1-May A= PS +PT

1110 3105
D C
30000 $ =0 + 30.000$
2
2-May A= PS +PT
1705= 2335
D C
50.000$ 50.000$ +0
1110 =2335 + 0
C D
50.000 50.000
3
2-May A= PS + PT
1524 2205
D C
120.000$ 120.000$
1110 = 2205
C
60.000$ 60.000$
4
3-May A= PS +PT
233595 523560
C D
20.000$ 20.000$
11005 233595
C D
20.000$ 420.000$

5
6-May A= PS + PT A= PS +PT
D C C D
1540 2205 1110 2205
270.000$ 270.000$ 108.000$ 108.000$

6
8-May A= PS + PT INFORMATIVA
2505 7205 2505 5105
15.000 C 15.000 D 40.000 C 40.000 D
7
11-May A= PS +PT
1405 2205 5195
63.000 D 68.000C 5.000 D
 8
15-May A = PS + PT NO SE CAUSAN LOS INTERESES
1110 2105
D C
40.000 40.000

9
17-May A= PS + PT
1110 2205
60.000 60.000
C D

10
20-May A= PS + PT A= PS + PT
C CXC 160.000
160,000 D
4120 61 C
160,000

1305CXP C 60.000
1110 BANCO D 60.000
11
22-May A = PS + PT
2335 5145
C D
1.300 1300
1110 2335
1300 C 1.300 D

12
25-May A= PS + PT
1305 2805
40000 40.000
D C

13
25-May A == PS + PT
 AUME C DISM D
2900 2900
2335 5130

14
31-May A= PS + PT
51 ACTI D 40.000
72 OPERATI DEB 150000
PS 25 CXP AUM C 55.000

PAGO
PS CXP DIS D 55.000
ACT BCO DIS C 55.000

15
31-May A = PS + PT
3605 D DISM 8000
2360 AUM CRED 8000
2360 DIVI DIS C 8000
BANCO DIS C 8000

16
31-May A = PS + PT

5405 DISM D 10.500

2404 CXP IMPUES AUM C 10.500
N LOS INTERESES
fecha codigo n. cuenta comprobante o fuente terceros

1
1-May 1110 bancos recibo caja o nota contable N.DI
3105 aportes recibo caja o nota contable

2
2-May 1705 gastos pag anticiados factura de compra N.DI
2335 costos y gastos por pagar factura de compra
1110 bancos egreso
2335 costos y gastos por pagar egreso

3
2-May 1524 equipo de oficina factura decompra N.DI
2205 proveedores nacionales factura decompra
1110 bancos egreso
2205 proveedores nacionales egreso

4
3-May 2335 otros factura de compra N.DI
5135 P pganda y pdad factura de compra
1110 moneda nacional egreso
2335 otros o cxp egreso

5
6-May 1540 activ de la empresa factura de compra N.DI
2205 proveedores nacionales factura de compra
1110 bancos egreso
2205 proveedores nacionales egreso

7
11-May 2205 proveedores nacionales facturas de compra N,DI
1405 materia prima facturas de compra
5195 gastos facturas de compra
8
15-May 1110 bancos recibo caja o nota contable N.DI
2105 bancos nacionales recibo caja o nota contable

9 1110 bancos comprovant egrso

17-May 2205 nacionales cmprovante egreso

10
20-May 4120 ingresos factura de venta
1305 cuenta por cobrar factura de venta
1110 banco recibo caja
1305 cuenta por cobrar recibo caja
11
22-May 5145 mto y reparaciones factura de compra N.DI
2335 costos y gastos por pagar factura de compra
1110 bancos egreso
2335 costos y gastos por pagar egreso

12
25-May 1305 cuenta por cobrar recibo caja
2805 anticipos y avances recibo caja
1305 cuenta por cobrar recibo caja
1110 banco recibo caja

13 2335 cuenta por pagar factura de compra

25-May 5130 servicios factura de compra
1110 bancos egreso
2335 cuenta or pagar egreso

14 2505 cuenta por pagar salario nomina 1

31-May 5105 salario administrativo nomina 1
7205 personal operativo nomina 1
1110 banco egrso
2505 nomina egrso

31-May 2360 cuenta por pagar socio egreso

3605 utilidades egreso
1110 banco egreso
2360 cuenta por pagar socio egreso

31-May 2404 vigencia fiscal nta contable

5405 gasto de renta nta contable

total
 detalle debito credito

constitucion de la empresa $ 300,000

$ 300,000

contrato arrendamiento anticipado $ 50,000

$ 50,000
$ 50,000
$ 50,000

compra de mobiliario $ 120,000

$ 120,000
$ 60,000
$ 60,000

pago de publicidad $ 20,000

$ 20,000
$ 20,000
$ 20,000

compra de fota y equipo de transporte $ 270,000

$ 270,000
$ 108,000
$ 108,000

compra de mobiliario y equipo de oficina $ 68,000

$ 63,000
$ 5,000

solicitud prestamo $ 40,000

$ 40,000

pago de facturas $ 60,000

$ 60,000

$ 160,000
$ 160,000
$ 60,000
$ 60,000
reparacion equipo computo $ 1,300
$ 1,300
$ 1,300
$ 1,300

anticipo de clientes $ 40,000

$ 40,000
$ 40,000
$ 40,000

pago de servicios publicos $ 2,900

$ 2,900
$ 2,900
$ 2,900

PAGO DE NOMINA $ 55,000

$ 40,000
$ 15,000
$ 55,000
$ 55,000

pago de utilidades $ 8,000

$ 8,000
$ 8,000
$ 8,000

impueto y renta $ 10,500

$ 10,500

$ 1,610,900 $ 1,610,900
 n. cuenta nombre comprobante debito
1110 bancos recibo caja o nota cont $ 300,000
1110 bancos egreso
1110 bancos egreso
1110 moneda nacional egreso
1110 bancos egreso
1110 bancos recibo caja o nota cont $ 40,000
1110 bancos comprovant egrso
1110 banco recibo caja $ 60,000
1110 bancos egreso
1110 banco recibo caja $ 40,000
1110 bancos egreso
1110 banco egrso
1110 banco egreso
1305 cuenta por cobrar factura de venta $ 160,000
1305 cuenta por cobrar recibo caja
1305 cuenta por cobrar recibo caja $ 40,000
1305 cuenta por cobrar recibo caja
1405 materia prima facturas de compra $ 63,000
1524 equipo de oficina factura decompra $ 120,000
1540 activ de la empresa factura de compra $ 270,000
1705 gastos pag anticiados factura de compra $ 50,000
2105 bancos nacionales recibo caja o nota contable
2205 proveedores nacionales factura decompra
2205 proveedores nacionales egreso $ 60,000
2205 proveedores nacionales factura de compra
2205 proveedores nacionales egreso $ 108,000
2205 proveedores nacionales facturas de compra
2205 nacionales cmprovante egreso $ 60,000
2335 costos y gastos por pagar factura de compra
2335 costos y gastos por pagar egreso $ 50,000
2335 otros factura de compra
2335 otros o cxp egreso $ 20,000
2335 costos y gastos por pagar factura de compra
2335 costos y gastos por pagar egreso $ 1,300
2335 cuenta por pagar factura de compra
2335 cuenta or pagar egreso $ 2,900
2360 cuenta por pagar socio egreso
2360 cuenta por pagar socio egreso $ 8,000
2404 vigencia fiscal nta contable
2505 cuenta por pagar salario nomina 1
2505 nomina egrso $ 55,000
2805 anticipos y avances recibo caja
3105 aportes recibo caja o nota contable
3605 utilidades egreso $ 8,000
4120 ingresos factura de venta
5105 salario administrativo nomina 1 $ 40,000
5130 servicios factura de compra $ 2,900
5135 P pganda y pdad factura de compra $ 20,000
5145 mto y reparaciones factura de compra $ 1,300
5195 gastos facturas de compra $ 5,000
5405 gasto de renta nta contable $ 10,500
7205 personal operativo nomina 1 $ 15,000
 credito saldo
$ 300,000
$ 50,000 $ 250,000
$ 60,000 $ 190,000
$ 20,000 $ 170,000
$ 108,000 $ 62,000
$ 102,000
$ 60,000 $ 42,000
$ 102,000
$ 1,300 $ 100,700
$ 140,700
$ 2,900 $ 137,800
$ 55,000 $ 82,800
$ 8,000 $ 74,800
$ 160,000
$ 60,000 $ 100,000
$ 140,000
$ 40,000 $ 100,000
$ 63,000
$ 120,000
$ 270,000
$ 50,000
$ 40,000 -$ 40,000
$ 120,000 -$ 120,000
$ 60,000
$ 270,000 -$ 270,000
$ 108,000
$ 68,000 -$ 68,000
$ 60,000
$ 50,000 -$ 50,000
$ -
$ 20,000 -$ 20,000
$ -
$ 1,300 -$ 1,300
$ -
$ 2,900 -$ 2,900
$ -
$ 8,000 -$ 8,000
$ -
$ 10,500 -$ 10,500
$ 55,000 -$ 55,000
$ -
$ 40,000 -$ 40,000
$ 300,000 $ 8,000
 $ 8,000
$ 160,000 -$ 160,000
$ 40,000
-$ 2,900
$ 20,000
$ 1,300
$ 5,000
$ 10,500
$ 15,000
 saldo inicial movimiento ajuste saldo total
cuenta nombre debito credito debito credito debito

1110 bancos $ 74,800

1305 cuenta por cobrar 100000
1405 materia prima 63000
1524 equipo de oficina 120000
1540 activ de la empresa 270000
1705 gastos pag anticiados 50000
2105 bancos nacionales -40000
2205 nacionales 60000
2335 cuenta or pagar 0
2360 cuenta por pagar socio 0
2404 vigencia fiscal -10500
2205 nomina 0
2805 anticipos y avances -40000
3105 aportes 8000
3605 utilidades 8000
4120 ingresos -160000
5105 salario administrativo 40000
5130 servicios -2900
5135 P pganda y pdad 20000
5145 mto y reparaciones 1300
5195 gastos 5000
5405 gasto de renta 10500
7205 personal operativo 15000
saldo total
credito