RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA

.
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero
Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar)
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor)
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Exportaciones de bienes
Exportaciones de servicios y/o derechos
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES
Transferencias no objeto o exentas de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte (informativo)
.
LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes
Total impuesto generado
Impuesto a liquidar del mes anterior
Impuesto a liquidar en este mes
Impuesto a liquidar en el próximo mes
TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES

Total comprobantes de venta emitidos 111 3 .

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA

.
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario)
Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo al crédito tributar
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo al crédito tributa
Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE
TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS
Adquisiciones no objeto de IVA
Adquisiciones exentas del pago de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte (informativo)
.
Factor de proporcionalidad para crédito tributario
Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad) (520+521+523+524+525+526-
.
Total comprobantes de venta recibidos por adquisiciones y
pagos (excepto notas de venta) 115 5 .
Total liquidaciones de compra emitidas (por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia)

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Impuesto causado (si la diferenc
Crédito tributario aplicable en este período (si la diferenci
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(-) Saldo crédito tributario del mes anterior
. Por adquisiciones e importaciones (trasládese el camp
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuada (trasládese el camp
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afect (trasládese el camp
(-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisici
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA), i
(+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes
Saldo crédito tributario para el próximo mes
. Por adquisiciones e importaciones
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
SUBTOTAL A PAGAR Si (601-602-603-604-605-60
IVA presuntivo de salas de juego (bingo mecánicos) y otros juegos de azar (aplica para ejercicios anteriores al 2013)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Retención del 10%
Retención del 20%
Retención del 30%
Retención del 50%
Retención del 70%
Retención del 100%
TOTAL IMPUESTO RETENIDO
Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN

TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

.
Pago previo
Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)
. Interés
. Impuesto
. Multa

Pago directo en cuenta única del tesoro nacional (uso exclusivo para instituciones y empresas del sector público autorizadas)
.
VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
 VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
(VALOR BRUTO - N/C) .
401 68880 411 65780 421 7893.6
402 412 422
. 423
. 424
403 2500 413 2500 .
404 414 .
405 415 .
406 416 .
407 417 .
408 418 .
409 71380 419 68280 429 7893.6
431 441 .
. 442 .
. 443 453
434 444 454

480 41030
481 24750
(trasládese campo 429) 482 7893.6
(trasládese el campo 485 de la declaración del período
anterior) 483
484 4923.6
482-484 485 2970
483+484 499 2970

Total comprobantes de venta anulados 113

VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO

(VALOR BRUTO - N/C) .
500 8790 510 8790 520 1054.8
501 511 521
502 512 522
503 513 523
504 514 524
505 515 525
. 526
. 527
506 516 .
507 845 517 845 .
508 600 518 600 .
509 10235 519 10235 529 1054.8
531 600 541 600 .
532 542 .
 . 543 .
. 544 554
535 545 555

(411+412+415+416+417+418) / 419 563 0.9767

520+521+523+524+525+526-527) x 563 Valor sugerido: 564 2842.8

Total notas de venta recibidas 117

ncia) 119

(si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero) 601

(si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero) 602 9785.1090129
604

(trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior) 605

(trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior) 606
(trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior) 608
609
610
611
s de control y otros (adquisiciones en importaciones), imputables al crédito 612
ciones en la fuente de IVA), imputables al crédito tributario 613
614

Valor sugerido: 615

Valor sugerido: 617
idaridad Valor sugerido: 619
Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0 620
2013) 621
620+621 699

721
723
725
727
729
731
721+723+725+727+729+731 799
800
799-800 801

699+801 859 2560

 890

897
898
899

co autorizadas) 880

859-898 902
903
904
999
1/1/2019
RUC ###
ACTIVIDAD 1
Ventas 12%
Descripcion Subtotal IVA % Retencion
venta escritorios 55000 6600 30%
venta sillas sri y escritorios 38900 4668 30%
devolucion -3100 -372
consumidores finales 10200 1224
TOTAL 101000 12120

ACTIVIDAD 2
Ventas 12%
Descripcion Subtotal IVA % Retencion
arriendo local 1600 192 100%
arriendo parqueaderos 960 115.2 100%
arriendo departamentos vivienda 2500
arriendo bodega MENAJE 520 62.4
arriendo bodega mercaderia 600 72 100%
0
TOTAL 6180 441.6
107180
RESUMEN
CASILLERO IVA
VENTAS BRUTAS 12%SIN ACTIVOS FIJOS 68880 401 8265.6
(-)NOTAS DE CREDITO -3100 -372
VENTAS NETAS 12% SIN ACTIVOS FIJOS 65780 411 7893.6
VENTAS BRUTAS 12% ACTIVOS FIJOS 38900 4668
(-)NOTAS DE CREDITO
VENTAS NETAS 12% ACTIVOS FIJOS 38900
VENTAS NETAS TOTALES 12% 104680 12561.6
VENTAS BRUTAS 0% 2500
(-)NOTAS DE CREDITO 0
Ventas netas 0% 2500 413 300
IMPUESTO GENERADO 12561.6
Ventas totales 107180

CASILLERO
24750 481
65780 480

VENTAS CREDITO 24750 IVA CREDITO

VENTAS CONTADO 41030 IVA CONTADO
Valor de retencion Observacion 24750
1980
1400.4
0
0
3380.4

Valor de retencion Observacion

192
115.2
0% iva

72

379.2

CASILLERO

421

2970
4923.6

7893.6
 Compras 12% derecho a credito tributario
ACTIVIDAD 1
Descripcion Subtotal IVA
pago arriendo local 2500 300
compra materia prima 5200 624
alicuota 600
servicios basicos 845
compra muebles 14900 1788
TOTAL 24045 2712

ACTIVIDAD 2
Descripcion Subtotal IVA
PLOMERIA RISE 600
SERVICIOS DE PINTURA 1090 130.8

TOTAL 1690 130.8

25735 2842.8
CASILLERO
Compras tarifa 12% derecho ct 8790 500
Compras tarifa 12% SIN derecho ct activo fijo 14900 501
COMPRAS TARIFA 0% 845 507/517
Adquisiciones no objeto de iva 600 531/541
Adquisiciones RISE 600.00 508
25735

Factor de prporcionalidad 0.9767

Credito tributario 2776.49

Resumen impositivo(impuesto causado) 9785.11

(-)Credito tributario por adquisiciones mes anterior
(-)Credito tributario por retenciones mes anterior
(-)Retenciones 3759.6
(=)Saldo credito tributario por retenciones proximo mes 6025.51

POR LA DECLARACION TARDIA

FECHA DE PRESENTACION 3-Mar-19
FECHA DE DECLARACION 20-Feb-19
FECHA DE EXIGIBILIDAD 21-Feb-19

DESDE HASTA
PERIODOS DE ATRASO 20-Feb-19 21-Mar-19
TOTAL

IMPUESTO
INTERES
MULTA
12% derecho a credito tributario
ACTIVIDAD 1
% RETENCION RETENCION Observacion
DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO
DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO
NO OBJETO DE IVA
0% IVA
NO DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO

ACTIVIDAD 2
% RETENCION RETENCION Observacion
NO OBJETO DE IVA
CREDITO TRIBUTARIO

1054.8
IVA CASILLERO
1054.8 520
1788

3088.2

2842.8

PERIODOS DE RETRASO IMPUESTO A PAGAR MULTA

0.003
1
6025.51
 0.003

6025.51
43.62
18.08
6087.21
INTERES
0.724%
0.007
 iva

leches con sabores $1,700

$204
carne en estado natural $1,400
leche en polvo de producción
$1,500
extranjera $180
pan, leche, azúcar, sal, manteca,
margarina, fideos y aceites $1,200
comestibles
Pasteles, pastas $900 $108
Jabón, shampoo, cepillos de
$1,500
dientes, pañales $180
Quesos y huevos $1,000

$9,200 $672

Pago de arriendo del local 1000 120

0% iva 3400
12% iva 5600 672
servicios limpieza 300
pago alicuota 100

10400 792
 $5,600

$2,400

0.60869565
482.086957
 Valor venta mensual (sin
Producto
impuestos)

Cama de 2 plazas $900

Juego de comedor $1,300
Muebles de oficina $1,700
$3,900

Valor venta mensual (sin

Producto
impuestos)
Pago de arriendo del local $1,100
Compra insumos para su actividad, gravados con tarifa 12% para su in $2,200
Paga servicio de limpieza a una contribuyente RISE $300
Paga luz del local $400

$4,000
iva

$108
$156 $3,900
$204 1
$468

iva
$132
$264

$396