MONOGRAFIA

Empresa de Servicios CLINICA SAN PABLO S.A.C. reinicia sus actividades de servicios con lo
siguiente:
INVENTARIO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
Efectivo y equiv. De efectivo 900,000.00 Cuentas por pagar comerciales 123,000.00
Mercaderias 350,000.00 Cuentas por pagar diversas 430,000.00
Materias Primas 115,000.00 Remuneraciones por Pagar 92,000.00
Suministros 30,000.00 Beneficios Sociales 23,000.00
Terrenos 214,000.00 Capital Social 1,260,000.00
Edificios y construcciones 780,000.00 Reservas 355,000.00
Maquinaria y Equipo 300,000.00 Utilidades no distribuidas 220,000.00
Muebles y Enseres 38,000.00
Dep. Edificios y construccione -190,000.00
Dep. Maquinaria y Equipo -27,000.00
Dep. Muebles y Enseres -7,000.00
TOTAL ACTIVO 2,503,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,503,000.00
COMPRAS DEL MES ENERO 2018
Medicamentos S/. 85 000.00
Materiales de Limpieza S/. 3 500.00
GASTOS EN SERVICIOS ENERO 2018
Agua S/. 7 000.00
Luz S/. 25 000.00
Teléfono S/.3 000.00
VENTAS DEL MES
La prestación de Servicios es el Siguiente:
- Por Consultorios S/. 50 000.00
- Por Intervenciones Quirúrgicas S/. 350 000.00
- Análisis de laboratorio, rayos X, Tomografías S/. 340 000.00
Farmacia S/. 120 000.00
PLANILLAS DEL MES
Las planillas de remuneraciones es el siguiente:
03 Médicos de Planta Remuneración S/. 4 500.00 C/U.
06 Enfermeras Remuneración S/. 3 000.00
01 laboratorista S/. 1 500.00
01 Farmacéutica S/. 1 500.00
03 Personal de servicio S/. 930.00
03 Personal Administrativo S/. 1 100.00
AFP Prima (comisión sobre remuneración flujo).
Provisiones de CTS de Ley.
CAJA Y BANCOS
Se realizan los pagos y cobros pendientes mediante nuestra cuenta corriente bancaria.
PROVISIONES
Se realizan las provisiones para la depreciación de activos fijos
INVENTARIO FINAL DE EXISTENCIAS
Medicamentos S/. 190 000.00
Elaborar los asientos contables y los EE.FF

CPCC. GUILLERMO ARCAYA COYURI