Noviembre 01: Vende mercancías gravadas por valor de $63.450.

000 a Almacén la
Elegancia S. A, gran contribuyente de contado. Se concede un descuento comercial el
15%.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO X > X < 53,932,500.00
2408 IVA 10,247,175.00
135515 RTE FTE 1,348,312.50
135517 RTE IVA 1,537,076.25
1105 CAJA 61,294,286.25
64,179,675.00 64,179,675.00

6135 COSTO VENTA 32,359,500.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 32,359,500.00

Noviembre 03: se compra mercancías gravadas por valor de

$ 30.518.000 Y mercancías excluidas por $15.238.000 a la
SUTELA LTDA, auto retenedor de contado. Nos conceden un
descuento a pie de factura del 20%.

CODIGO CUENTA D C
143501 MCIA NO F X EMPRESA GRAV 24,414,400.00
143502 MCIA NO F X EMPRESA EXCL 12,190,400.00
2408 IVA 4,638,736.00
1110 BANCOS 41,243,536.00
41,243,536.00 41,243,536.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 164,974.14

1110 BANCOS 164,974.14

Noviembre 06: Se venden mercancías gravadas por valor de $35.435.000 a Carlos

Rueda, régimen simplificado de contado.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO X > X < 35,435,000.00
2408 IVA 6,732,650.00
1105 CAJA 42,167,650.00
42,167,650.00 42,167,650.00

6135 COSTO VENTA 21,261,000.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 21,261,000.00
Noviembre 08: Se compran mercancías gravadas por valor de $16.250.000
a Jaime Contreras, régimen común. 30 de contado

CODIGO CUENTA D C
1435 MCIA NO F X EMPRESA 16,250,000.00
2408 IVA 3,087,500.00
2365 RTE RTA 406,250.00
2205 PROVEEDOR 13,536,250.00
1110 BANCOS 5,395,000.00
19,337,500.00 19,337,500.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 21,580.00

1110 BANCOS 21,580.00

Noviembre 12: Se compran mercancías gravadas por valor de $8.930.000

a MULTIMODA LTDA, 30% de contado.

CODIGO CUENTA D C
1435 MCIA NO F X EMPRESA 8,930,000.00
2408 IVA 1,696,700.00
2365 RTE RTA 223,250.00
2205 PROVEEDOR 7,438,690.00
1110 BANCO 2,964,760.00
10,626,700.00 10,626,700.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 11,859.04

1110 BANCOS 11,859.04

de septiembre-octubre

CODIGO CUENTA D C
2365 RTE FTE 3,510,000.00
2408 IVA 2,516,000.00
1110 BANCO 6,026,000.00
6,026,000.00 6,026,000.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 24,104.00

1110 BANCOS 24,104.00

Noviembre 15: Cancela servicio de mantenimiento de maquinaria por valor

de 6.475.000 a CARLOS CASTRO, régimen simplificado. Dependiente,
Retención decreto 1607
 CODIGO CUENTA D C
5145 MANTENIMIENTO 6,475,000.00
2365 RTE FTE 169,619.80
1110 BANCOS 6,305,380.20
6,475,000.00 6,475,000.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 25,221.52

1110 BANCOS 25,221.52

Noviembre 17: Se cancelan Honorarios por asesoría jurídica, a ASESORIAS

JURIDICAS LTDA, por valor de $2.500.000 de contado.

CODIGO CUENTA D C
5110 HONORARIOS 2,500,000.00
2365 RTE FTE 275,000.00
1110 BANCOS 2,225,000.00
2,500,000.00 2,500,000.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 8,900.00

1110 BANCOS 8,900.00

Noviembre 21: Se venden mercancías exentas por valor de $ 15.000.000 a

LA CAMISAS SA, 60% de contado.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO POR > X < 15,000,000.00
135515 ANTICIPO RTE FTE 375,000.00
1105 CAJA 8,625,000.00
1305 CLIENTES 6,000,000.00

15,000,000.00 15,000,000.00

6135 COSTO DE VENTA 9,000,000.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 9,000,000.00

Noviembre 23: Cancelamos el saldo del 12 de noviembre y nos conceden un

descuento por pronto pago del 20%
 CODIGO CUENTA D C
2205 PROVEEDORES 7,438,690.00
421040 DESCUENTROS CONDICION 1,487,738.00
1110 BANCOS 5,950,952.00
7,438,690.00 7,438,690.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 23,803.81

1110 BANCOS 23,803.81

Noviembre 26: Se adquiere equipo de computación por valor de $10.000.000 má

s 19% de iva, 30% de contado el resto a crédito

CODIGO CUENTA D C
1528 EQUIPOS DE COMPUTACION 10,000,000.00
2408 IVA 1,900,000.00
2380 ACREDEDORES 8,330,000.00
1110 BANCOS 3,570,000.00
11,900,000.00 11,900,000.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 14,280.00

1110 BANCOS 14,280.00

SAS AURRETENEDOR de contado.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO POR > X < 15,000,000.00
2408 IVA 2,850,000.00
135515 ANTICIPO RTE FTE 375,000.00
135517 ANTICIPO RTE IVA 427,500.00
1105 CAJA 17,047,500.00
17,850,000.00 17,850,000.00

6135 COSTO DE VENTA 9,000,000.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 9,000,000.00

Noviembre 30: Realizar ajuste para un trabajador de la parte administrativa

que gana 5.675.000 y un vendedor que gana 3.890.000 los dos tienen dependientes
económicos. retención fuente 1607.

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

 510572 CAJA DE COMPEN 478,250.00
510570 PENSION 1,147,800.00
510568 RIESGOS 99,858.60
510530 CESANTIAS 796,764.50
510533 INT CESANTIAS 95,611.74
510536 PRIMA DE CESANTIAS 796,764.50
510539 VACACIONES 398,860.50
237010 CAJA DE COMPEN 478,250.00
238030 PENSION 1,147,800.00
237006 RIESGOS 99,858.60
261005 CESANTIAS 796,764.50
261010 INT CESANTIAS 95,611.74
261020 PRIMA DE CESANTIAS 796,764.50
261015 VACACIONES 398,860.50
SUMAS IGUALES 3,813,909.84 3,813,909.84

Noviembre 30: Se consigna el 95% del saldo de caja

CODIGO CUENTA D C
1110 BANCO 122,677,714.44
1105 CAJA 122,677,714.44

CODIGO CUENTA D C
5110 HONORARIOS 5,675,000.00
2365 RTE FTE 106,968.20
5105 SALUD 227,000.00
5105 PENSION 227,000.00
2335 COSTO Y GASTOS X PAGAR 6,022,031.81
6,129,000.00 6,129,000.00

Diciembre
Diciembre 01: Se venden mercancías gravadas a SURTITODO LTDA, gran contribuyente
por valor de $48.250.000 35% a crédito, el resto contado.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO POR > X < 48,250,000.00
2408 IVA 9,167,500.00
135515 ANTICIPO RTE FTE 1,206,250.00
135517 ANTICIPO RTE IVA 1,375,125.00
1105 CAJA 34,740,000.00
 1305 CLIENTES 20,096,125.00
57,417,500.00 57,417,500.00

6135 COSTO DE VENTA 28,950,000.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 28,950,000.00

LTDA Autorretenedor, 25% de contado el resto a crédito.

CODIGO CUENTA D C
1435 MCCIA NO F EMPRESA 19,500,000.00
2408 IVA 3,705,000.00
1110 BANCOS 5,801,250.00
2205 PROVEEDOR 17,403,750.00
23,205,000.00 23,205,000.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 23,205.00

1110 BANCOS 23,205.00

CAMINANTE SA de contado.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO AL POR > X < 36,250,000.00
2408 IVA 6,887,500.00
1355 RTE FTE 906,250.00
1105 CAJA 42,231,250.00
43,137,500.00 43,137,500.00

6135 COSTO DE VENTA 21,750,000.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 21,750,000.00

MONTES, régimen simplificado. De contado.

CODIGO CUENTA D C
1435 MCIA NO F EMPRESA 7,429,000.00
2365 RTE FTE 260,015.00
1110 BANCO 7,168,985.00
7,429,000.00 7,429,000.00

5305 GRAVAMEN FINANCIERO 28,675.94

1110 BANCOS 28,675.94
 LTDA, gran contribuyente 50% de contado.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO AL POR > X < 25,000,000.00
2408 IVA 4,750,000.00
135515 ANTICIPO RTE FTE 625,000.00
135517 ANTICIPO RTE IVA 712,500.00
1105 CAJA 13,537,500.00
1305 CLIENTES 14,875,000.00
29,750,000.00 29,750,000.00

6135 COSTO DE VENTA 15,000,000.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 15,000,000.00

$13.800.000 a crédito.

CODIGO CUENTA D C
4135 CCIO AL POR > X < 13,800,000.00
135515 ANTICIPO RTE FTE 345,000.00
1305 CLIENTES 13,455,000.00
13,800,000.00 13,800,000.00

6135 COSTO DE VENTA 8,280,000.00

1435 MCIA NO F EMPRESA 8,280,000.00

Diciembre 16: se cancela la retención en la fuente DEL MES DE NOVIEMBRE

CODIGO CUENTA D C
2365 RTE FTE 1,181,088.00
1110 BANCOS 1,181,088.00

1,181,088.00 1,181,088.00

Diciembre 20: Nos cancelan el saldo del 12 de DICIEMBRE y

concedemos el 15% de descuento por pronto pago.

CODIGO CUENTA D C
1110 BANCOS 12,643,750.00
 5305 DESCUENTO 2,231,250.00
1305 CLIENTES 14,875,000.00
14,875,000.00 14,875,000.00

5305 GRAVAME FINANCIERO 50,575.00

1110 BANCOS 50,575.00

Diciembre 21: Se paga canon de arrendamiento de local comercial

a INMOBILIARIA TONCHALA LTDA, por valor de $ 4.500.000 de contado

CODIGO CUENTA D C
5120 ARRENDAMIENTO 4,500,000.00
2365 RTE FTE 157,500.00
1110 BANCOS 4,342,500.00
4,500,000.00 4,500,000.00

5305 GRAVAME FINANCIERO 17,370.00

1110 BANCOS 17,370.00

Diciembre 22 se cancela servicio mantenimiento locativas a JUAN TRILLOS SAS por

2.000.000 DE CONTADO

CODIGO CUENTA D C
5135 SERVICIO DE MANTENIMENTO 2,000,000.00
2408 IVA 380,000.00
2365 RTEFUENTE 80,000.00
1110 BANCOS 2,300,000.00
2,380,000.00 2,380,000.00

5305 GRAVAME FINANCIERO 9,200.00

1110 BANCOS 9,200.00

Diciembre 23: Se cancela honorarios al contador público JAIRO MONSALVE,

régimen simplificado por valor de 7.930.000, presenta certificado de dependiente,
medicina prepagada por valor de $356.000. Retención ley 1607 se cancela de contado.

CODIGO CUENTA D C
5110 HONORARIOS 7,930,000.00
2365 RTE FTE 280,161.89
1110 BANCOS 7,649,838.11
7,930,000.00 7,649,838.11
 5305 GRAVAME FINANCIERO 30,599.35
1110 BANCOS 30,599.35

Diciembre 25. Se consigna el 90% del saldo caja

CODIGO CUENTA D C
1110 BANCO 81,457,875.00
1105 CAJA 81,457,875.00

1105
34,740,000.00
42,231,250.00
13,537,500.00
90,508,750.00

Diciembre 31: Realizar ajuste para un trabajador de la parte administrativa

que gana 5.675.000 y un vendedor que gana 4.150.000 los dos tienen dependientes
económicos. Retención fuente 1607.

SUELDO SALUD PENSION

TRABAJADOR 5,675,000.00 681,000.00
VENDEDOR 4,150,000.00 498,000.00
1,179,000.00

CONTABILIZACION DE APORTES
CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO
510568 PENSION 1,277,250.00
510570 ARL 102,573.00
510572 CAJA DE COMPENSACION 393,000.00
510530 CESANTIAS 818,422.50
510533 INT DE CESANTIAS 98,210.70
510536 PRIMA 818,422.50
510539 VACACIONES 409,702.50
238030 PENSION 1,277,250.00
237006 ARL 102,573.00
261005 CESANTIAS 818,422.50
261010 INT DE CESANTIAS 98,210.70
261020 PRIMA 818,422.50
261015 VACACIONES 409,702.50
237010 CAJA DE COMPENSACION 393,000.00
3,917,581.20 3,917,581.20
 TABLA DE RETENCION PARA TRABAJADOR ADMINISTRATIVO

INGRESO MENSUAL
IBC
INGRESO NO CONSTITUIVO
SALUD 283,750.00
PENSION 363,200.00
FONDO DE SOLIDARIDA 22,700.00
ARL 23,698.80
SUBTOTAL1
DEDUCIONES
DEPENDIENTES 567,500.00
RENTAS EXENTAS
APORTES VOLUNTARIOS
SUBTOTAL 2
25% RENTA EXENTA 1,103,537.80
40% SUBTOTAL 1
TOTAL DEDUC + T R E + R E 25%
BASE DE RETENCION EN LA FUENTE 3,310,613.40
12.85

CONTABILIZACION DEL TRABAJADOR ADMINISTRATIVO

CODIGO CONCEPTO DEBITO CREDITO
5110 HONORARIOS 5,675,000.00
5105 SALUD 283,750.00
5105 PENSION 363,200.00
2365 RETEFUENTE 80,947.87
2335 COST Y GASTOS POR PAGAR 6,241,002.13
6,321,950.00 6,321,950.00
DATOS GENERALES

INGRESOS MENSUAL
IBC
UVT 2018

(-) INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANANCIA OCASIONAL

DATOS GENERALES
APORTES OBLIGATORIOS SALUD 12.5%
APORTES OBLIGATORIOS A PENSION 16%
FONDO SOLIDARIDAD PENSIONAL
APORTES ARL(2,436%)
TOTAL ING NO CONST
SUBTOTAL UNO

(-) DEDUCCIONES

INTERESES PRESTAMO VIVIENDA 100

PAGOS MEDICINA PRPAGADA 16
DEPENDIENTE 32
TOTAL DEDUCCIONES

(-) RENTAS EXENTAS

3800 UVT
APORTES VOLUNTARIOS PENSIONES 3800 UVT
AHORRO CUENTAS AFC
TOTAL RENTAS EXENTAS

SUBTOTAL

(-) 25% RENTA EXENTA

RENTA EXENTA 25% 240

SUBTOTA BASE DE RETENCION

40% DEL SUBTOTAL UNO

TOTAL DEDUCCIONES +RENTA EXENTA + 25% RENTA EXEENTA

BASE DE RENTENCIÓN EN LA FUENTE

BASE DE RENTENCIÓN UVT

UBICACIÓN EN LA TABLA DE 87 A 145

 VALOR RETENCION EN LA FUENTE

RETENCION EN LA FUENTE POR HONORARIOS 11%

CONCEPTO TOTAL SALUD PENSION

ADMINISTRADOR 5,675,000.00 681,000.00
VENDEDOR 3,890,000.00 466,800.00
9,565,000.00 - 1,147,800.00
DATOS GENERALES

INGRESOS MENSUAL
IBC
UVT 2018

(-) INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANANCIA OCASIONAL

DATOS GENERALES
APORTES OBLIGATORIOS SALUD 12.5%
APORTES OBLIGATORIOS A PENSION 16%
FONDO SOLIDARIDAD PENSIONAL
APORTES ARL(2,436%)
TOTAL ING NO CONS
SUBTOTAL UNO

(-) DEDUCCIONES
INTERESES PRESTAMO VIVIENDA 100
PAGOS MEDICINA PRPAGADA 16
DEPENDIENTE 32
TOTAL DEDUCCIONES
(-) RENTAS EXENTAS

APORTES VOLUNTARIOS PENSIONES 3800 UVT

AHORRO CUENTAS AFC
TOTAL RENTAS EXENTAS
SUBTOTAL
(-) 25% RENTA EXENTA
RENTA EXENTA 25% 240
SUBTOTA BASE DE RETENCION
40% DEL SUBTOTAL UNO
TOTAL DEDUCCIONES +RENTA EXENTA + 25% RENTA EXEENTA

BASE DE RENTENCIÓN EN LA FUENTE

BASE DE RENTENCIÓN UVT
UBICACIÓN EN LA TABLA DE 87 A 145 87.45

VALOR RETENCION EN LA FUENTE

RETENCION EN LA FUENTE POR HONORARIOS 11% 624,250.00

2365
406,250.00
223,250.00
169,619.80
275,000.00
106,968.20
1,181,088.00
 TABLA DE RETENCION DEL CONTADOR JAIRO MONSALVE
INGRESO MENSUAL
IBC 3,172,000.00
INGRESO NO CONSTITUIVO
SALUD 396,500.00
PENSION 507,520.00
FONDO DE SOLIDARIDA 31,720.00
ARL 33,115.68
SUBTOTAL1
DEDUCIONES
 DEPENDIENTES 793,000.00
MEDICINA PREPAGADA 356,000.00
RENTAS EXENTAS
APORTES VOLUNTARIOS
SUBTOTAL 2
25% RENTA EXENTA 1,453,036.08
40% SUBTOTAL 1
TOTAL DEDUC + T R E + R E 25%
BASE DE RETENCION EN LA FUENTE 4,359,108.24
44.47 8.45

FONDO DE SOLIDA ARL CAJA DE COMPESACIOCESANTIAS INT DE CESANTIAS

56,750.00 59,247.00 227,000.00 472,727.50 56,727.30
41,500.00 43,326.00 166,000.00 345,695.00 41,483.40
98,250.00 102,573.00 393,000.00 818,422.50 98,210.70
DOR ADMINISTRATIVO

5,675,000.00
2,270,000.00
693,348.80

4,981,651.20
567,500.00

4,414,151.20
1,103,537.80
1,992,660.48
1,671,037.80
99.85
2.44 80,947.87
 REAL TOTAL

6,475,000.00
2,590,000.00
33,156.00

A NI GANANCIA OCASIONAL

MAXIMO LEGAL REAL TOTAL

 2,587,862.50 323,750.00 323,750.00
3,312,464.00 414,400.00 414,400.00
207,029.00 25,900.00 25,900.00
216,138.28 27,039.60 27,039.60
791,089.60
5,683,910.40

3,315,600.00 -
530,496.00
1,060,992.00 647,500.00 647,500.00
647,500.00

1,942,500.00 -
3,600,000.00 -

5,036,410.40

7,957,440.00 1,259,102.60 1,259,102.60

3,777,307.80

2,273,564.16
RENTA EXEENTA 1,906,602.60

3,777,307.80
113.93

97.40 5.12
 169,619.80

712,250.00

FSP CESANTIAS INT CESANTIAS PRIMAS S ARL VACACIONES

56,750.00 472,727.50 56,727.30 472,727.50 59,247.00 236,647.50
38,900.00 324,037.00 38,884.44 324,037.00 40,611.60 162,213.00
95,650.00 796,764.50 95,611.74 796,764.50 99,858.60 398,860.50
 REAL TOTAL REAL TOTAL

5,675,000.00 3,890,000.00

33,156.00 33,156.00

REAL TOTAL REAL TOTAL

227,000.00 227,000.00 155,600.00 155,600.00
227,000.00 227,000.00 155,600.00 155,600.00
56,750.00 56,750.00 -
- -
510,750.00 311,200.00
5,164,250.00 3,578,800.00

- - 1105
129,134,436.25
567,500.00 567,500.00 389,000.00 389,000.00 122,677,714.44
567,500.00 389,000.00

- -
- -

- -
4,596,750.00 3,189,800.00

1,149,187.50 1,149,187.50 797,450.00 797,450.00

3,447,562.50 2,392,350.00
2,065,700.00 1,431,520.00
1,716,687.50 1,186,450.00

3,447,562.50 2,392,350.00
103.98 72.15
3.23

106,968.20
MONSALVE
7,930,000.00

968,855.68

6,961,144.32
1,149,000.00
 5,812,144.32
1,453,036.08
2,784,457.73
2,602,036.08
131.47
280,161.89

PRIMA VACACIONES
472,727.50 236,647.50
345,695.00 173,055.00
818,422.50 409,702.50
CAJA COMPEN
227,000.00
155,600.00
382,600.00
1105
 4135 2408
53,932,500.00 4,638,736.00 10,247,175.00
35,435,000.00 3,087,500.00 6,732,650.00
15,000,000.00 1,696,700.00 2,850,000.00
15,000,000.00 2,516,000.00 19,829,825.00
119,367,500.00 1,900,000.00
13,838,936.00
48,250,000.00 9,167,500.00
36,250,000.00 380,000.00 6,887,500.00
25,000,000.00 3,705,000.00 4,750,000.00
13,800,000.00
123,300,000.00 4,085,000.00 20,805,000.00

1435 1110
32,359,500.00 122,677,714.44 41,243,536.00
24,414,400.00 21,261,000.00 164,974.14
12,190,400.00 9,000,000.00 122,677,714.44 5,395,000.00
16,250,000.00 9,000,000.00 2,964,760.00
8,930,000.00 71,620,500.00 6,026,000.00
61,784,800.00 11,859.04
28,950,000.00 21,580.00
19,500,000.00 21,750,000.00 12,643,750.00 24,104.00
7,429,000.00 15,000,000.00 81,457,875.00 6,305,380.20
8,280,000.00 25,221.52
2,225,000.00
26,929,000.00 73,980,000.00 8,900.00
5,950,952.00
23,803.81
3,570,000.00
73,961,070.71

14,280.00
5,801,250.00
23,205.00
7,168,985.00
 28,675.94
1,181,088.00
50,575.00
4,342,500.00
17,370.00
2,300,000.00
9,200.00
7,649,838.11
30,599.35

94,101,625.00 28,617,566.40

5145 5110
6,475,000.00 2,500,000.00
5,675,000.00

8,175,000.00

7,930,000.00
5,675,000.00

6,475,000.00 13,605,000.00

2335 5105
6,022,031.81 478,250.00
1,147,800.00
6,022,031.81 99,858.60
796,764.50
6,241,002.13 95,611.74
796,764.50
6,241,002.13 398,860.50
227,000.00
227,000.00
4,267,909.84

1,277,250.00
102,573.00
393,000.00
818,422.50
98,210.70
818,422.50
409,702.50
283,750.00
 363,200.00

4,564,531.20

5120 5135
4,500,000.00 2,000,000.00

4,500,000.00 2,000,000.00
 1355 1105
1,348,312.50 61,294,286.25 122,677,714.44
1,537,076.25 42,167,650.00
375,000.00 8,625,000.00
375,000.00 17,047,500.00
427,500.00 129,134,436.25 122,677,714.44
4,062,888.75
34,740,000.00 81,457,875.00
1,206,250.00 42,231,250.00
1,375,125.00 13,537,500.00
625,000.00
712,500.00 90,508,750.00 81,457,875.00
345,000.00
906,250.00

5,170,125.00

5305 2365
164,974.14 3,510,000.00 406,250.00
21,580.00 223,250.00
11,859.04 169,619.80
24,104.00 3,510,000.00 275,000.00
25,221.52 106,968.20
8,900.00 1,181,088.00
23,803.81
14,280.00 260,015.00
294,722.51 157,500.00
1,181,088.00 80,000.00
23,205.00 280,161.89
28,675.94 80,947.87
50,575.00
17,370.00 1,181,088.00 858,624.75
9,200.00
30,599.35
2,231,250.00
2,390,875.29
 1305 4210
6,000,000.00 14,875,000.00 1,487,738.00
6,000,000.00

20,096,125.00
14,875,000.00
13,455,000.00
48,426,125.00 14,875,000.00

2370 2380
478,250.00 1,147,800.00
8,330,000.00
478,250.00 9,477,800.00

102,573.00 1,277,250.00
99,858.60
393,000.00

595,431.60 1,277,250.00
 6135
32,359,500.00
21,261,000.00
9,000,000.00
62,620,500.00

9,000,000.00
28,950,000.00
21,750,000.00
15,000,000.00
8,280,000.00

82,980,000.00

2205
7,438,690.00 13,536,250.00
7,438,690.00

20,974,940.00

17,403,750.00

7,438,690.00 17,403,750.00
 1528
10,000,000.00

2610
796,764.50
95,611.74
796,764.50
398,860.50

2,088,001.24

818,422.50
98,210.70
818,422.50
409,702.50

2,144,758.20
CODIO CUENTA D C
1105 CAJA
1110 BANCOS
1305 CLIENTES
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS
1435 MCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
1528 EQUIPO DE COMPUTACION
2205 PROVEEDOR
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2370 RETENCION DE IVA
2380 RETENCION DE ICA
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
4135 CCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
4210 FINANCIEROS
5105 GASTO DE PERSONAL
5110 HONORARIOS
5120 ARRENDAMIENTOS
5135 SERVICIOS
5145 MATENIMIENTO Y REPARACION
5305 FINANCIEROS
6135 CCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
 NOVIEMBRE DICIEMBRE
D C D C D C
129,134,436.25 122,677,714.44 6,456,721.81 90,508,750.00 81,457,875.00
122,677,714.44 73,961,070.71 48,716,643.73 94,101,625.00 28,617,566.40
6,000,000.00 6,000,000.00 48,426,125.00 14,875,000.00
4,062,888.75 4,062,888.75 5,170,125.00
61,784,800.00 71,620,500.00 9,835,700.00 26,929,000.00 73,980,000.00
10,000,000.00 10,000,000.00
7,438,690.00 20,974,940.00 13,536,250.00 17,403,750.00
6,022,031.81 6,022,031.81 6,241,002.13
3,510,000.00 1,181,088.00 2,328,912.00 1,181,088.00 858,624.75
478,250.00 478,250.00 595,431.60
9,477,800.00 9,477,800.00 1,277,250.00
13,838,936.00 19,829,825.00 5,990,889.00 4,085,000.00 20,805,000.00
2,088,001.24 2,088,001.24 2,144,758.20
119,367,500.00 119,367,500.00 123,300,000.00
1,487,738.00 1,487,738.00
4,267,909.84 4,267,909.84 4,564,531.20
8,175,000.00 8,175,000.00 13,605,000.00
4,500,000.00
2,000,000.00
6,475,000.00 6,475,000.00
294,722.51 294,722.51 2,390,875.29
62,620,500.00 62,620,500.00 82,980,000.00
440,280,597.79 449,166,459.19 159,398,298.65 168,284,160.05 380,442,119.49 371,556,258.09
(8,885,861.40) (8,885,861.40) 8,885,861.40
2335
DICIEMBRE
D C
15,507,596.81
114,200,702.32
39,551,125.00
9,233,013.75
56,886,700.00
10,000,000.00
30,940,000.00
12,263,033.94
2,651,375.25
1,073,681.60
10,755,050.00
22,710,889.00
4,232,759.44
242,667,500.00
1,487,738.00
8,832,441.04
21,780,000.00
4,500,000.00
2,000,000.00
6,475,000.00
2,685,597.81
145,600,500.00
383,017,351.98 383,017,351.98
-
 BALANCE DE PRUEBA
CODIGOP CUENTA D C
1105 CAJA 15,507,596.81
1110 BANCOS 114,200,702.32
1305 CLIENTES 39,551,125.00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 9,233,013.75
1435 MCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA (56,886,700.00)
1528 EQUIPO DE COMPUTACION 10,000,000.00
2205 PROVEEDOR 30,940,000.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12,263,033.94
2365 RETENCION EN LA FUENTE (2,651,375.25)
2370 RETENCION DE IVA 1,073,681.60
2380 RETENCION DE ICA 10,755,050.00
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 22,710,889.00
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 4,232,759.44
4135 CCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 242,667,500.00
4210 FINANCIEROS 1,487,738.00
5105 GASTO DE PERSONAL 8,832,441.04
5110 HONORARIOS 21,780,000.00
5120 ARRENDAMIENTOS 4,500,000.00
5135 SERVICIOS 2,000,000.00
5145 MATENIMIENTO Y REPARACION 6,475,000.00
5305 FINANCIEROS 2,685,597.81
6135 CCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 145,600,500.00
323,479,276.73 323,479,276.73
 ESTADOS DE RESULTADOS
CODIGO CUENTA
4135 CCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 242,667,500.00
4210 FINANCIEROS 1,487,738.00
6135 CCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR (145,600,500.00)
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 98,554,738.00
GASTOS (46,273,038.85)
5105 GASTO DE PERSONAL 8,832,441.04
5110 HONORARIOS 21,780,000.00
5120 ARRENDAMIENTOS 4,500,000.00
5135 SERVICIOS 2,000,000.00
5145 MATENIMIENTO Y REPARACION 6,475,000.00
5305 FINANCIEROS 2,685,597.81
UTILIDAD OPERACIONAL ANTES DE IMPUESTOS 52,281,699.15
3305 RESERVA 10% 5,228,169.92 (5,228,169.92)
2404 IMPOERENTA 33% 1,725,296.07 (1,725,296.07)
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 45,328,233.17
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
CODIGO CUENTA
1105 CAJA 15,507,596.81
1110 BANCOS 114,200,702.32
1305 CLIENTES 39,551,125.00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 9,233,013.75
1435 MCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 56,886,700.00
1528 EQUIPO DE COMPUTACION 10,000,000.00
TOTAL ACTIVOS 245,379,137.89
PASIVOS
2205 PROVEEDOR 30,940,000.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12,263,033.94
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2,651,375.25
2370 RETENCION DE IVA 1,073,681.60
2380 RETENCION DE ICA 10,755,050.00
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 1,725,296.07
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 22,710,889.00
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 4,232,759.44
TOTAL PASIVOS 86,352,085.30
PATRIMONIO
3305 RESERVA 5,228,169.92
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 45,328,233.17
TOTAL PATRIMONIO 50,556,403.08
TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 136,908,488.38