DIPLOMADO

“IDENTIFICACIÓN, FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN

DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA, A NIVEL
DE PERFIL, INCORPORANDO LA GESTIÓN DEL
RIESGO EN UN CONTEXTO DE CAMBIO CLIMÁTICO

MÓDULO II
“SESIÓN 04: COSTOS A PRECIOS DE MERCADO”
[FORMULACIÓN]
Dirección General de Inversión Pública
Dirección de Políticas y Estrategias de la Inversión Pública
Unidad de Desarrollo de Capacidades
1
 Módulo III: Formulación

DETERMINACIÓN DE
COSTOS A PRECIOS
LA BRECHA OFERTA –
DE MERCADO
• PERÍODO DE DEMANDA • ASPECTOS
EJECUCIÓN TÉCNICOS
• PERÍODO DE O Y M • DEMANDA • METASDE • INVERSIÓN
• OFERTA PRODUCTOS • REPOSICIÓN
• BRECHA • REQUERIMIENTOS • OPERACIÓN Y
DE RECURSOS MANTENIMIENTO

HORIZONTE DE
EVALUACIÓN
ANÁLISIS TÉCNICO

2
Costos de Inversión a precios de mercado

¿Qué debemos entender por Costo…?

• Entendamos como costo al sacrificio de los

recursos que serán asignados al proyecto,
para lograr obtener las metas de cada
componente ó medio fundamental.

• Un costo real es aquel en que ya se ha

incurrido (costo histórico ó pasado), a
diferencia del costo de un proyecto que es
el que se estima, denominándose un costo
predicho o pronosticado.
 Costos de Inversión a precios de mercado
¿Qué debemos entender por Costo…?

• El objeto de costo es cualquier cosa para el cual se

desea hacer una medición de costos.

• En un PIP nuestro objeto de costeo está constituido

por todas aquellas acciones que identificaste en el
planteamiento de las alternativas de solución
(módulo de identificación), y aquellas acciones que
incorporaste en el análisis técnico, incluyendo las
referidas a las medidas de reducción de riesgo y los
referidos a la mitigación de impactos ambientales.
 Costos de Inversión a precios de mercado
¿Qué debemos entender por Costo…?

También en un PIP el objeto de

costeo está constituido por todas
aquellas actividades necesarias
para realizar las acciones que
identificaste en el planteamiento
de las alternativas de solución
(módulo de identificación).
 Costos
Relación de Inversión
de Costeo por accióna –precios de mercado
Recurso Actividad:

Costo Total
por acción
(Metas)

Recurso de Recurso de
Acción 1 CU Acción 2 CU

Actividad Actividad Actividad Actividad

1.1 CU 1.2 CU 2.1 CU 2.2 CU

Recurso de Recurso de Recurso de Recurso de Recurso de Recurso de Recurso de Recurso de

Actividad Actividad Actividad Actividad Actividad Actividad Actividad Actividad
1.1.1 1.1.2 1.2.1 1.2.2 2.1.1 2.1.2 2.2.1 2.2.2

CU CU CU CU CU CU CU CU
 Costos a precios de mercado
En general:

Precisar las fuentes y fechas de información en las cuales se

sustentan los costos.

Posibles fuentes: investigaciones de mercado, cotizaciones,

proyectos ya ejecutados por la UE, disponibilidad de una base
de costos unitarios de la entidad u otras entidades de la zona,
revistas especializadas en costos de construcción, información
histórica de costos de O&M que la entidad posee.

Debemos determinar para cada Alternativa a precios de

mercado:
 Los costos de inversión para cada una de las alternativas.
 Los costos incrementales de O&M, a precios de mercado.
 Elaborar flujo de costos incrementales, a precios de
mercado. 7
 Costos a precios de mercado
Costos de Inversión
Por cada componente se debe estimar sus costos, los cuales en
general podrían ser:

 Elaboración de estudios definitivos (ET, especificaciones

técnicas, TdR)
 Elaboración de estudios complementarios especializados (EIA,
análisis de riesgos y otros)
 Ejecución de obras
 Adquisición de equipos
 Desarrollo de consultorías
 Ejecución de servicios diversos
 Ejecución de medidas de reducción de riesgos e de mitigación
de impactos ambientales negativos
 Supervisión de estudios, obras, equipamientos, consultorías y
otros servicios
 Gestión del proyecto
8
 Costos a precios de mercado
Costos de Inversión
Recomendaciones:

Los costos por posibles imprevistos o contingentes

técnicos no se incluyen como parte de la inversión
del proyecto.
Los costos que se definan para la elaboración de
estudios definitivos o complementarios deben tener
sustento.
En el caso de los gastos generales de obras, deben
presentar el sustento desagregado.
El % de utilidades en obras ejecutadas por contrata,
debe ser consistente con lo utilizado en promedio en
el sector, la tipología de PIP, el medio local y la
escala de la inversión.
9
 Costos a precios de mercado
(Estimación de costos por acción)

Costos
Acción Recursos Actividades (S/.)
Una línea de
conducción de 1200 ml
Cambio de diseño de la
de longitud con tubería Elaboración de Expediente
1.1.3 línea de conducción,
de 110 mm de diámetro técnico
manteniendo el trazo
de PVC de C-7.5
enterrada 18,000
Ejecución de la obra 180,000

Supervisión de la obra 9,000

207,000
Adquisición de equipos
Dos Juegos de equipos Elaboración de
1.1.2. y herramientas para
y herramientas. especificaciones t-ecnicas
mantenimiento 3,500

Adquisición de Juegos 50,000

53,500

10
 Costos a precios de mercado
(Estimación de costos por acción)
Acción Recursos Actividades Costos (S/.)
Tres cursos de
Entrenamiento a capacitación:
3.1.2 Elabopraciónde TdR
integrantes de la administración, finanzas y
JASS en Gestión cobranzas 3,000
de los Servicios Elaboración delos cursos de
capacitación 40,000
43,000
Un aviso radial por semana
durante 6 meses Elabopraciónde TdR
Elaboración de los spots radiales
Ejecución de campañas radiales

Un boletin informativo con

tiraje de 1000 ejemplare Elabopraciónde TdR
Elaboración de boletin
Impresión de boletin
Difusión del boletín

11
 Costos a precios de mercado
(Costos de Inversión Ejemplo)

Componente /Acción Costo (S/.)

Se reduce el riesgo de la línea de conducción frente a deslizamientos
C1.1. 227,000
Cambio de diseño de la línea de conducción manteniendo el trazo 207000
Incremento vegetal en la ladera 20000

C1.2. Se realiza oportunamente el manteniemiento del sistema 28,200

Elaboración de un plan de manteniemiento preventivo y correctivo 10000
Entrenamiento de personal operativo para que realice el
mantenimiento 10000
Adquisición de equipos y herramientas para mantenimiento 8200

C1.3. Los operadores conocen bien el mantenimeinto del sistema 30,000

Elaboración de manuales de operación de los elementos del
sistema 20000
Capacitación de personal operativo 10000
Se incrementa la cobertura de la red de alcantarillado
C2.1. 936,000
Ampliación de la red de colectores y conexiones domiciliarias en la
zona sin servicio 871000
12
Conexión de usuarios en zonas que ya cuentan con redes 65000
 Costos a precios de mercado (Costos de Inversión
Ejemplo)

Componente /Acción Costo (S/.)

C2.2. Las lagunas de tratamiento funcionan 1,030,000
Construcción de lagunas de tratamiento en nueva localización
que no tenga fallas 1030000
C.3.1. Los integrantes de la JASS conocen las técnicas de administración 47,000
Revisión y mejoramiento de instrumentos de gestión de los
servicios 15000
Entrenamiento a integrantes de la JASS en gestión de los
servicios 32000
C3.2. Hay capacidad de respuesta cuando se interrumpe el servicio 16,000
Desarrollo de instrumentos de gestión para la respuesta ante
una interrupción del servicio 5000
Capacitación a operadores para la rehabilitación del servicio 5000
Preparación a los usuarios para situaciones de interrupción de
servicio 6000
Total a precios de mercado 2,314,200

13
Costos de Reposición a Precios de Mercado
Costos de Reposición
Corresponden a aquellos activos del proyecto cuya vida útil culmina durante
el horizonte de evaluación, y que se requieren reemplazar para que el PIP
continúe produciendo la misma cantidad de servicios previstos hasta su
culminación.
Componentes / actividades Año 5 Año 10
Componente: Construcción de un sistema para el
abastecimiento de agua potable con una capacidad
de 20 l/s
Reposición de 1,000 micromedidores 46,455 46,455

Componente: Instalación de Redes de alcantarillado

Reposición de equipos de bombeo de aguas

30,000
residuales
Total 46, 455 76, 455 14
 Costos de Operación y Mantenimiento
¿Qué es un costo de Operación?

• Son aquellos costos que se incurre durante

la fase de post inversión, por el consumo
de recursos necesarios para generar los
bienes ó servicios públicos en el horizonte
de evaluación definido para el PIP.

• Estos costos están referidos a: personal,

bienes, servicios, entre otros, siendo
necesario incluir los supuestos y
parámetros utilizados para su estimación.
Costos de Operación y Mantenimiento
¿Qué es un costo de mantenimiento?

• En una UP se desarrolla dos tipos de costos de

mantenimiento: el Preventivo y el Correctivo.

• El costo Mantenimiento Correctivo: es aquel

que esta asociado a la acción que corrige los
defectos en los equipamientos o instalaciones
de una UP, a fin de que estos continúen
generando los bienes o servicios
 Costos de Operación y Manteniemiento
¿Qué es un costo de mantenimiento?

• Un costo de Mantenimiento Preventivo, es aquel que esta

asociado a la acción que previene los defectos en los
equipamientos o instalaciones de la UP a fin de que estos
continúen generando los bienes o servicios.

• Los costos que tienen relación directa con las operaciones

de mantenimiento pueden ser: costos administrativos, costos
de mano de obra, costos de materiales, costos de
repuestos, costos de subcontratación, costos de
almacenamiento, entre otros.
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Costos de O & M Incrementales

La estimación de los costos, en las situaciones “con

proyecto” y “sin proyecto”, de O&M, nos permite Rubros Mon

determinar los costos incrementales necesarios Junta de usuarios (*)

Remuneraciones
3
2

para realizar la evaluación social de las Materiales y útiles

Monitoreo distribución agua
Entrenamiento a usuarios
alternativas técnicas Mantenimiento infraestructura
Materiales e insumos origen
1

Situación “sin proyecto”;

nacional
Mano de obra
Alquiler de maquinaria
Se estima todos los costos en los que se seguirá Total 4

incurriendo durante el horizonte de evaluación, en

caso de no ser ejecutado el PIP.

Corresponden principalmente, a los gastos en

operación y mantenimiento para la obtención de los
bienes y servicios que actualmente se brindan. Es Sin Proyecto
importante que estos gastos que se estimen sean en
la situación OPTIMIZADA. 18
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Costos de O & M Incrementales

La situación con proyecto:

 Se estima todos los costos de O&M, en los que se incurrirá
una vez ejecutado el PIP, durante la fase de pos inversión
(incluir costos MRR y mitigación de impactos ambientales
negativos).
 Previamente establecer el plan de producción de bienes o
servicios.
Si la O&M es asumida por otra entidad del Estado u operador
(por ejemplo, un proyecto de electrificación rural
Municipalidad - Empresa), se debe obtener la conformidad de
la entidad receptora, respecto a la estimación de los costos y
su viabilidad de poder financiarlos.
19
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Costos de O&M incrementales

La estimación de los costos, en las situaciones “con

proyecto” y “sin proyecto”, nos permite determinar los
costos incrementales necesarios para realizar la evaluación
social de las alternativas técnicas

Costos en Costos en
Costos
la situación la situación
increment
“con “sin
ales
proyecto” proyecto”

20
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Ejemplo : Estimación Costos de O & M Incrementales

Caso: PIP de Educación Inicial
• El PIP de educación inicial plantea ampliar la capacidad de 40
matriculas (situación sin Proyecto) hasta una capacidad de 145
matrículas (situación con proyecto al final del horizonte de evaluación).
• Actualmente cuenta con:
– 2 docentes. Salario por mes S/. 1,400
– 2 personal administrativo. Salario por mes S/. 1,000
– 3 Personal auxiliar. Salario por mes S/. 1,200
– Incurre en costos de: (i) pintado de local anual S/. 600, (ii) mnto.
instalaciones anuales S/. 200, (iii) mnto mobiliario anual S/. 3,000, (iv)
Reparaciones anuales S/. 200,(v) pago ss. Públicos anual S/. 360,
(vi).material limpieza anual S/. 720.

• Estimar los costos de Situación con Proyecto

Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Ejemplo: Estimación Costos de O & M Incrementales

Estimando los costos en Situación Con Proyecto.

Recordando los Recursos del PIP (Educación Inicial)

Rubro Unidad Años

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Producción matriculas 120 123 125 128 130 133 136 139 142 145
Recursos
Personal
N° 6 6 6 6 7 7 7 7 7 7
docente
Materiales y
útiles de Kit 120 123 125 128 130 133 136 139 142 145
enseñanza
Personal
N° 6 6 6 6 7 7 7 7 7 7
auxiliar
Personal
N° 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
adminis.
Servicios
meses 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
públicos
Materiales de
Kit 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
limpieza
Servicios de
Ordenes 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
terceros
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Ejemplo: Estimación los Costos en situación con proyecto

Costos Unitarios:
Costos unitarios
Recursos UM
(S/.)
Operación
Personal docente Salario x mes 1,400
Materiales y útiles de enseñanza Kit x mes 300
Personal auxiliar Salario x mes 1,200
Personal adminis. Salario x mes 1,000
Materiales de limpieza Costo x mes 60
Servicios públicos Costo x mes 30
…
Mantenimiento
Pintado de local Costo x año 1,000
Mantenimiento de instalaciones Costo x año 480
Mantenimiento de equipos y
Costo x año 7,000
mobiliarios
Reparaciones Costo x año 1,000
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Ejemplo : Estimación Costos en situación con Proyecto

Costos totales con Proyecto:
Rubro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
572,280 581,280 587,280 596,280 633,480 642,480 651,480 660,480 669,480 678,480
Operación
Personal docente
100,800 100,800 100,800 100,800 117,600 117,600 117,600 117,600 117,600 117,600
Materiales y útiles
de enseñanza
360,000 369,000 375,000 384,000 390,000 399,000 408,000 417,000 426,000 435,000
Personal auxiliar 86,400 86,400 86,400 86,400 100,800 100,800 100,800 100,800 100,800 100,800
Personal adminis.
24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Servicios públicos
360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Materiales de
limpieza 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720
Mantenimiento 9,480 9,480 9,480 9,480 9,480 9,480 9,480 9,480 9,480 9,480
Pintado de local 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Mantenimiento de
instalaciones 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480
Mantenimiento de
equipos y
mobiliarios 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
Reparaciones 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Total 581,760 590,760 596,760 605,760 642,960 651,960 660,960 669,960 678,960 687,960
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Ejemplo: Estimación Costos en situación sin Proyecto

Costo Costos anuales

Recursos
cantidad Frecuencia Monto (S/.) Año 1 al 10
Operación
Personal docente 2 mes 1400 33,600
Personal auxiliar 3 mes 1200 43200
Personal adminis. 2 mes 1000 24,000
Materiales de limpieza 720
Servicios públicos 360
Mantenimiento
Pintado de local 600
Mantenimiento de
200
instalaciones
Mantenimiento de equipos
3,000
y mobiliarios
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado
Ejemplo: Estimación Costos de O & M Incrementales

Rubro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Operación 470,400 479,400 485,400 494,400 531,600 540,600 549,600 558,600 567,600 576,600
Personal docente
67,200 67,200 67,200 67,200 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000
Materiales y útiles
de enseñanza
360,000 369,000 375,000 384,000 390,000 399,000 408,000 417,000 426,000 435,000
Personal auxiliar
43,200 43,200 43,200 43,200 57,600 57,600 57,600 57,600 57,600 57,600
Personal adminis.
- - - - - - - - - -
Servicios públicos
- - - - - - - - - -
Materiales de
limpieza - - - - - - - - - -
Mantenimiento 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680
Pintado de local 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Mantenimiento de
instalaciones 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280
Mantenimiento de
equipos y
mobiliarios 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Reparaciones 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Total 476,080 485,080 491,080 500,080 537,280 546,280 555,280 564,280 573,280 582,280
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Casos de costos de O&M incremental

Caso 1:
Cuando los Costos de O&M con Proyecto son
Mayores a los costos de O&M Sin Proyecto.
(Casos de PIP de Ampliación, Construcción,
Instalación ó creación).
Costo O&M cp
Capacidad
Instalada >

Costo O&M sp

Años (HE)
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Casos de costos de O&M incremental

Caso 2:
Cuando los Costos de O&M con Proyecto son
iguales a los costos de O&M Sin Proyecto.
(Algunos casos de PIP de mejoramiento).

Capacidad
Instalada Costo O&M cp

Costo O&M sp

Años (HE)
Costos de O & M Incrementales a precios de mercado

Casos de costos de O&M incremental

Caso 3:
Cuando los Costos de O&M con Proyecto son
Menores a los costos de O&M Sin Proyecto.
(Casos de PIP de Mejoramiento, Ampliación
con innovación tecnológica).
Costo O&M sp
Capacidad
Instalada >

Costo O&M cp

Presencia de
Años (HE) Costos Evitados
 Flujo de costos a precios de mercado
Elaboración de Flujo de Costos

• Con la estimación de los costos

de inversión, reposición y O&M,
a precios de mercado,
procedemos a presentar sus
correspondiente flujos de
costos incrementales para
cada una de las alternativas
para el horizonte de
evaluación.
 Flujo de costos a precios de mercado
Flujos de Inversión

 Se elabora para el horizonte de evaluación

del PIP.
 La inversión inicia en el momento “cero” ó
momento inicial.
 Al completarse cada ciclo de vida útil de
un activo, se hace la inversión de
reposición.
 No se debe considerar valores residuales.
 Se elabora en soles constantes.
 Flujo de costos a precios de mercado
Ejemplo: Flujo de inversiones (IE inicial).

Horizonte de Evaluación (años)

Fase Inversión Fase Post inversión
Rubro
Momento
Inicial 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
C1: Ampliación y Mejoramiento de
Infraestructura Educativa
Aulas, Escaleras, SS.HH, y Rampas 202,780 811,122
Área administrativa, sala de uso múltiple,
biblioteca, aula de innovación y SS.HH 102,647 410,586
Tanque elevado 24,679
Losa deportiva y patio de honor 93,868
Ceco perimétrico, muro de contensión y
sistema de drenaje. 120,128
Pozo pseptico y percolador. 24,409
C2: Equipamiento de Infraestructura Educativa
Adquisición de Mobiliario 68,995 68,995 68,995
Adquisición de material didáctico 41,407 41,407 41,407 41407
C3: Capacitación
Elaboración de material de capacitación 11,700
Capacitación. 35,561

Total Flujo Inversión 305,427 1,642,455 - - 41,407 - 68,995 41,407 - - 41407 68,995
 Flujo de costos a precios de mercado
Flujo de costos de operación incremental

 Se elabora para el horizonte de evaluación

del PIP, a partir de la generación de los
beneficios ó a partir de la “Puesta en
marcha”.
 Se incluyen los costos de operación
incremental para cada año.
 Generalmente estos costos de operación
incremental son crecientes, hasta que se
estabilice la producción con la utilización
plena de su capacidad instalada.
 Se elabora en soles constantes.
 Flujo de costos a precios de mercado
Ejemplo: Flujo de operación incremental.

Rubro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Personal
docente 67,200 67,200 67,200 67,200 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000
Materiales y
útiles de
enseñanza 360,000 369,000 375,000 384,000 390,000 399,000 408,000 417,000 426,000 435,000
Personal
auxiliar 43,200 43,200 43,200 43,200 57,600 57,600 57,600 57,600 57,600 57,600
Personal
adminis. - - - - - - - - - -
Servicios
públicos - - - - - - - - - -
Materiales de
limpieza - - - - - - - - - -
Total 470,400 479,400 485,400 494,400 531,600 540,600 549,600 558,600 567,600 576,600
 Flujo de costos a precios de mercado
Flujo de costos de mantenimiento incremental.

 Se elabora para el horizonte de

evaluación del PIP, a partir de la
generación de los beneficios ó a partir de
la “Puesta en marcha”.
 Se incluyen los costos de mantenimiento
incremental para cada año.
 Generalmente estos costos de
mantenimiento incremental son
crecientes, no necesariamente se
estabilizará cuando la producción utilice
su plena de su capacidad instalada.
 Se elabora en soles constantes.
 Flujo de costos a precios de mercado
Ejemplo: Flujo de mantenimiento incremental.

Rubro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Pintado de local
400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Mantenimiento
de instalaciones
280 280 280 280 280 280 280 280 280 280
Mantenimiento
de equipos y
mobiliarios 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Reparaciones 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Total 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680
 Flujo de costos a precios de mercado
Ejemplo: Flujo neto de costos incrementales.

Horizonte de Evaluación (años)

Fase Inversión Fase Post inversión
Rubro
Momento
Inicial 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Costos de Inversión
C1: Ampliación y Mejoramiento de
Infraestructura Educativa 305,427 1,484,793
C2: Equipamiento de Infraestructura
Educativa 110,402 41,407 68,995 41,407 41,407 68,995
C3: Capacitación 47,261
Total Flujo Inversión 305,427 1,642,455 - - 41,407 - 68,995 41,407 41,407 68,995
Costos de O&M incremental
Costo Operación
Incremental 470,400 479,400 485,400 494,400 531,600 540,600 549,600 558,600 567,600 576,600
Costos mantenimiento
Incremental 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680 5,680

Total costo O&M incremental 476,080 485,080 491,080 500,080 537,280 546,280 555,280 564,280 573,280 582,280

Flujo Neto de Costos 305,427 1,642,455 476,080 485,080 532,487 500,080 606,275 587,687 555,280 564,280 614,687 651,275
 Flujo de costos a precios de mercado
Ejemplo: Flujo neto de costos incrementales.

¿Y los costos de MRR?

Si al hacer el AdR y la GdR en el PIP, producto del Análisis

Técnico, se evidenció la necesidad de implementar un
muro de contención que proteja de posibles
deslizamientos de la ladera de un talud, que está muy
próxima a la IE inicial. El costos estimado para esa MRR
es de S/. 120,000.
 Flujo de costos a precios de mercado
Costos de inversión del proyecto y de las MRR
Horizonte de Evaluación (años)
Fase Inversión Fase Post inversión
Rubro
1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Longitu
d

C1: Ampliación y Mejoramiento de

Infraestructura Educativa Altura

Aulas, Escaleras, SS.HH, y Rampas 202 780 811 122 Dren

Área administrativa, sala de uso múltiple,

Dentellón

Figura 1.Muro de mampost ería de piedra braza con drenes y dentellón, para sitios con rie
miento.

biblioteca, aula de innovación y SS.HH 102 647 410 586

En caso de que el muro se vaya a colocar sobre un manto
rocoso (sustrato tipo III) que tenga una pendiente superior
a 5 grados (8.75%) es conveniente hacer obras de anclaje
sea de 362 kg de cemento, 0.478 m3 de a
grava y 0.217 m3 de agua.
Corona
con varilla corrugada de o de una pulgada,
separadas a 1/3 y 2/3 del ancho de la base del muro;
se colocar itudinalmente.

Tanque elevado 24 679

Las varillas ser de 1.00 m de longitud; estar ancladas
hasta una profundidad de 30 cm en el terreno natural; 20

Losa deportiva y patio de honor

Costos
cm estar amarradas a la varilla de la base, los 50 cm res-
tantes estar dentro del cuerpo del muro. Estas varillas
evitar el deslizamiento y volteamiento del muro. Para

93 868
darle horizontalidad al desplante del muro y jar las anclas,
se construir una base de concreto armado de 10 cm de D
espesor con varilla corrugada de pulgada colocada con
una separ de 20 cm en los dos sentidos del emparri-

Ceco perimétrico, muro de contensión y

llado. (Figura 2). Vari
Roca (mín
B
Las dimensiones de la base ser siempre las mismas para C
cualquier altura y longitud ya que se trata de darle horizon- Varilla Corrugada
A
(1/2" O, @ 20cm)

sistema de drenaje.
talidad al desplante para que las fuerzas se repartan unifor-

120 128
1/3
memente. 2/3

Para elaborar 1 m3 de concreto con grava de 19 mm de es- Figura. 2. Muro de mampostería con
pesor , se requiere de una propor de 1:2:3; o los de material tipo III y pendien tes m

Pozo séptico y percolador. 24 409

MRR Construcción muros de contención 120 000
C2: Equipamiento de Infraestructura
Educativa
Adquisición de Mobiliario 68 995 68 995 68 995
Adquisición de material didáctico 41 407 41 407 41 407 41 407
C3: Capacitación
Elaboración de material de capacitación
11 700
Capacitación. 35,561

Total Flujo de costos de Inversión 305 427 1 642 455 - - 41 407 - 68,995 41 407 - - 41 407 68,995
Flujo de costos a precios de mercado

COSTOS DE MANTENIMIENTO DEL PROYECTO Y DE LAS MRR

Rubro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Pintado de
local 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Mantenimiento
de
instalaciones 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280
Mantenimiento
de equipos y
mobiliarios 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Reparaciones 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Eliminación de 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
2,500
maleza
Sellado de
5,000 6,000
fisuras
Total 8,180 8,180 8,180 8,180 13,180 8,180 8,180 8,180 8,180 14,180

Costos de mantenimiento del muro de contención

 Flujo de costos a precios de mercado
Horizonte de Evaluación (años)
Rubro Fase Inversión Fase Post inversión
1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Costos de Inversión

C1: Ampliación y Mejoramiento de

Infraestructura Educativa 305 427 1 604 793

MRR: Muro de contención 120 000

C2: Equipamiento de
Infraestructura Educativa 110 402 491 080 5 680 546 280 546 280 5 680
C3: Capacitación 47 261
Total Flujo Inversión 305 427 1 882 456 0 0 491 080 0 5 680 546 280 0 0 546 280 5 680
Costos de O&M incremental
Costo Operación Incremental
470 400 479 400 485 400 494 400 531 600 540 600 549 600 558 600 567 600 576 600
Costos mantenimiento
Incremental 5 680 5 680 5 680 5680 5 680 5 680 5 680 5 680 5 680 5 680
MRR: Costos de operación y
mantenimiento 8 180 8 180 8 180 8 180 13 180 8 180 8 180 8 180 8 180 14 180

Total costo O&M incremental 484 260 493 260 499 260 508 260 550 460 554 460 563 460 572 460 581 460 596 460

Flujo Neto de Costos 305 427 1 882 456 484 260 493 260 990 340 508 260 556 140 1 100 740 563 460 572 460 1 127 740 602 140

Horizonte de Evaluación (años)

Rubro Fase Inversión Fase Post inversión
1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Flujo de Costos de Inversión
Costos Muro de contención 120 000
Total Flujo Inversión 120 000
de MRR Costos de O&M incremental
Muro de contención 8 180 8 180 8 180 8 180 13 180 8 180 8 180 8 180 8 180 14 180
Total costo O&M incremental 8 180 8 180 8 180 8 180 13 180 8 180 8 180 8 180 8 180 14 180
Flujo Neto de Costos 120 000 8 180 8 180 8 180 8 180 13 180 8 180 8 180 8 180 8 180 14 180
Dirección General de Inversión Pública
Dirección de Políticas y Estrategias de la Inversión Pública
Unidad de Desarrollo de Capacidades
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