PAÑOS EL PRINCIPE S.A.

NIT: 800.032.189-2
BALANCE GENERAL
($ MILES)

DICIEMBRE DICIEMBRE
AÑO 1 AÑO 2

ACTIVO
Efectivo $ 1,371 $ 987
Inversiones Temporales $ 25 $ 25
Cuentas por Cobrar $ 38,233 $ 28,357
Inventario - Productos terminados $ 15,294 $ 19,441
En proceso $ 12,106 $ 7,239
Materia Prima $ 28,178 $ 13,534
Mercancias en Transito $ 259 $ -
Otros Activos Corrientes $ - $ -
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 95,466 $ 69,583
Edificios y Equipos $ 6,946 $ 7,473
TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS $ 6,946 $ 7,473
Inversiones $ 919 $ 882
Activo Diferido $ 1,274 $ 701
Otros Activos $ 31,673 $ 32,729
Valorizaciones $ 3,169 $ 3,169
$ 37,035 $ 37,481
TOTAL ACTIVOS $ 139,447 $ 114,537

PASIVO
Obigaciones bancarias $ 29,070 $ 30,822
Proveedores Nacionales $ 19,972 $ 8,704
Proveedores Extranjeros $ 15,337 $ -
Gastos Acumulados $ 4,249 $ 9,512
Provision de Cartera $ 3,399 $ 3,399
Porcion Corriente Cesantias Consolidadas $ 2,339 $ 4,678
Otros Pasivos Corrientes $ 5,189 $ 7,957
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 79,555 $ 65,072
Obligaciones Bancarias a Largo Plazo $ 12,019 $ 15,050
Cesantias Consolidadas $ 4,583 $ 3,119
Valorizaciones $ 3,169 $ 3,169
Otros Pasivos a Largo Plazo $ 14,351 $ 13,937
$ 34,122 $ 35,275
TOTAL PASIVOS $ 113,677 $ 100,347
Impuestos de Renta por pagar $ 2,789 $ 4,523
Capital Pagado $ 8,627 $ 11,983
Prima en Colocacion de Acciones $ 3,197 $ 9,909
Reservas $ 5,847 $ 5,980
Depreciacion Acumulada $ 4,053 $ 4,466
Utilidades Retenidas $ - $ -
Utilidades del Ejercicio $ 1,257 $ (22,671)
TOTAL PATRIMONIO $ 25,770 $ 14,190
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 139,447 $ 114,537
 JUNIO 30
AÑO 3

$ (3,172)
$ 25
$ 17,525
$ 19,441
$ 7,239
$ 11,041
$ 791
$ 860
$ 53,750
$ 7,473
$ 7,473
$ 798
$ 215
$ 31,817
$ 3,169
$ 35,999
$ 97,222

$ 37,567
$ 10,354
$ -
$ 14,052
$ 3,399
$ 1,300
$ 10,178
$ 76,850
$ -
$ -
$ 3,169
$ 23,690
$ 26,859
$ 103,709
$ 569
$ 12,000
$ 9,943
$ 5,979
$ 4,896
$ (22,671)
$ (17,203)
$ (6,487)
$ 97,222
 PAÑOS EL PRINCIPE S.A.
NIT: 800.032.189-2
ESTADO DE RESULTADO
($ MILES)

ENERO - DICIEMBRE ENERO - DICIEMBRE

AÑO 1 AÑO 2

VENTAS NETAS $ 124,828 $ 127,323

(-) Costo de Ventas $ (104,224) $ (111,738)
(=) UTILIDAD BRUTA $ 20,604 $ 15,585
(-) Gasto de Ventas y Administración $ (19,684) $ (21,288)
(=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 920 $ (5,703)
(+) Otros Ingresos $ 8,124 $ 3,440
(-) Otros Egresos $ (5,703) $ (19,839)
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 3,341 $ (22,102)
(-) Provision Impuesto de Renta $ (2,084) $ (569)
(=) UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS $ 1,257 $ (22,671)
Partidas Extraordinarias $ - $ -
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1,257 $ (22,671)
ENERO - JUNIO
AÑO 3

$ 64,500
$ (56,178)
$ 8,322
$ (12,555)
$ (4,233)
$ 730
$ (13,350)
$ (16,853)
$ (350)
$ (17,203)
$ -
$ (17,203)
 PAÑOS EL PRINCIPE S.A.
NIT: 800.032.189-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCEIRA
A DICIEMBRE 31 DE 20XX
($ MILES)

CAMBIOS EN
PERIODO ANALISIS HORIZONATAL
FINA
CUENTAS DICIEMBRE DICIEMBRE VARIACIÓN VARIACION
AUMENTOS
AÑO 1 AÑO 2 ABSOLUTA RELATIVA %

ACTIVO
Efectivo $ 1,371 $ 987 $ (384) -28%
Inversiones Temporales $ 25 $ 25 $ - 0%
Cuentas por Cobrar $ 38,233 $ 28,357 $ (9,876) -26%
Inventario - Productos terminados $ 15,294 $ 19,441 $ 4,147 27% $ 4,147
En proceso $ 12,106 $ 7,239 $ (4,867) -40%
Materia Prima $ 28,178 $ 13,534 $ (14,644) -52%
Mercancias en Transito $ 259 $ - $ (259) -100%
Otros Activos Corrientes $ - $ - $ - 0%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 95,466 $ 69,583 $ (25,883) -27%
Edificios y Equipos $ 6,946 $ 7,473 $ 527 8% $ 527
TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS $ 6,946 $ 7,473 $ 527 8%
Inversiones $ 919 $ 882 $ (37) -4%
Activo Diferido $ 1,274 $ 701 $ (573) -45%
Otros Activos $ 31,673 $ 32,729 $ 1,056 3% $ 1,056
Valorizaciones $ 3,169 $ 3,169 $ - 0%
$ 37,035 $ 37,481 $ 446 1%
TOTAL ACTIVOS $ 139,447 $ 114,537 $ (24,910) -18%

PASIVO
Obigaciones bancarias $ 29,070 $ 30,822 $ 1,752 6% $ 1,752
Proveedores Nacionales $ 19,972 $ 8,704 $ (11,268) -56%
Proveedores Extranjeros $ 15,337 $ - $ (15,337) -100%
Gastos Acumulados $ 4,249 $ 9,512 $ 5,263 124% $ 5,263
Provision de Cartera $ 3,399 $ 3,399 $ - 0%
Porcion Corriente Cesantias Consolidadas $ 2,339 $ 4,678 $ 2,339 100% $ 2,339
Otros Pasivos Corrientes $ 5,189 $ 7,957 $ 2,768 53% $ 2,768
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 79,555 $ 65,072 $ (14,483) -18%
Obligaciones Bancarias a Largo Plazo $ 12,019 $ 15,050 $ 3,031 25% $ 3,031
Cesantias Consolidadas $ 4,583 $ 3,119 $ (1,464) -32%
Valorizaciones $ 3,169 $ 3,169 $ - 0%
Otros Pasivos a Largo Plazo $ 14,351 $ 13,937 $ (414) -3%
$ 34,122 $ 35,275 $ 1,153 3% $ 1,153
TOTAL PASIVOS $ 113,677 $ 100,347 $ (13,330) -12%

Impuestos de Renta por pagar $ 2,789 $ 4,523 $ 1,734 62% $ 1,734

Capital Pagado $ 8,627 $ 11,983 $ 3,356 39% $ 3,356
Prima en Colocacion de Acciones $ 3,197 $ 9,909 $ 6,712 210% $ 6,712
Reservas $ 5,847 $ 5,980 $ 133 2% $ 133
Depreciacion Acumulada $ 4,053 $ 4,466 $ 413 10% $ 413
Utilidades Retenidas $ - $ - $ - 0%
Utilidades del Ejercicio $ 1,257 $ (22,671) $ 23,928 1904%
TOTAL PATRIMONIO $ 25,770 $ 14,190 $ (11,580) -45%
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 139,447 $ 114,537 $ (24,910) -18% $ 34,384
 L PRINCIPE S.A.
00.032.189-2
TUACIÓN FINANCEIRA
BRE 31 DE 20XX
$ MILES)

CAMBIOS EN LAS SITUACIÓN

FLUJO DE EFECTIVO
FINANCIERA
FUENTE U USOS U
DISMINUCIONES
ORIGENES APLICACIONES

$ 384 $ 384

$ 9,876 $ 9,876
$ 4,147
$ 4,867 $ 4,867
$ 14,644 $ 14,644
$ 259 $ 259

$ 527

$ 37 $ 37
$ 573 $ 573
$ 1,056

$ 1,752
$ 11,268 $ 11,268
$ 15,337 $ 15,337
$ 5,263

$ 2,339
$ 2,768

$ 3,031
$ 1,464 $ 1,464

$ 414 $ 414

$ 1,734
$ 3,356
$ 6,712
$ 133
$ 413

$ 23,928 $ 23,928

$ 83,051 $ 58,141 $ 58,141

 FLUJO DE EFECTIVO
PAÑOS EL PRINCIPE S.A.
NIT: 800.032.189-2
BALANCE GENERAL COMPARATIVO AÑOS 1-2
A DICIEMBRE 31 DE 20XX
MÉTODO INDIRECTO

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
+ ORÍGENES $ 40,889
Cuentas por Cobrar $ 9,876
En proceso $ 4,867
Materia Prima $ 14,644
Mercancias en Transito $ 259
Inversiones $ 37
Activo Diferido $ 573
Gastos Acumulados $ 5,263
Porcion Corriente Cesantias Consolidadas $ 2,339
Obligaciones Bancarias a Largo Plazo $ 3,031
- APLICACIONES $ (34,213)
Inventario - Productos terminados $ (4,147)
Edificios y Equipos $ (527)
Otros Activos $ (1,056)
Proveedores Nacionales $ (11,268)
Proveedores Extranjeros $ (15,337)
Cesantias Consolidadas $ (1,464)
Otros Pasivos a Largo Plazo $ (414)
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÒN $ 6,676
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
+ ORÍGENES $ 4,520
Obigaciones bancarias $ 1,752
Otros Pasivos Corrientes $ 2,768
TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN $ 4,520
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
+ ORÍGENES $ 12,348
Impuestos de Renta por pagar $ 1,734
Capital Pagado $ 3,356
Prima en Colocacion de Acciones $ 6,712
Reservas $ 133
Depreciacion Acumulada $ 413
- APLICACIONES $ (23,928)
Utilidades del Ejercicio $ (23,928)
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN $ (11,580)

ORIGEN NETO DEL EFECTIVO $ (384)

MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ 1,371
SALDO FINAL EN CAJA $ 987
 PAÑOS EL PRINCIPE S.A.
NIT: 800.032.189-2
ESTADO DE CAMBIOS EN EN EL PATRIMONIO
PERIODO 1-2

PATRIMONIO AÑO 1 AÑO 2 ANALISIS VERTICAL ABSOLUTA RELATIVA AUMENTOS

Impuestos de Renta por pagar $ 2,789 $ 4,523 $ 1,734
Capital Pagado $ 8,627 $ 11,983 $ 3,356
Prima en Colocacion de Acciones $ 3,197 $ 9,909 $ 6,712
Reservas $ 5,847 $ 5,980 $ 133
Depreciacion Acumulada $ 4,053 $ 4,466 $ 413
Utilidades Retenidas $ - $ - $ -
Utilidades del Ejercicio $ 1,257 $ (22,671)
TOTAL PATRIMONIO $ 25,770 $ 14,190 $ 12,348
 EL PRINCIPE S.A.
: 800.032.189-2
BIOS EN EN EL PATRIMONIO
PERIODO 1-2

DISMINUCIONES
$ -
$ -
$ -

$ -
$ 23,928
$ 23,928
3. INDICADORES DE RENTABILIDAD

AÑO 1

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO UTILIDAD NET

RENTABILIDAD SOBRE LOS ACTIVOS (RSA): *100%
ACTIVOS TOTALES ACTIVO

1,257 -2
RENTABILIDAD SOBRE LOS ACTIVOS (RSA): *100%
139,447 11

RENTABILIDAD SOBRE LOS ACTIVOS (RSA): 0.90%

1
2
3
4
5
6

Interpretación: lo anterior nos permite concluir que la rentabilidad del activo para el años 1 y 2 fue del 0,90% y -19,79% respectivamente;
del 18,89%.

AÑO 1

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO UTILIDAD NET

RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO (RSP): *100%
PATRIMONIO TOTAL PATRIMO

1,257 -2
RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO (RSP): *100%
25,770 14

RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO (RSP): 4.88%

 1
2
3
4
5
6

Interpretación: lo anterior nos permite concluir que la rentabilidad del patrimonio bruto para el años 1 y 2 fue del 4,88% y -159,77% respec
del la inversión de los socios del 154,89%, esto probablemente originado por el incremento de las valo
 AÑO 2

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

*100%
ACTIVOS TOTALES

-22,671
*100%
114,537

-19.79%

y 2 fue del 0,90% y -19,79% respectivamente; es decir que hubo una disminucion en la rentabilidad del activo
del 18,89%.

AÑO 2

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

*100%
PATRIMONIO TOTAL

-22,671
*100%
14,190

-159.77%
el años 1 y 2 fue del 4,88% y -159,77% respectivamente; es decir que hubo una disminucion en la rentabilidad
emente originado por el incremento de las valorizaciones de la empresa.