MESSAGES CHOCOLAY SAS

POLITICAS DEL MANEJO DE EFECTIVO

NIT: 900904646-1

Política No. 1
Política general EFECTIVO
Objetivo
El área de Control del Efectivo de la Empresa Messages Chocolay S.A.S tiene como
actividad principal cuidar todo el dinero que
entra o entrará y programar todas las salidas de dinero, actuales o futuras, de manera
que
jamás quede en la empresa dinero insuficiente , que nunca se pague demás y que
nunca se tengan castigos o se paguen comisiones por falta de pago.
Alcance
Para lograr una administración eficiente del efectivo se deben considerar las siguientes
estrategias o políticas básicas:

1. Cancelar las cuentas por pagar tan tarde como sea posible, sin perder credibilidad
crediticia pero aprovechando cualquier descuento por pronto pago
2. Rotar los inventarios tan pronto como sea posible, evitando el agotamiento de
existencias que puedan afectar las operaciones.
3. Cobrar las cuentas por cobrar tan rápido como sea posible, sin perder ventas
futuras.

El impacto de la aplicación de estas políticas en el cumplimiento de los objetivos

expuestos requiere del empleo de fórmulas y modelos que posibiliten la disponibilidad
del efectivo en las operaciones, a través del empleo de:
1. Administración del ciclo de efectivo.
2. Modelos económicos matemáticos.

Politicas del Manejo de Efectivo

• Todo personal que trabaja en ¨Manejo de Efectivo¨ deberá estar capacitado.
• Se deberá contar con adecuadas ¨Pólizas de Seguros¨ que cubran los riesgos de
¨Pérdidas de Efectivo¨.
• Los depósitos deben efectuarse en diferentes horas y en diferentes Agencias.
• El integro del efectivo recaudado diariamente debe ser depositado al banco.
• El depósito al banco debe realizarse en la misma moneda según lo recaudado.
• Se debe contar con un ¨Sistema de Soporte Integral¨, que permita el ¨Control de los
Ingresos¨.
• Todo ¨Requerimiento de Ayuda¨ de los cajeros debe ser prioritariamente atendido.
• Todo documento de Valor Contable y otros documentos sustentatorios de las
transacciones deberán ser celosamente archivadas.
• Se debe realizar el Control Interno permanente sobre los Ingresos de Efectivo.
• Todo Fondo Recaudado debe estar sustentado por documentos.
• Toda entrega de fondos recaudados debe evidenciarse en un registro físico.
• Cumplir con los Arqueos periódicos pre establecidos.
• Debe cumplirse lo establecido en el Control Dual.
• Cada Usuario es responsable del mantenimiento y uso de todos los equipos e
implementos que le conceden durante su estancia laboral.
• Toda cobranza en Caja, origina un comprobante emitido por el Sistema.
• Para montos mayores a los preestablecidos deben depositarse en la Caja Fuerte.
• Toda ¨Devolución de Dinero¨ a los clientes debe efectuarse con cheque; salvo
situaciones extremas debidamente sustentadas y autorizadas podrán realizarse
usando el Fondo Fijo.
• Se hace Cuadre de Caja por Turno de Trabajo.
• Las llaves y claves de las Cajas Fuertes deberán estar adecuadamente custodiadas.