Estimacion de la demanda

Item Unidad Factor Año 1 Año 2

Tasa de crecimiento poblacional 1.20%
Mercado potencial Personas 91238 92333
Mercado disponible Personas 87.47% 79806 80764
Mercado objetivo Personas 3.50% 2793 2827
Frecuencia de compra anual 1 1.00 1.00
Volumen de compra unidades 1 1.00 1.00
Demanda unidades 2,793.00 2,827.00
Precio (Soles) S/. S/. 70.00 S/. 70.00
Precio (US$) $ $ 21.54 $ 21.54
Proyeccion de ventas (Soles) S/. 195,510.00 S/. 197,890.00
Proyeccion de ventas (US$) $ 60,156.92 $ 60,889.23
 Datos monetarios
Año 3 Año 4 Año 5 Datos Valor
1.20% 1.20% 1.20% Tipo de Cambio S/. 3.25
93441 94562 95697 Precio Producto Principal (PP) S/. 70.00
81733 82713 83706 Precio PP en US$ $ 21.54
2861 2895 2930
1.00 1.00 1.00
1.00 1.00 1.00
2,861.00 2,895.00 2,930.00
S/. 70.00 S/. 70.00 S/. 70.00
$ 21.54 $ 21.54 $ 21.54
S/. 200,270.00 S/. 202,650.00 S/. 205,100.00
$ 61,621.54 $ 62,353.85 $ 63,107.69
 Proyeccion de ingresos por ventas de lienzos
Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Lienzos estimadas 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00
Precio (US$) $ 21.54 $ 21.54 $ 21.54 $ 21.54
Total en ventas $ 60,156.92 $ 60,889.23 $ 61,621.54 $ 62,353.85
 Año 5
2,930.00
$ 21.54
$ 63,107.69
 Requerimiento de materia prima directa (por lienzo)
Valor Valor
Concepto Unidad cantidad
Unitario Total
Vinil con adhesivo
m2 0.40 $ 0.77 $ 0.31
Lamina de PVC m2 0.40 $ 1.29 $ 0.52
Pegamento galon 0.02 $ 12.92 $ 0.26
Marco de madera u 1.00 $ 2.31 $ 2.31
Cantidad requerida para fabricar un lienzo de 0.8 x 0.5 metros $ 3.40

Requerimiento de materia prima directa (anual)

cantidad MPD Valor
Concepto Unidad Lienzos en el 1° año
anual Unitario
Vinil con adhesivo
m2 2,793.00 1,117.20 $ 0.77
Lamina de PVC m2 2,793.00 1,117.20 $ 1.29
Pegamento galon 2,793.00 55.86 $ 12.92
Marco de madera u 2,793.00 2,793.00 $ 2.31
Cantidad requerida para fabricar un lienzo de 0.8 x 0.5 metros

Proyeccion del presupuesto de costo de materia prima directa

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Lienzos por año 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00
Costo por unidad $ 3.40 $ 3.40 $ 3.40 $ 3.40
Total $ 9,496.20 $ 9,611.80 $ 9,727.40 $ 9,843.00
 Valor
Total
$ 860.24
$ 1,441.19
$ 721.71
$ 6,451.83
$ 9,474.97

directa
Año 5
2,930.00
$ 3.40
$ 9,962.00
 Requerimiento de mano de obra directa (anual)
Tipo de Sueldo Sueldo Gratificacione
Personal requerido
personal Mensual Anual s
Diseñador 1 $ 369.23 $ 4,430.77 $ 227.22
Operativo
Diseñador 2 $ 369.23 $ 4,430.77 $ 227.22
Total

Proyeccion del presupuesto de costo de mano de obra directa

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Cantidad de personal 2.00 2.00 2.00 2.00
Personal operativo $ 7,014.64 $ 7,014.64 $ 7,014.64 $ 7,014.64
Total $ 14,029.28 $ 14,029.28 $ 14,029.28 $ 14,029.28
ra directa (anual)
Sueldo +
Costo
Gratificacione Essalud CTS Datos Valor
mensual
s Gratificacione
$ 1,433.23 $ 39.69 $ 514.51 $ 7,014.64 2
s
$ 1,433.23 $ 39.69 $ 514.51 $ 7,014.64 Essalud 9%
$ 14,029.28 CTS 1.1667

directa
Año 5
2.00
$ 7,014.64
$ 14,029.28
 Requerimiento de materia prima indirecta (por lienzo)
Cantidad de lienzos cantidad MPI Precio
Concepto
en el 1° año anual unitario
Cajas de carton 2793 1.00 $ 0.11
Etiquetas 2793 1.00 $ 0.18
Cantidad requerida para fabricar un lienzo de 0.8 x 0.5 metros

Requerimiento de materia prima indirecta (anual)

cantidad MPI
Concepto Unidad Lienzos en el 1° año
anual
Cajas de carton m2 2,793.00 2,793.00
Etiquetas u 2,793.00 2,793.00
Cantidad requerida para fabricar un lienzo de 0.8 x 0.5 metros

Proyeccion del presupuesto de costo de materia prima indirecta

Item Año 1 Año 2 Año 3
Lienzos por año 2,793.00 2,827.00 2,861.00
Costo por unidad $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29
Total $ 816.41 $ 826.35 $ 836.29
r lienzo)
Gasto
total
$ 300.78
$ 515.63
$ 816.41

directa (anual)
Valor Valor
Unitario Total
$ 0.11 $ 300.78
$ 0.18 $ 515.63
x 0.5 metros $ 816.41

ateria prima indirecta

Año 4 Año 5
2,895.00 2,930.00
$ 0.29 $ 0.29
$ 846.23 $ 856.46
 Requerimiento de mano de obra indirecta (anual)
Tipo de Sueldo Sueldo
Personal requerido
personal Mensual Anual
Personal de empaquetado $ 200.00 $ 2,400.00
Varios
Distribuidor $ 200.00 $ 2,400.00
Total

Proyeccion del presupuesto de costo de mano de obra indirecta

Item Año 1 Año 2 Año 3
Cantidad de personal 2.00 2.00 2.00
Personal $ 3,998.65 $ 3,998.65 $ 3,998.65
Total $ 7,997.30 $ 7,997.30 $ 7,997.30
 mano de obra indirecta (anual)
Sueldo + Costo
Gratificaciones Essalud CTS Datos
Gratificaciones mensual
$ 123.08 $ 776.33 $ 477.74 $ 21.50 $ 3,998.65 Gratificaciones
$ 123.08 $ 776.33 $ 477.74 $ 21.50 $ 3,998.65 Essalud
tal $ 7,997.30 CTS

ano de obra indirecta

Año 4 Año 5
2.00 2.00
$ 3,998.65 $ 3,998.65
$ 7,997.30 $ 7,997.30
Valor
2
9%
1.1667
 Requerimiento para suministros (anual)
Valor Valor
Concepto Unidad cantidad
Unitario Total
Electricidad mes 12.00 $ 36.92 $ 443.04
Agua mes 12.00 $ 24.62 $ 295.44
Internet mes 12.00 $ 46.15 $ 553.80
Total suministros $ 1,292.28

Proyeccion del presupuesto de costo de suministros

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Lienzos por año 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00 2,930.00
Costo suministro $ 0.46 $ 0.46 $ 0.45 $ 0.45 $ 0.44
Total $ 1,292.28 $ 1,292.28 $ 1,292.28 $ 1,292.28 $ 1,292.28
 Proyeccion total del presupuesto de costos de carga fabril
Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Materia prima indirecta $ 816.41 $ 826.35 $ 836.29 $ 846.23
Mano de obra indirecta $ 7,997.30 $ 7,997.30 $ 7,997.30 $ 7,997.30
Suministros $ 1,292.28 $ 1,292.28 $ 1,292.28 $ 1,292.28
Total $ 10,105.99 $ 10,115.93 $ 10,125.87 $ 10,135.81
a fabril
Año 5
$ 856.46
$ 7,997.30
$ 1,292.28
$ 10,146.04
 Proyeccion total del presupuesto de costos de ventas
Costos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Materia prima directa $ 9,496.20 $ 9,611.80 $ 9,727.40 $ 9,843.00 $ 9,962.00
Mano de obra directa $ 14,029.28 $ 14,029.28 $ 14,029.28 $ 14,029.28 $ 14,029.28
Carga fabril $ 10,105.99 $ 10,115.93 $ 10,125.87 $ 10,135.81 $ 10,146.04
Total $ 33,631.47 $ 33,757.01 $ 33,882.55 $ 34,008.09 $ 34,137.32
 Requerimiento de personal administrativo (anual)
Tipo de Sueldo Sueldo Gratificacione
Personal requerido
personal Mensual Anual s
Administrado/Contador $ 292.31 $ 3,507.69 $ 179.88
Administrativo
Secretaria $ 292.31 $ 3,507.69 $ 179.88
Total

Proyeccion del presupuesto para gastos del personanal administrativo

Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Administrado/Contador 5,553.26 5,553.26 5,553.26 5,553.26
Secretaria 5,553.26 5,553.26 5,553.26 5,553.26
Total $ 11,106.52 $ 11,106.52 $ 11,106.52 $ 11,106.52
strativo (anual)
Sueldo +
Costo
Gratificacione Essalud CTS Datos Valor
mensual
s Gratificacione
$ 1,134.64 $ 31.42 $ 407.32 $ 5,553.26 2
s
$ 1,134.64 $ 31.42 $ 407.32 $ 5,553.26 Essalud 9%
$ 11,106.52 Essalud 9%
CTS 1.1667
strativo
Año 5
5,553.26
5,553.26
$ 11,106.52
 Requerimiento para otros gastos administrativos
Precio Gasto
Concepto Unidad Cantidad
unitario total
Lapiceros u 20.00 $ 1.23 $ 24.62
Papel bond millar 5.00 $ 7.08 $ 35.38
marcadores u 5.00 $ 0.62 $ 3.08
Perforador u 2.00 $ 4.31 $ 8.62
Engrapador u 2.00 $ 4.31 $ 8.62
Grapas u 10.00 $ 2.46 $ 24.62
Total $ 104.92

Proyeccion del presupuesto para otros gastos administrativos

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cantidad de lienzos 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00 2,930.00
Costo por lienzo $ 0.04 $ 0.04 $ 0.04 $ 0.04 $ 0.04
Total $ 104.92 $ 104.92 $ 104.92 $ 104.92 $ 104.92
Requerimiento para servicios basicos
Consumo
Servicios
mensual
Alquiler del local $ 461.54
Total $ 461.54

Proyeccion del presupuesto para gastos de servicios basicos

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Cantidad de lienzos 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00
Costo por lienzo $ 0.17 $ 0.16 $ 0.16 $ 0.16
Total $ 461.54 $ 461.54 $ 461.54 $ 461.54
sicos
Año 5
2,930.00
$ 0.16
$ 461.54
 Proyeccion total del presupuesto de gastos administrativos
Presupuesto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Gastos personal administrativo $ 11,106.52 $ 11,106.52 $ 11,106.52 $ 11,106.52
Otros gastos administrativos $ 104.92 $ 104.92 $ 104.92 $ 104.92
Servicios basicos $ 461.54 $ 461.54 $ 461.54 $ 461.54
Total $ 11,672.98 $ 11,672.98 $ 11,672.98 $ 11,672.98
vos
Año 5
$ 11,106.52
$ 104.92
$ 461.54
$ 11,672.98
 Requerimiento de personal de ventas
Tipo de Sueldo Sueldo Gratificacione
Personal requerido
personal Mensual Anual s
Vendedor 1 $ 200.00 $ 2,400.00 $ 123.08
Distribuidor
Vendedor 2 $ 200.00 $ 2,400.00 $ 123.08
Total

Proyeccion del presupuesto de gastos del personal de ventas

Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Cantidad de lienzos 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00
Gasto por vendedor $ 2.72 $ 2.69 $ 2.66 $ 2.62
Total $ 7,599.20 $ 7,599.20 $ 7,599.20 $ 7,599.20
nal de ventas
Sueldo +
Costo
Gratificacione Essalud CTS Datos Valor
mensual
s Gratificacione
$ 776.33 $ 21.50 $ 278.69 $ 3,799.60 2
s
$ 776.33 $ 21.50 $ 278.69 $ 3,799.60 Essalud 9%
$ 7,599.20 Essalud 9%
CTS 1.1667
e ventas
Año 5
2,930.00
$ 2.59
$ 7,599.20
 Requerimiento para otros gastos del personal de ventas
Cantidad Precio Gasto
Capacitacion Unidad
anual unitario total
Administrador u 2.00 $ 36.92 $ 73.84
Vendedor u 2.00 $ 36.92 $ 73.84
Total $ 147.68

Proyeccon del presupuesto para otros gastos de ventas

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cantidad de lienzos 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00 2,930.00
Costo por lienzo $ 0.05 $ 0.05 $ 0.05 $ 0.05 $ 0.05
Total $ 147.68 $ 147.68 $ 147.68 $ 147.68 $ 147.68
 Requerimiento para gastos en publicidad
Precio Gasto
Concepto Cantidad
unitario total
Publicidad
Canal de televisión
- Kdna 15 1 $ 107.69 $ 107.69
- Paneles publicitarios 1 $ 55.38 $ 55.38
Marketing
-Actividades, publicaciones,
eventos, noticias,
1 $ 107.69 $ 108.69
conferencias,
actividades de servicio social.
Merchandising
-kit de decoración, polos 1 $ 98.46 $ 98.46
Total $ 370.22

Proyeccion del presupuesto para gastos en publicidad

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Cantidad de lienzos 2,793.00 2,827.00 2,861.00 2,895.00 2,930.00
Costo por lienzo $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13
Total $ 370.22 $ 370.22 $ 370.22 $ 370.22 $ 370.22
 Proyeccion total del presupuesto de gastos en ventas
Presupuesto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Gastos personal de ventas $ 7,599.20 $ 7,599.20 $ 7,599.20 $ 7,599.20
Otros gastos de ventas $ 147.68 $ 147.68 $ 147.68 $ 147.68
Gastos en publicidad $ 370.22 $ 370.22 $ 370.22 $ 370.22
Total $ 8,117.10 $ 8,117.10 $ 8,117.10 $ 8,117.10
 Año 5
$ 7,599.20
$ 147.68
$ 370.22
$ 8,117.10
 Proyeccion total del presupuesto de gastos operativos
Presupuesto Año 0 Año 1 Año 2
Costos de materia prima directa $ 9,496.20 $ 9,611.80
Costos de mano de obra directa $ 14,029.28 $ 14,029.28
Total costos de carga fabril $ 33,631.47 $ 33,757.01
Total gastos administrativos $ 11,672.98 $ 11,672.98
Total gastos de ventas $ 8,117.10 $ 8,117.10
Costo total desembolsable $ 76,947.03 $ 77,188.17
Capital de trabajo (1er mes) $ 6,412.25 $ 6,432.35
Inversion en capital de trabajo $ -6,412.25 $ 20.09 $ 20.10
Recuperacion del capital de trabajo
de gastos operativos
Año 3 Año 4 Año 5
$ 9,727.40 $ 9,843.00 $ 9,962.00
$ 14,029.28 $ 14,029.28 $ 14,029.28
$ 33,882.55 $ 34,008.09 $ 34,137.32
$ 11,672.98 $ 11,672.98 $ 11,672.98
$ 8,117.10 $ 8,117.10 $ 8,117.10
$ 77,429.31 $ 77,670.45 $ 77,918.68
$ 6,452.44 $ 6,472.54 $ 6,493.22
$ 20.09 $ 20.69
$ 6,493.22
 Presupuesto de inversiones tangibles
Precio Gasto
Concepto Unidad Cantidad
Unitario total
Computadota u 2 $ 1,076.92 $ 2,153.84
Impresora u 1 $ 1,384.62 $ 1,384.62
Escritorio u 3 $ 107.69 $ 323.07
Estantes u 3 $ 138.46 $ 415.38
Acondicionamiento de local comercial u 1 $ 1,230.77 $ 1,230.77
Total $ 5,507.68
 Depreciacion de inversiones tangibles
Concepto Precio Tasa Año 1 Año 2
Computadota $ 2,153.84 25% $ 538.46 $ 538.46
Impresora $ 1,384.62 25% $ 346.16 $ 346.16
Escritorio $ 323.07 10% $ 32.31 $ 32.31
Estantes $ 415.38 10% $ 41.54 $ 41.54
Acondicionamiento de local comercial $ 1,230.77 5% $ 61.54 $ 61.54
Total $ 5,507.68 $ 1,020.01 $ 1,020.01
gibles
Depreciación Inversión Valor de
Año 3 Año 4 Año 5
Acumulada Total Salvamento
$ 538.46 $ 538.46 $ 538.46 $ 2,692.30 $ 4,307.68 $ 1,615.38
$ 346.16 $ 346.16 $ 346.16 $ 1,730.80 $ 1,384.62 $ -346.18
$ 32.31 $ 32.31 $ 32.31 $ 161.55 $ 1,938.42 $ 1,776.87
$ 41.54 $ 41.54 $ 41.54 $ 207.70 $ 2,492.28 $ 2,284.58
$ 61.54 $ 61.54 $ 61.54 $ 307.70 $ 1,230.77 $ 923.07
$ 1,020.01 $ 1,020.01 $ 1,020.01 $ 6,253.72
 Presupuesto de formalizacion
Precio Costo
Ítem Descripción Unidad Cantidad
unitario total
Proceso Registral - SUNARP / NOTARIA
1 Búsqueda de Nombre u 1.00 $ 9.23 $ 9.23
2 Reserva de Nombre u 1.00 $ 9.23 $ 9.23
3 Minuta y Escritura Publica u 1.00 $ 76.92 $ 76.92
Elevar Escritura Publica u 1.00 $ - $ -
Nombramiento del Representante Legal u 1.00 $ 7.69 $ 7.69
4
Tramite Documentario u 1.00 $ 27.69 $ 27.69
Copia Literal u 1.00 $ 1.85 $ 1.85
Proceso Formalización Tributaria
5 Inscripción del RUC u 1.00 $ - $ -
6 Impresión de Comprobantes u 1.00 $ 24.62 $ 24.62
7 Legalización de Libros Contables u 1.00 $ 12.31 $ 12.31
Proceso Formalización Laboral
8 Acogimiento a la Ley de la MIPYME u 1.00 $ - $ -
9 Contrato de Trabajadores u 1.00 $ 15.38 $ 15.38
Proceso Formalización Municipal
10 Licencia Inmediata u 1.00 $ 110.77 $ 110.77
11 Anuncios Publicitarios (1m2 a 5m2) u 1.00 $ 76.92 $ 76.92
TOTAL $ 372.61
 Amortizacion de inversiones intangibles
Concepto Precio Tasa Año 1 Año 2
Búsqueda de Nombre $ 9.23 10% $ 0.92 $ 0.92
Reserva de Nombre $ 9.23 10% $ 0.92 $ 0.92
Minuta y Escritura Publica $ 76.92 10% $ 7.69 $ 7.69
Elevar Escritura Publica $ - 10% $ - $ -
Nombramiento del Representante Legal $ 7.69 10% $ 0.77 $ 0.77
Tramite Documentario $ 27.69 10% $ 2.77 $ 2.77
Copia Literal $ 1.85 10% $ 0.19 $ 0.19
Inscripción del RUC $ - 10% $ - $ -
Impresión de Comprobantes $ 24.62 10% $ 2.46 $ 2.46
Legalización de Libros Contables $ 12.31 10% $ 1.23 $ 1.23
Acogimiento a la Ley de la MIPYME $ - 10% $ - $ -
Contrato de Trabajadores $ 15.38 10% $ 1.54 $ 1.54
Licencia Inmediata $ 110.77 10% $ 11.08 $ 11.08
Anuncios Publicitarios (1m2 a 5m2) $ 76.92 10% $ 7.69 $ 7.69
Total $ 372.61 $ 37.26 $ 37.26
ngibles
Año 3 Año 4 Año 5
$ 0.92 $ 0.92 $ 0.92
$ 0.92 $ 0.92 $ 0.92
$ 7.69 $ 7.69 $ 7.69
$ - $ - $ -
$ 0.77 $ 0.77 $ 0.77
$ 2.77 $ 2.77 $ 2.77
$ 0.19 $ 0.19 $ 0.19
$ - $ - $ -
$ 2.46 $ 2.46 $ 2.46
$ 1.23 $ 1.23 $ 1.23
$ - $ - $ -
$ 1.54 $ 1.54 $ 1.54
$ 11.08 $ 11.08 $ 11.08
$ 7.69 $ 7.69 $ 7.69
$ 37.26 $ 37.26 $ 37.26
 Inversion y reinversion de activos tangibles
Precio
Presupuesto Cantidad Año 0
unitario
Computadota 2.00 $ 2,153.84 $ 4,307.68
Impresora 1.00 $ 1,384.62 $ 1,384.62
Escritorio 3.00 $ 323.07 $ 969.21
Estantes 3.00 $ 415.38 $ 1,246.14
Acondicionamiento de local comercial 1.00 $ 1,230.77 $ 1,230.77
Total $ 5,507.68 $ 9,138.42

Inversion y reinversion de activos intangibles

Precio
Presupuesto Cantidad Año 0
unitario
Búsqueda de Nombre 1.00 $ 9.23 $ 9.23
Reserva de Nombre 1.00 $ 9.23 $ 9.23
Minuta y Escritura Publica 1.00 $ 76.92 $ 76.92
Elevar Escritura Publica 1.00 $ - $ -
Nombramiento del Representante Legal 1.00 $ 7.69 $ 7.69
Tramite Documentario 1.00 $ 27.69 $ 27.69
Copia Literal 1.00 $ 1.85 $ 1.85
Inscripción del RUC 1.00 $ - $ -
Impresión de Comprobantes 1.00 $ 24.62 $ 24.62
Legalización de Libros Contables 1.00 $ 12.31 $ 12.31
Acogimiento a la Ley de la MIPYME 1.00 $ - $ -
Contrato de Trabajadores 1.00 $ 15.38 $ 15.38
Licencia Inmediata 1.00 $ 110.77 $ 110.77
Anuncios Publicitarios (1m a 5m )
2 2
1.00 $ 76.92 $ 76.92
Total $ 372.61 $ 372.61

Calculo de capital de trabajo

Presupuesto Año 0 Año 1 Año 2
Costos de materia prima directa $ 9,496.20 $ 9,611.80
Costos de mano de obra directa $ 14,029.28 $ 14,029.28
Total costos de carga fabril $ 33,631.47 $ 33,757.01
Total gastos administrativos $ 11,672.98 $ 11,672.98
Total gastos de ventas $ 8,117.10 $ 8,117.10
Costo total desembolsable $ 76,947.03 $ 77,188.17
Capital de trabajo (1er mes) $ 6,412.25 $ 6,432.35
Inversion en capital de trabajo $ -6,412.25 $ 20.09 $ 20.10
Recuperacion del capital de trabajo
reinversion de activos tangibles
Inversion
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
inicial
$ - $ - $ - $ - $ - $ 4,307.68
$ - $ - $ - $ - $ - $ 1,384.62
$ - $ - $ - $ 969.21 $ - $ 1,938.42
$ - $ - $ - $ 1,246.14 $ - $ 2,492.28
$ - $ - $ - $ - $ - $ 1,230.77
$ - $ - $ - $ 2,215.35 $ - $ 11,353.77

rabajo
Año 3 Año 4 Año 5
$ 9,727.40 $ 9,843.00 $ 9,962.00
$ 14,029.28 $ 14,029.28 $ 14,029.28
$ 33,882.55 $ 34,008.09 $ 34,137.32
$ 11,672.98 $ 11,672.98 $ 11,672.98
$ 8,117.10 $ 8,117.10 $ 8,117.10
$ 77,429.31 $ 77,670.45 $ 77,918.68
$ 6,452.44 $ 6,472.54 $ 6,493.22
$ 20.09 $ 20.69
$ 6,493.22
 Estructura de inversion
Item Monto %
Activo fijo $ 9,138.42 57.39%
Activo intanglible $ 372.61 2.34%
Capital de trabajo $ 6,412.25 40.27%
Total $ 15,923.28
 Estructura de financiamiento Datos generales del financiamiento
Item Monto % Item Unidad
Capital de trabajo $ 6,369.31 40.00% Monto del prestamo US$
Prestamo $ 9,553.97 60.00% Plazo mes
Total $ 15,923.28 Interes anual
Interes mes
Periodo de gracia mes

Cronograma de pagos
Saldo Saldo
N° de cuota Amortización Interés Cuota
Inicial Final
0 $ - $ - $ - $ 9,553.97
1 $ 9,553.97 $ - $ 146.27 $ - $ 9,700.24
2 $ 9,700.24 $ - $ 148.51 $ - $ 9,848.74
3 $ 9,848.74 $ - $ 150.78 $ - $ 9,999.52
4 $ 9,999.52 $ 235.16 $ 153.09 $ 388.24 $ 9,764.36
5 $ 9,764.36 $ 238.76 $ 149.49 $ 388.24 $ 9,525.61
6 $ 9,525.61 $ 242.41 $ 145.83 $ 388.24 $ 9,283.20
7 $ 9,283.20 $ 246.12 $ 142.12 $ 388.24 $ 9,037.08
8 $ 9,037.08 $ 249.89 $ 138.35 $ 388.24 $ 8,787.19
9 $ 8,787.19 $ 253.72 $ 134.53 $ 388.24 $ 8,533.47
10 $ 8,533.47 $ 257.60 $ 130.64 $ 388.24 $ 8,275.87
11 $ 8,275.87 $ 261.54 $ 126.70 $ 388.24 $ 8,014.33
12 $ 8,014.33 $ 265.55 $ 122.70 $ 388.24 $ 7,748.78
13 $ 7,748.78 $ 269.61 $ 118.63 $ 388.24 $ 7,479.17
14 $ 7,479.17 $ 273.74 $ 114.50 $ 388.24 $ 7,205.43
15 $ 7,205.43 $ 277.93 $ 110.31 $ 388.24 $ 6,927.50
16 $ 6,927.50 $ 282.19 $ 106.06 $ 388.24 $ 6,645.31
17 $ 6,645.31 $ 286.51 $ 101.74 $ 388.24 $ 6,358.80
18 $ 6,358.80 $ 290.89 $ 97.35 $ 388.24 $ 6,067.91
19 $ 6,067.91 $ 295.35 $ 92.90 $ 388.24 $ 5,772.56
20 $ 5,772.56 $ 299.87 $ 88.37 $ 388.24 $ 5,472.70
21 $ 5,472.70 $ 304.46 $ 83.78 $ 388.24 $ 5,168.24
22 $ 5,168.24 $ 309.12 $ 79.12 $ 388.24 $ 4,859.12
23 $ 4,859.12 $ 313.85 $ 74.39 $ 388.24 $ 4,545.26
24 $ 4,545.26 $ 318.66 $ 69.59 $ 388.24 $ 4,226.61
25 $ 4,226.61 $ 323.54 $ 64.71 $ 388.24 $ 3,903.07
26 $ 3,903.07 $ 328.49 $ 59.75 $ 388.24 $ 3,574.58
27 $ 3,574.58 $ 333.52 $ 54.72 $ 388.24 $ 3,241.07
28 $ 3,241.07 $ 338.62 $ 49.62 $ 388.24 $ 2,902.44
29 $ 2,902.44 $ 343.81 $ 44.43 $ 388.24 $ 2,558.63
30 $ 2,558.63 $ 349.07 $ 39.17 $ 388.24 $ 2,209.56
31 $ 2,209.56 $ 354.42 $ 33.83 $ 388.24 $ 1,855.15
32 $ 1,855.15 $ 359.84 $ 28.40 $ 388.24 $ 1,495.31
33 $ 1,495.31 $ 365.35 $ 22.89 $ 388.24 $ 1,129.95
34 $ 1,129.95 $ 370.94 $ 17.30 $ 388.24 $ 759.01
35 $ 759.01 $ 376.62 $ 11.62 $ 388.24 $ 382.39
36 $ 382.39 $ 382.39 $ 5.85 $ 388.24 $ -0.00
del financiamiento
Monto
$ 9,553.97
36
20%
1.5309%
3

Sum. Interes Sum. Amort

1689 2251

Sum. Interes Sum. Amort

$ 1,136.74 $ 2,700.89
Sum. Interes Sum. Amort
$ 432.31 $ 3,241.07
 Estado de resultados sin financiamiento
Items % Año 1 Año 2
Ventas $ 60,156.92 $ 60,889.23
Costo de Ventas $ 33,631.47 $ 33,757.01
Utilidad bruta $ 26,525.45 $ 27,132.22
Gastos de Administración $ 11,672.98 $ 11,672.98
Gastos de Ventas $ 8,117.10 $ 8,117.10
Depreciación $ 1,020.01 $ 1,020.01
Amortización de Intangibles $ 37.26 $ 37.26
Utilidad antes de impuestos $ 5,678.10 $ 6,284.87
Impuesto 30% $ 1,703.43 $ 1,885.46
Utilidad despues de impuestos $ 3,974.67 $ 4,399.41
inanciamiento
Año 3 Año 4 Año 5
$ 61,621.54 $ 62,353.85 $ 63,107.69
$ 33,882.55 $ 34,008.09 $ 34,137.32
$ 27,738.99 $ 28,345.76 $ 28,970.37
$ 11,672.98 $ 11,672.98 $ 11,672.98
$ 8,117.10 $ 8,117.10 $ 8,117.10
$ 1,020.01 $ 1,020.01 $ 1,020.01
$ 37.26 $ 37.26 $ 37.26
$ 6,891.64 $ 7,498.41 $ 8,123.02
$ 2,067.49 $ 2,249.52 $ 2,436.91
$ 4,824.15 $ 5,248.89 $ 5,686.11
 Flujo de caja
Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Flujo de inversion (A)
Inversión en Activos Fijos $ 9,138.42 $ - $ - $ -
Inversión Act. Intangibles $ 372.61 $ - $ - $ -
Capital de trabajo $ 6,412.25 $ - $ - $ -
Incremento del capital de trabajo $ - $ - $ - $ -
Recup. Capital de Trabajo $ - $ - $ - $ -
Valor de Salvamento $ - $ - $ - $ -
Total flujo de inversion $ -15,923.28 $ - $ - $ -
Flujo de operativo (B)
Ventas $ 60,156.92 $ 60,889.23 $ 61,621.54
Costo de Ventas $ 33,631.47 $ 33,757.01 $ 33,882.55
Gastos administrativos $ 11,672.98 $ 11,672.98 $ 11,672.98
Gastos de ventas $ 8,117.10 $ 8,117.10 $ 8,117.10
(-) Depreciación $ 1,020.01 $ 1,020.01 $ 1,020.01
(-) Amortización $ 37.26 $ 37.26 $ 37.26
Utilidad antes de impuestos $ 5,678.10 $ 6,284.87 $ 6,891.64
(-) Impuestos $ 1,703.43 $ 1,885.46 $ 2,067.49
Utilidad despues de impuestos $ 3,974.67 $ 4,399.41 $ 4,824.15
(+) Depreciación $ 1,020.01 $ 1,020.01 $ 1,020.01
(+) Amortización $ 37.26 $ 37.26 $ 37.26
Total flujo operativo $ 5,031.94 $ 5,456.68 $ 5,881.42
Flujo de economico $ -15,923.28 $ 5,031.94 $ 5,456.68 $ 5,881.42
Ingresos financieros $ 9,553.97
Interes $ 1,689.00 $ 1,136.74 $ 432.31
Amortizacion $ 2,250.74 $ 2,700.89 $ 3,241.07
Flujo de financiero $ -6,369.31 $ 1,092.20 $ 1,619.05 $ 2,208.05
 Año 4 Año 5

$ 2,215.35 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 6,493.22
$ - $ 6,253.72
$ -2,215.35 $ 12,746.94

$ 62,353.85 $ 63,107.69
$ 34,008.09 $ 34,137.32
$ 11,672.98 $ 11,672.98
$ 8,117.10 $ 8,117.10
$ 1,020.01 $ 1,020.01
$ 37.26 $ 37.26
$ 7,498.41 $ 8,123.02
$ 2,249.52 $ 2,436.91
$ 5,248.89 $ 5,686.11
$ 1,020.01 $ 1,020.01
$ 37.26 $ 37.26
$ 6,306.16 $ 6,743.38
$ 4,090.81 $ 19,490.33

$ 4,090.81 $ 19,490.33
 Inflación promedio Anual 3.60%
Tasa de rendimiento del mercado
5.00%
promedio Anual
Tasa de riesgo del inversionista 20.00%

COK ANUAL 28.60%

COK MENSUAL 2.12%

Valor actual neto

Indicador Tasa de descueto VAN
Indicador economico 19.00% $ 5,856.05
Indicador financiero 25.00% $ 4,733.35

Tasa de interna de retorno

Indicador TIR
Indicador economico 31.42%
Indicador financiero 44.05%

Relacion costo beneficio

Indicador Tasa de descueto B/C
Indicador economico 19.00% $ 1.37
Indicador financiero 25.00% $ 1.74

Periodo de recupero Periodo de recupero descon

Periodo Flujo Acumulado Periodo Flujo
0 $ -15,923.28 $ -15,923.28 0 $ -15,923.28
1 $ 5,031.94 $ -10,891.34 1 $ 5,031.94
2 $ 5,456.68 $ -5,434.66 2 $ 5,456.68
3 $ 5,881.42 $ 446.75 3 $ 5,881.42
4 $ 4,090.81 $ 4,537.56 4 $ 4,090.81
5 $ 19,490.33 $ 24,027.89 5 $ 19,490.33
PAYBACK 2.92 PAYBACK
2 años con 11.09 meses 4 años con 3.4 meses

Periodo de recupero Periodo de recupero descon

Periodo Flujo Acumulado Periodo Flujo
0 $ -6,369.31 $ -6,369.31 0 $ -6,369.31
1 $ 1,092.20 $ -5,277.11 1 $ 1,092.20
2 $ 1,619.05 $ -3,658.06 2 $ 1,619.05
3 $ 2,208.05 $ -1,450.01 3 $ 2,208.05
4 $ 4,090.81 $ 2,640.80 4 $ 4,090.81
5 $ 19,490.33 $ 22,131.12 5 $ 19,490.33
PAYBACK 3.35 PAYBACK
3 años con 4.25 meses 4 años con 3.11 meses
Periodo de recupero descontado
Acumulado Acumulado Acumulado
19.00% $ -15,923.28 $ -15,923.28
19.00% $ 4,228.52 $ -11,694.76
19.00% $ 3,853.31 $ -7,841.45
19.00% $ 3,490.13 $ -4,351.32
19.00% $ 2,039.96 $ -2,311.36
19.00% $ 8,167.41 $ 5,856.05
PAYBACK 4.28
4 años con 3.4 meses

Periodo de recupero descontado

Acumulado Acumulado Acumulado
25.00% $ -6,369.31 $ -6,369.31
25.00% $ 873.76 $ -5,495.55
25.00% $ 1,036.19 $ -4,459.36
25.00% $ 1,130.52 $ -3,328.84
25.00% $ 1,675.59 $ -1,653.24
25.00% $ 6,386.59 $ 4,733.35
PAYBACK 4.26
4 años con 3.11 meses