Motivo Debe
3 103 Inventario Saldo incial 5600
103 Inventario
5600

206 Prestacion por pagar

112 Mobiliario Saldo Inicial 10,080

112 Mobiliario
10,080

112A Depreciacion Acumulada de Mobiliario

113 Equipo de Computo Saldo Inicial 8960

113 Equipo de Computo
8960

113A Depreciacion Equipo de Computo Saldo Inicial

113A Depreciacion Equipo de Computo

206 Prestacion por pagar

511 Gastos por sueldos Saldo Inicial

511 Gastos por sueldos 733
733

512 Gastos por alquileres Q3920

Q3920

514 Gastos por prestaciones Q83

Q83

518 Gastos por publicidad Q560

Q560

519 Gastos por Seguros Q258

Q258
 Haber Deudor Acreedor

2000
2000 3600

Q816
Q816 Q816

Q165
Q165 9915

Q165
Q165 Q165

Q245
245 8715

Q245
Q245 Q245

Q816
Q816 Q816

733

Q3920

Q83

Q560

Q258
Estado de Resultados
Ingresos
400 Ingesos x Servicios Q2160

Gastos
511 Sueldos Q733
512 Alquileres Q3920
513 Mat.. Consumidos Q2000
514 Prestaciones Q83
516 Depreciaciones Q165 Q6941 32%
Utilidad Q4781 21%

Presupuesto Real
Rentabilidad 22% 21% 1.0000%
Patrimonio
Saldo Inicial 20,000.00
Aportes
(-) Retiros
(+) Utilidad Q4781
Total Q24,781
Estado de Situacion Financiera

Activo
Corriente
100 Bancos 11,200.00
101 Ctas. X Cobra 5,250.00
103 Inventario 2,500.00
104 Pagos Antici 11,000.00
29,950.00 85.90%
Fijo
112 Mobiliario 5,000.00
112A - 83.00
4,917.00 14.10%
Total Activo 34,867.00

Pasivo
Corriente
200 Ctas x Pagar 2,400.00
201 Doctos x Paga 5,000.00
206 Prestaciones 660.00
Total Pasivo 8,060.00

Patrimonio
Saldo Inicial 20,000.00
Aportes
(-) Retiros
(+) Utilidad 6,807.00
Total 26,807.00

Suma Pasivo + Capital 34,867.00

Presupuesto Real
Endeudamien 40.00 23.12% 39.77
Cta. Nombre Debe Haber Deudor Acreedor
100 Bancos 40,296.00 18,550.00 11,200.00
101 CxC 8,064.00 5,250.00
103 Inventarios 5,600.00 1,500.00 2,500.00
104 Pagos Antici 12,320.00 3,500.00 11,000.00
112 Mobiliario 10,080.00 10,080.00
112A Depre. Acumulada 83.00 83.00
200 CxPagar 2,400.00 2,400.00
201 Doctos x Pagar 5,000.00 5,000.00
206 Prestaciones x Pagar 660.00 660.00
300 Capital 20,000.00 20,000.00
400 Ingesos x Serivicios 15,000.00 15,000.00
511 Gastos x Suel 2,200.00 2,200.00
512 Alquileres 3,500.00 3,500.00
513 Mat. Consum 1,500.00 1,500.00
514 Prestaciones 910.00 910.00
516 Depreciacion 83.00 83.00
Sumas Iguales 86,136.00 86,136.00 59,760.00 59,760.00