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Presentado por:
Edgar Eduardo Patiño Malagon
Suministrar nuevas metodologías para realizar las auditorías internas con el fin de
verificar si el sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de calidad, se está
ejecutando adecuadamente, si se mantiene actualizado y está relacionado con las
políticas administrativas y legales, realizando recomendaciones ajustadas sobre la base
de las evidencias y el grado de cumplimiento de los objetivos, planes, programas,
proyectos y procesos, como también oportunidades de mejora a la operación de las
actividades; apoyando a la alta dirección en la toma de decisiones para corregir las
desviaciones presentadas.
Alcance
c. Criterios de auditoría.
Estos criterios de auditoría forman parte del Manual de Auditoría para la realización de
auditorías de la organización acreditada con las normas ISO 9000, dicho manual incluye,
además de los criterios de auditoría, los siguientes documentos:
1. Procedimiento de auditoría.
2. Cuestionario de auditoría.
3. Modelo de informe de auditoría.
Además los criterios de Auditoría asen parte del conjunto de políticas, procedimientos o
requisitos. Los “criterios de auditoría” se utilizaran como referencia frente a las cuales se
determina la conformidad / no conformidad. Como por ejemplo: Manual de la calidad (MC)
/ de la gestión ambiental Manual de salud y seguridad ocupacional, Manual de
procedimientos (MP) Manual de organización y funciones (MOF) Otros manuales
aplicables.
Posibles fuentes de información:
− Plan estratégico.
− Actas del Comité de Dirección u otras comisiones/subcomisiones.
− Memoria de actividades de la organización.
Documentos/registros derivados
− Análisis de la capacidad
− Contratos de gestión o contratos programa.
Nombre Cargo
NATHALIA CATALINA ARCILA Profesional universitario
ELABORO
ISAIAS BLANCO Profesional universitario
RICARDO REDONDO jefe oficina control interno
REVISO
AMARYLUZ SUAREZ jefe oficina control interno
ADRIANA MORA jefe oficina control interno
APROBO
MAURICIO LOPEZ jefe oficina control interno
e. Recursos necesarios.
RECURSOS HUMANOS
Profesionales de la oficina de control interno, auditores de calidad, viáticos, papelería y
utiles.
TECNOLOGICOS HARDWARE
Equipo de computo e impresora software: internet, aplicativos, office
INFRASTRUCTURA
Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de los auditores en la oficina.
RIESGOS ASOCIADOS
NOMBRE DEL MANEJO DEL
DESCRIPCION DEL RIESGO POSIBLES CONSECUENCIAS MEDIDAS
RIESGO RIESGO
Que el programa de deficiencia en el capacitación
análisis y calificación
INCUMPLIMIENTO auditoría no se cumpla en seguimiento a la gestión y de los
para reducir el riesgo
su totalidad calidad auditores
decisiones equivocadas en
capacitación
informes no basados en el momento de redacción análisis y calificación
INEXACTITUD de los
las evidencias reales de el informe final de las para reducir el riesgo
auditores
actividades planeadas
2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:
Alcance:
Elaboración presupuestal y plan anual correspondiente a la vigencia 2014 y termina con la
presentación de los resultados al responsable de cada proceso o área auditada con el fin
de que los hallazgos, observaciones y recomendaciones sean incluidos en el plan de
mejoramiento del proceso o del área.
Procesos misionales
Proceso preventivo
Proceso de intervención
Proceso disciplinario
Proceso de apoyo
Proceso de contratación
Proceso estratégico
Proceso financiero
Proceso de gestión humana
Proceso de selección y carrera
Procesos administrativos
Procesos de tecnología informática
Cronograma