PARTE INTERESADA EXPECTATIVA

Obtener un producto de mayor

cantidad a menor precio.

Conocer sobre nuevas técnicas

CLIENTE para tratamientos estéticos.

Productos que ofrezcan

resultados efectivos.

Duplicar las ventas anualmente

DUEÑO
Crecimiento de al menos 20%

Clima laboral favorable.

EMPLEADOS

Buscan recompensas o
reconocimiento a su esfuerzo

Productos en los que no se

realicen pruebas en animales.

Productos que no requieran

elementos que contaminen el
SOCIEDAD medio ambiente.

Apoyo a la economía nacional.

Relación estable.
PROVEEDORES

Formalización que haga más

fácil la planificación.
 PROPUESTA DE VALOR
Presentaciones en envases de
mayor contenido.
Cursos con certificación
avalado por la asociación de
esteticistas.
Productos biocosméticos cuya
formulación asegura su
funcionalidad.

Cada trimestre habrá una

reunión de confraternización
para fortalecer las relaciones
entre los trabajadores.
Cada fin de año hacer una cena
con todos los trabajadores y
premiar a los mejores
promotores de ventas.
Las pruebas que se realizan de
nuestros productos son libres de
crueldad animal.
Los productos cuentan con
mayor cantidad componentes
naturales.

Utilizamos productos naturales

de procedencia nacional en su
mayoría, por lo que ayudamos a
sostener las economías locales.

Formar alianzas estratégicas

que permitan que la relación sea
duradera, confiable y estable.

Hacer un contrato donde estén

fijados los plazos de entrega y
la exclusividad del proveedor.
 ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de 2015
(Expresado en bolivianos)

Ingresos por servicios

Gastos de Operación:
Depreciacion de maquinaria y equipo
Gastos de administración
Impuestos a las Transacciones
Total gastos de operación
Pérdida neta de operación

Otros Ingresos y Egresos:

Ajuste por inflación y tenencia de bienes

Total gastos de ingresos y egresos

Utilidad neta del ejercicio

BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2015
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
Activo Corriente:

Caja
Crédito fiscal I.V.A.
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar
Total activo corriente

Activo Fijo:

Maquinaria y equipo
Depreciación acumulada maquinaria y equipo
Total activo

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente:
 Cuentas por pagar
Impuesto a las Transacciones por pagar
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por pagar
Total pasivo corriente
Patrimonio:
Capital
Ajuste de capital
Ajuste de reservas patrimoniales
Resultados acumulados
Utilidad neta del ejercicio
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
anos)

17,147.70

1,375.61
19,191.33
591.00
- 21,157.94
- 4,010.24

4,495.74

4,495.74

485.50

anos)

11,624.15
1,827.18 1,511.14
49.00
13,500.33

13,756.12 -
- 3,109.99 10,646.13
24,146.46

NIO
 16,446.00
45.00
49.00
16,540.00

12,000.00
3,280.71
43.55
- 8,203.30
485.50
7,606.46
24,146.46
 ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de 2016
(Expresado en bolivianos)

Ingresos por servicios

Gastos de Operación:
Depreciacion de maquinaria y equipo 1,779.90
Gastos de administración 27,944.75
Impuestos a las Transacciones 2,297.00
Servicios generales 7,705.59
Gastos generales 41,917.12
Total gastos de operación
Pérdida neta de operación

Otros Ingresos y Egresos:

Ajuste por inflación y tenencia de bienes 16,515.20

Total gastos de ingresos y egresos
Utilidad neta del ejercicio

BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2016
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
Activo Corriente:

Caja
Crédito fiscal I.V.A.
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar
Total activo corriente

Activo Fijo:

Maquinaria y equipo 14,239.21

Depreciación acumulada maquinaria y equipo - 4,889.89
Total activo
 PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente:

Cuentas por pagar

Impuesto a las Transacciones por pagar
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por pagar
Total pasivo corriente

Patrimonio:

Capital
Ajuste de capital
Ajuste de reservas patrimoniales
Resultados acumulados
Utilidad neta del ejercicio
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
 66,614.16

- 81,644.36
- 15,030.20

16,515.20
1,485.00

13,523.89
3,463.88
371.00
17,358.77

-
9,349.32
26,708.09
 16,446.00
263.00
371.00
17,080.00

12,000.00
3,702.13
158.76
- 7,717.80
1,485.00
9,628.09
26,708.09
 ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de 2017
(Expresado en bolivianos)

Ingresos por servicios

Gastos de Operación:
Depreciacion de maquinaria y equipo 1,832.62
Gastos de administración 23,373.63
Impuestos a las Transacciones 2,541.00
Servicios generales 29,519.36
Gastos generales 14,661.24
Total gastos de operación
Pérdida neta de operación

Otros Ingresos y Egresos:

Ajuste por inflación y tenencia de bienes - 254.38
Total gastos de ingresos y egresos
Utilidad neta del ejercicio

BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2017
(Expresado en bolivianos)
ACTIVO
Activo Corriente:

Caja
Crédito fiscal I.V.A.
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar
Total activo corriente

Activo Fijo:

Maquinaria y equipo 14,660.96

Depreciación acumulada maquinaria y equipo - 6,722.51
Total activo
 PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente:

Cuentas por pagar

Impuesto a las Transacciones por pagar
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por pagar
Total pasivo corriente

Patrimonio:

Capital
Ajuste de capital
Ajuste de reservas patrimoniales
Resultados acumulados
Utilidad neta del ejercicio
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
 73,705.53

- 71,927.85
1,777.68

- 254.38
- 2,032.06

11,404.77
9,344.30
381.00
21,130.07

-
7,938.45
29,068.52
 16,446.00
414.00
381.00
17,241.00

12,000.00
4,057.56
479.46
- 6,232.80
1,523.30
11,827.52
29,068.52
 ESTADO DE RESULTADOS
ESTE ES PARA
AÑO
EL INGE
INGRESOS
Ventas
COSTOS DE OPERACION
Costo de producción
Costo mano de obra
Costo MOD
Costo MOI
Costo de comercialización
Gastos indirectos de fabricación
Gastos generales
Servicios generales
Gastos de administración
Depreciacion de maquinaria y equipo
Impuestos a las Transacciones
Utilidad neta de operación
IUE
Utilidad neta del ejercicio
STADO DE RESULTADOS

2015 2016 2017 ESTE PARA

42,869.25 166,535.40 184,263.83 NOSOTROS
42,869.25 166,535.40 184,263.83
35,946.07 136,790.48 148,322.38
6,430.39 24,980.31 27,639.57 8,573.85 20%
20,005.50 91,225.08 96,826.62 34,295.40 80%
20,005.50 67,218.48 72,019.80
- 24,006.60 24,806.82 340.23
699.73 1,847.47 2,396.48 0.04
8,810.45 18,737.61 21,459.71
3,065.92 3,919.25 1,370.83
899.22 6,549.75 12,209.22
2,878.70 4,191.71 3,506.04
1,375.61 1,779.90 1,832.62
591.00 2,297.00 2,541.00
6,923.18 29,744.92 35,941.44
1,384.64 5,948.98 7,188.29
5,538.55 23,795.94 28,753.15
33.37%

33.37%
 OPCION 3

ESTADO DE RESULTADOS

AÑO 2015 2016 2017

INGRESOS 42869.25 166535.40 184263.83
Ventas 42869.25 166535.40 184263.83
COSTOS DE OPERACION 35946.07 136790.48 148322.38
Costo de producción 634.74 4623.35 8618.27
Servicios básicos 634.74 4623.35 8618.27
Costo de compras 6536.18 25750.87 29075.95
Materia prima 6430.39 24980.31 27639.57
Servicios básicos 105.79 770.56 1436.38
Costo de comercialización 699.73 1847.47 2396.48
Publicidad 541.05 691.63 241.91
Servicios básicos 158.69 1155.84 2154.57
Costo recusos humanos 20058.40 91610.36 97544.81
Costo MOD 20005.50 67218.48 72019.80
Costo MOI 0.00 24006.60 24806.82
Servicios básicos 52.90 385.28 718.19
Costo de finanzas 52.90 385.28 718.19
Servicios básicos 52.90 385.28 718.19
Costo de dirección 5997.52 8496.24 5595.06
Servicios básicos 52.90 385.28 718.19
Gastos generales 3065.92 3919.25 1370.83
Gastos de administración 2878.70 4191.71 3506.04
Depreciacion de maquinaria y equipo 1375.61 1779.90 1832.62
Impuestos a las Transacciones 591.00 2297.00 2541.00
Utilidad neta de operación 6,923.18 29,744.92 35,941.44
IUE 1,384.64 5,948.98 7,188.29
Utilidad neta del ejercicio 5,538.55 23,795.94 28,753.15

Servicios generales 1057.90 7705.59 14363.79

Gastos generales 3606.97 4610.88 1612.74
 0.16 0.18 0.20
materia prima 0.15 0.18 0.15
Servicios generales (año 2015) 0.0944 0.80
GASTOS GENERALES (AÑO 2015) 0.5134 0.11

COSTO DE VENTA Err:509 Err:509 Err:509

MARGEN DE CONTRIBUCION Err:508 Err:508 Err:508

% de ventas
con factura 40%

12

2015 2016 2017

MOD
salario basico 1250 1400 1500
Aportes patronales 417 467 501
TOTAL 1667 1867 2001
# trabajadores 1 3 3
MOI
salario basico 1400 1500 1550
Aportes patronales 467 501 517

TOTAL 1867 2001 2067

# trabajadores 1 1

Servicios básicos

Dirección 5%

Compras 10%
Producción 60%
Comercializacion 15%
Finanzas 5%
RRHH 5%
TOTAL 100%
NO TOCAR
 0.10%

5% 5.10%

50% 2.00%
8% 1

8% 17%
MES ENERO FEBRERO
INGRESOS 2143.46 2186.33
Ventas 2143.46 2186.33
COSTOS DE OPERACION 2760.00 2767.07
Costo de producción 31.74 32.37
Servicios básicos 31.74 32.37
Costo de compras 330.34 336.77
Materia prima 321.52 327.95
Servicios básicos 8.82 8.82
Costo de comercialización 58.31 58.31
Publicidad 45.09 45.09
Servicios básicos 13.22 13.22
Costo recusos humanos 1671.53 1671.53
Costo MOD 1667.13 1667.13
Costo MOI 0.00 0.00
Servicios básicos 4.41 4.41
Costo de finanzas 4.41 4.41
Servicios básicos 4.41 4.41
Costo de dirección 499.79 499.79
Servicios básicos 4.41 4.41
Gastos generales 255.49 255.49
Gastos de administración 239.89 239.89
Depreciacion de maquinaria y equipo 114.63 114.63
Impuestos a las Transacciones 49.25 49.25
Utilidad neta de operación -616.54 -580.73
IUE - -
Utilidad neta del ejercicio - -

1 2
8% 17%
MES ENERO FEBRERO
 INGRESOS 1156.50 3469.49
Ventas 1156.50 3469.49
COSTOS DE OPERACION 9137.82 9548.98
Costo de producción 32.11 96.32
Servicios básicos 32.11 96.32
Costo de compras 237.69 584.64
Materia prima 173.47 520.42
Servicios básicos 64.21 64.21
Costo de comercialización 153.96 153.96
Publicidad 57.64 57.64
Servicios básicos 96.32 96.32
Costo recusos humanos 7634.20 7634.20
Costo MOD 5601.54 5601.54
Costo MOI 2000.55 2000.55
Servicios básicos 32.11 32.11
Costo de finanzas 32.11 32.11
Servicios básicos 32.11 32.11
Costo de dirección 708.02 708.02
Servicios básicos 32.11 32.11
Gastos generales 326.60 326.60
Gastos de administración 349.31 349.31
Depreciacion de maquinaria y equipo 148.33 148.33
Impuestos a las Transacciones 191.42 191.42
Utilidad neta de operación -7981.32 -6079.49
IUE - -
Utilidad neta del ejercicio - -

0.10%
7.0% 7.10%
1.43%

1%
10.65%

0.01 0.02
8% 17%
- MES ENERO FEBRERO
INGRESOS 12898.47 13082.73
Ventas 12898.47 13082.73
COSTOS DE OPERACION 11876.76 11913.02
Costo de producción 603.28 611.90
Servicios básicos 603.28 611.90
Costo de compras 2054.47 2082.11
 Materia prima 1934.77 1962.41
Servicios básicos 119.70 119.70
Costo de comercialización 199.71 199.71
Publicidad 20.16 20.16
Servicios básicos 179.55 179.55
Costo recusos humanos 8128.73 8128.73
Costo MOD 6001.65 6001.65
Costo MOI 2067.24 2067.24
Servicios básicos 59.85 59.85
Costo de finanzas 59.85 59.85
Servicios básicos 59.85 59.85
Costo de dirección 466.25 466.25
Servicios básicos 59.85 59.85
Gastos generales 114.24 114.24
Gastos de administración 292.17 292.17
Depreciacion de maquinaria y equipo 152.72 152.72
Impuestos a las Transacciones 211.75 211.75
Utilidad neta de operación 1021.71 1169.71
IUE 204.34 233.94
Utilidad neta del ejercicio 817.37 935.77

102.3687916667 103.831202976
CANTIDAD POR MES 102 103
COSTO DE VENTA Err:509 Err:509

102 104
13 14
PROYECCION DEL 2017 9914,98 10921,04

1.427682856
RECURSOS FINANCIEROS SOLICITADOS POR PROCESOS

2018 ENE
CF 4.05% DIRECCION 466.25
CV 5.24% PRODUCCION 603.28
CV 17.85% COMPRAS 2054.47
CF 1.73% COMERCIALIZACION 199.71
CF 0.52% FINANZAS 59.85
CF 70.61% RECURSOS HUMANOS 8128.73
1 TOTAL 11512.29
O TOCAR RECURSOS FINANCIEROS ASIGNADOS A CADA PROCESO

2018 ENE
DIRECCION 621.90
PRODUCCION 804.67
COMPRAS 2,740.29
COMERCIALIZACION 266.37
FINANZAS 79.83
RECURSOS HUMANOS 10,842.26
TOTAL 15,355.32
10,842.26

2016
para asignar recursos:
184,263.83

PORCENTAJE DE ASIGNACION

2018 ENE
DIRECCION 4.05%
PRODUCCION 5.24%
COMPRAS 17.85%
COMERCIALIZACION 1.73%
FINANZAS 0.52%
RECURSOS HUMANOS 70.61%
TOTAL 1.00

DIRECCION 1.33
PRODUCCION 1.33
COMPRAS 1.33
COMERCIALIZACION 1.33
FINANZAS 1.33
RECURSOS HUMANOS 1.33
 ENE FEB
133.38% 132.96%
ACEPTABLE ACEPTABLE
 0.20% 0.30% 0.44% 0.65% 0.76%

5.30% 5.60% 6.04% 6.69% 7.45%

3.92% 5.66% 7.86% 10.76% 11.29%

2 3 4 5 6
AÑO 2015
25% 33% 42% 50% 58%
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
2272.07 2400.68 2589.30 2867.95 3191.62
2272.07 2400.68 2589.30 2867.95 3191.62
2781.20 2802.39 2833.48 2879.40 2932.74
33.64 35.55 38.34 42.46 47.26
33.64 35.55 38.34 42.46 47.26
349.63 368.92 397.21 439.01 487.56
340.81 360.10 388.40 430.19 478.74
8.82 8.82 8.82 8.82 8.82
58.31 58.31 58.31 58.31 58.31
45.09 45.09 45.09 45.09 45.09
13.22 13.22 13.22 13.22 13.22
1671.53 1671.53 1671.53 1671.53 1671.53
1667.13 1667.13 1667.13 1667.13 1667.13
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
499.79 499.79 499.79 499.79 499.79
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
255.49 255.49 255.49 255.49 255.49
239.89 239.89 239.89 239.89 239.89
114.63 114.63 114.63 114.63 114.63
49.25 49.25 49.25 49.25 49.25
-509.13 -401.71 -244.18 -11.45 258.87
- - - - 51.77
- - - - 207.10

AÑO 2016
3 4 5 6 7
25% 33% 42% 50% 58%
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
 5782.48 8095.47 10408.46 12721.45 15034.45
5782.48 8095.47 10408.46 12721.45 15034.45
9960.14 10371.30 10782.46 11193.63 11604.79
160.53 224.75 288.96 353.17 417.39
160.53 224.75 288.96 353.17 417.39
931.59 1278.53 1625.48 1972.43 2319.38
867.37 1214.32 1561.27 1908.22 2255.17
64.21 64.21 64.21 64.21 64.21
153.96 153.96 153.96 153.96 153.96
57.64 57.64 57.64 57.64 57.64
96.32 96.32 96.32 96.32 96.32
7634.20 7634.20 7634.20 7634.20 7634.20
5601.54 5601.54 5601.54 5601.54 5601.54
2000.55 2000.55 2000.55 2000.55 2000.55
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
708.02 708.02 708.02 708.02 708.02
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
326.60 326.60 326.60 326.60 326.60
349.31 349.31 349.31 349.31 349.31
148.33 148.33 148.33 148.33 148.33
191.42 191.42 191.42 191.42 191.42
-4177.66 -2275.83 -374.00 1527.83 3429.66
- - - 305.57 685.93
- - - 1,222.26 2,743.73

0.13% 0.18% 0.23% 0.29% 0.33%

7.23% 7.41% 7.64% 7.93% 8.25%
1.83% 2.49% 3.10% 3.73% 4.10%

2% 2% 3% 4% 4%

AÑO 2017
0.02 0.03 0.04 0.04 0.05
25% 33% 42% 50% 58%
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
13322.27 13653.95 14077.76 14602.91 15201.77
13322.27 13653.95 14077.76 14602.91 15201.77
11960.15 12025.42 12108.81 12212.15 12329.98
623.10 638.61 658.44 683.00 711.01
623.10 638.61 658.44 683.00 711.01
2118.04 2167.79 2231.36 2310.13 2399.96
 1998.34 2048.09 2111.66 2190.44 2280.26
119.70 119.70 119.70 119.70 119.70
199.71 199.71 199.71 199.71 199.71
20.16 20.16 20.16 20.16 20.16
179.55 179.55 179.55 179.55 179.55
8128.73 8128.73 8128.73 8128.73 8128.73
6001.65 6001.65 6001.65 6001.65 6001.65
2067.24 2067.24 2067.24 2067.24 2067.24
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
466.25 466.25 466.25 466.25 466.25
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
114.24 114.24 114.24 114.24 114.24
292.17 292.17 292.17 292.17 292.17
152.72 152.72 152.72 152.72 152.72
211.75 211.75 211.75 211.75 211.75
1362.12 1628.53 1968.95 2390.76 2871.78
272.42 325.71 393.79 478.15 574.36
1,089.70 1,302.83 1,575.16 1,912.61 2,297.43

105.732337679 108.364678036 111.7282240476 115.8960962798 120.6489330357

51 108 111 2 120
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

106 108 112 116 121

15 16 17 18 19
11927,11 12933,18 13939,24 14945,31 15951,37

TADOS POR PROCESOS

FEB MAR ABR MAY JUN

466.25 466.25 466.25 466.25 466.25
611.90 623.10 638.61 658.44 683.00
2082.11 2118.04 2167.79 2231.36 2310.13
199.71 199.71 199.71 199.71 199.71
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
8128.73 8128.73 8128.73 8128.73 8128.73
11548.55 11595.69 11660.95 11744.34 11,847.68
DOS A CADA PROCESO

FEB MAR ABR MAY JUN

619.95 617.43 613.97 609.61 604.30
813.60 825.13 840.94 860.88 885.21
2,768.44 2,804.76 2,854.58 2,917.43 2,994.08
265.54 264.46 262.98 261.11 258.83
79.58 79.25 78.81 78.25 77.57
10,808.22 10,764.29 10,704.04 10,628.04 10,535.34
15,355.32 15,355.32 15,355.32 15,355.32 15,355.32

FEB MAR ABR MAY JUN

4.04% 4.02% 4.00% 3.97% 3.94%
5.30% 5.37% 5.48% 5.61% 5.76%
18.03% 18.27% 18.59% 19.00% 19.50%
1.73% 1.72% 1.71% 1.70% 1.69%
0.52% 0.52% 0.51% 0.51% 0.51%
70.39% 70.10% 69.71% 69.21% 68.61%
1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

1.33 1.32 1.32 1.31 1.30

1.33 1.32 1.32 1.31 1.30
1.33 1.32 1.32 1.31 1.30
1.33 1.32 1.32 1.31 1.30
1.33 1.32 1.32 1.31 1.30
1.33 1.32 1.32 1.31 1.30
 AÑO 2017 =2018 (IR A FC2)
MAR ABR MAY JUN JUL
132.42% 131.68% 130.75% 129.61% 128.33%
ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE
 1.03% 1.35% 1.61% 1.91% 2.41%

8.48% 9.83% 11.44% 13.34% 15.75%

13.83% 15.93% 16.39% 16.66% 18.07%

7 8 9 10 11

67% 75% 83% 92% 100%

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
3633.17 4211.90 4902.10 5718.76 6751.91
3633.17 4211.90 4902.10 5718.76 6751.91
3005.51 3100.89 3214.64 3349.23 3519.50
53.79 62.36 72.58 84.67 99.97
53.79 62.36 72.58 84.67 99.97
553.79 640.60 744.13 866.63 1021.60
544.98 631.79 735.31 857.81 1012.79
8.82 8.82 8.82 8.82 8.82
58.31 58.31 58.31 58.31 58.31
45.09 45.09 45.09 45.09 45.09
13.22 13.22 13.22 13.22 13.22
1671.53 1671.53 1671.53 1671.53 1671.53
1667.13 1667.13 1667.13 1667.13 1667.13
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
499.79 499.79 499.79 499.79 499.79
4.41 4.41 4.41 4.41 4.41
255.49 255.49 255.49 255.49 255.49
239.89 239.89 239.89 239.89 239.89
114.63 114.63 114.63 114.63 114.63
49.25 49.25 49.25 49.25 49.25
627.65 1111.01 1687.46 2369.52 3232.40
125.53 222.20 337.49 473.90 646.48
502.12 888.81 1,349.97 1,895.62 2,585.92

8 9 10 11 12
67% 75% 83% 92% 100%
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
 17347.44 19660.43 21973.42 24286.41 26599.40
17347.44 19660.43 21973.42 24286.41 26599.40
12015.95 12427.11 12838.27 13249.44 13660.60
481.60 545.81 610.03 674.24 738.45
481.60 545.81 610.03 674.24 738.45
2666.33 3013.28 3360.23 3707.18 4054.12
2602.12 2949.06 3296.01 3642.96 3989.91
64.21 64.21 64.21 64.21 64.21
153.96 153.96 153.96 153.96 153.96
57.64 57.64 57.64 57.64 57.64
96.32 96.32 96.32 96.32 96.32
7634.20 7634.20 7634.20 7634.20 7634.20
5601.54 5601.54 5601.54 5601.54 5601.54
2000.55 2000.55 2000.55 2000.55 2000.55
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
708.02 708.02 708.02 708.02 708.02
32.11 32.11 32.11 32.11 32.11
326.60 326.60 326.60 326.60 326.60
349.31 349.31 349.31 349.31 349.31
148.33 148.33 148.33 148.33 148.33
191.42 191.42 191.42 191.42 191.42
5331.49 7233.32 9135.15 11036.98 12938.81
1,066.30 1,446.66 1,827.03 2,207.40 2,587.76
4,265.19 5,786.65 7,308.12 8,829.58 10,351.05

0.38% 0.40% 0.43% 0.47% 0.50%

8.63% 9.03% 9.46% 9.92% 10.42%
4.55% 4.64% 4.76% 4.92% 5.04%

5% 5% 5% 5% 5%

0.05 0.05 0.05 0.05 8.60

67% 75% 83% 92% 100%
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
15892.75 16629.81 17422.14 18278.97 19200.29
15892.75 16629.81 17422.14 18278.97 19200.29
12465.95 12610.98 12766.89 12935.49 13116.78
743.33 777.80 814.86 854.93 898.02
743.33 777.80 814.86 854.93 898.02
2503.61 2614.17 2733.02 2861.54 2999.74
 2383.91 2494.47 2613.32 2741.85 2880.04
119.70 119.70 119.70 119.70 119.70
199.71 199.71 199.71 199.71 199.71
20.16 20.16 20.16 20.16 20.16
179.55 179.55 179.55 179.55 179.55
8128.73 8128.73 8128.73 8128.73 8128.73
6001.65 6001.65 6001.65 6001.65 6001.65
2067.24 2067.24 2067.24 2067.24 2067.24
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
466.25 466.25 466.25 466.25 466.25
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
114.24 114.24 114.24 114.24 114.24
292.17 292.17 292.17 292.17 292.17
152.72 152.72 152.72 152.72 152.72
211.75 211.75 211.75 211.75 211.75
3426.80 4018.83 4655.25 5343.48 6083.51
685.36 803.77 931.05 1,068.70 1,216.70
2,741.44 3,215.06 3,724.20 4,274.79 4,866.81

126.1329754464 131.9826206845 138.2709893155 145.0712019048 152.3832584524

126 173 193 145 234
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

126 132 138 145 152

20 21 22 23 24
16957,44 17963,50 18969,57 19975,64 20981,70

JUL AGO SEPT OCT NOV

466.25 466.25 466.25 466.25 466.25
711.01 743.33 777.80 814.86 854.93
2399.96 2503.61 2614.17 2733.02 2861.54
199.71 199.71 199.71 199.71 199.71
59.85 59.85 59.85 59.85 59.85
8128.73 8128.73 8128.73 8128.73 8128.73
11965.52 12101.48 12246.51 12402.42 12571.02
JUL AGO SEPT OCT NOV
598.34 591.62 584.61 577.27 569.52
912.43 943.19 975.25 1,008.87 1,044.29
3,079.87 3,176.78 3,277.78 3,383.73 3,495.33
256.28 253.40 250.40 247.25 243.94
76.80 75.94 75.04 74.10 73.10
10,431.59 10,314.38 10,192.23 10,064.11 9,929.13
15,355.32 15,355.32 15,355.32 15,355.32 15,355.32

JUL AGO SEPT OCT NOV

3.90% 3.85% 3.81% 3.76% 3.71%
5.94% 6.14% 6.35% 6.57% 6.80%
20.06% 20.69% 21.35% 22.04% 22.76%
1.67% 1.65% 1.63% 1.61% 1.59%
0.50% 0.49% 0.49% 0.48% 0.48%
67.93% 67.17% 66.38% 65.54% 64.66%
1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

1.28 1.27 1.25 1.24 1.22

1.28 1.27 1.25 1.24 1.22
1.28 1.27 1.25 1.24 1.22
1.28 1.27 1.25 1.24 1.22
1.28 1.27 1.25 1.24 1.22
1.28 1.27 1.25 1.24 1.22
2)
AGO SEPT OCT NOV DIC
126.89% 125.39% 123.81% 122.15% 120.41%
ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE
 100.000%

0.08333
650%
0
42869.25
42869.3###
35946.067
634.74
634.74
6536.1775
6430.3875
105.79
699.7305
541.0455
158.685
20058.395
20005.5
0
52.895
52.895
52.895
5997.519
52.895
3065.9245
2878.6995
1375.61
591
6923.183
1857.3844462
7429.5377846

6.5
0
 166535.4
166535.4### 0.00
136790.4757
4623.354
4623.354
25750.869
24980.31
770.559
1847.47098
691.63248
1155.8385
91610.3595
67218.48
24006.6
385.2795
385.2795
385.2795
8496.24272
385.2795
3919.25072
4191.7125
1779.9
2297
29744.9243
10126.645002
40506.580007

100.000%

6.5
0
184263.825
184263.825### 0.00
148322.38465
8618.274
8618.274
29075.95275
27639.57375
1436.379
2396.47896
241.91046
2154.5685
97544.8095
72019.8
24806.82
718.1895
718.1895
718.1895
5595.05994
718.1895
1370.82594
3506.0445
1832.62
2541
35941.44035
7188.28807
28753.15228

1468
Err:509

DIC 2019 ENE FEB MAR

466.25 DIRECCION 466.25 466.25 466.25
898.02 PRODUCCION 814.86 854.93 898.02
2999.74 COMPRAS 2733.02 2861.54 2999.74
199.71 COMERCIALIZACION 199.71 199.71 199.71
59.85 FINANZAS 59.85 59.85 59.85
8128.73 RECURSOS HUMANOS 8128.73 8128.73 8128.73
12752.31 TOTAL 12402.42 12571.02 12752.31
DIC
561.43
1,081.33
3,612.05
240.47
72.07
9,787.98
15,355.32

DIC
3.66%
7.04%
23.52%
1.57%
0.47%
63.74%
1.00

1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
 BALANCE GENERAL

AÑO 2015
ACTIVOS
Activo Corriente: 18,553.38
Caja banco 16,677.20
Crédito fiscal I.V.A. 1,827.18
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar 49.00
Activo Fijo: 10,646.13
Maquinaria y equipo 13,756.12
Depreciación acumulada maquinaria y equipo (3,109.99)
TOTAL ACTIVO 29,199.51
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente: 16,540.00
Cuentas por pagar 16,446.00
Impuesto a las Transacciones por pagar 45.00
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por pagar 49.00
Patrimonio: 12,659.51
Capital 12,000.00
Ajuste de capital 3,280.71
Ajuste de reservas patrimoniales 43.55
Resultados acumulados (8,203.30)
Utilidad neta del ejercicio 5,538.55
Total patrimonio 12,659.51
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 29,199.51

2,013.38

0.6714739836

BALANCE GENERAL

AÑO 2015
ACTIVOS
Activo Corriente: 18553.3764
Caja banco 16,677.20
 Crédito fiscal I.V.A. 1,827.18
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar 49.00

Activo Fijo: 10646.13

Maquinaria y equipo 13,756.12
Depreciación acumulada maquinaria y equipo - 3,109.99

TOTAL ACTIVO 29,199.51

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente: 16,540.00
Cuentas por pagar 16,446.00
Impuesto a las Transacciones por pagar 45.00
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por pagar 49.00

Patrimonio: 12,659.51
Capital 12,000.00
Ajuste de capital 3,280.71
Ajuste de reservas patrimoniales 43.55
Resultados acumulados - 8,203.30
Utilidad neta del ejercicio 5,538.55
Total patrimonio 12,659.51
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 29,199.51
 ANALISIS VERTICAL

2016 2017= 2018 PROYECCION 2015 2016 2017

2019
27,630.82 38,478.45 48,440.99 63.54% 94.63% 131.78%
23,795.94 28,753.15 34,791.13 57.11% 64.35% 61.95%
3,463.88 9,344.30 13,102.86 6.26% 9.37% 20.13%
371.00 381.00 547.00 0.17% 1.00% 0.82%
9,349.32 7,938.45 6,584.61 36.46% 25.28% 17.10%
14,239.21 14,660.96 15,113.38 47.11% 38.51% 31.59%
(4,889.89) (6,722.51) (8,528.77) -10.65% -13.22% -14.48%
36,980.14 46,416.90 55,025.60 100.00% 100.00% 100.00%
-
27,352.05 34,589.38 43,614.07 56.64% 73.96% 74.52%
26,718.05 33,794.38 42,468.57 56.32% 72.25% 72.81%
263.00 414.00 598.50 0.15% 0.71% 0.89%
371.00 381.00 547.00 0.17% 1.00% 0.82%
9,628.09 11,827.52 11,411.53
12,000.00 12,000.00 12,000.00 41.10% 32.45% 25.85%
3,702.13 4,057.56 4,445.99 11.24% 10.01% 8.74%
158.76 479.46 697.42 0.15% 0.43% 1.03%
(7,717.80) (6,232.80) (5,247.55) -28.09% -20.87% -13.43%
23,795.94 28,753.15 40,360.46 18.97% 64.35% 61.95%
9,628.09 11,827.52 11,411.53 43.36% 26.04% 25.48%
36,980.14 46,416.90 55,025.60 100.00% 100.00% 100.00%

(0.00) 0.00
55,025.60
278.77 3,889.07

0.7180855207

AÑO 2015
2016 2017 1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM

27630.81944 38478.45228 4638.3441 4638.3441 4638.3441

23,795.94 28,753.15 4,169.30 4,169.30 4,169.30
 3,463.88 9,344.30 456.80 456.80 456.80
371.00 381.00 12.25 12.25 12.25

9349.32 7938.45 2661.5325 2661.5325 2661.5325

14,239.21 14,660.96 3,439.03 3,439.03 3,439.03
- 4,889.89 - 6,722.51 - 777.50 - 777.50 - 777.50

36,980.14 46,416.90 7,299.88 7,299.88 7,299.88

- - - -
27,352.05 34,589.38 4,135.00 4,135.00 4,135.00
26,718.05 33,794.38 4,111.50 4,111.50 4,111.50
263.00 414.00 11.25 11.25 11.25
371.00 381.00 12.25 12.25 12.25

9,628.09 11,827.52 3,164.88 3,164.88 3,164.88

12,000.00 12,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
3,702.13 4,057.56 820.18 820.18 820.18
158.76 479.46 10.89 10.89 10.89
- 7,717.80 - 6,232.80 - 2,050.83 - 2,050.83 - 2,050.83
23,795.94 28,753.15 1,384.64 1,384.64 1,384.64
9,628.09 11,827.52 3,164.88 3,164.88 3,164.88
36,980.14 46,416.90 7,299.88 7,299.88 7,299.88

AÑO 2015
1° TRIM 2° TRIM
LIQUIDEZ 1.12 1.12
CAPITAL DE TRABAJO 503.34 503.34
2,013.38
 ANALISIS HORIZONTAL
2015 -2016 2016 - 2017
V.A V.R V.A V.R PROYECCION POR PROMEDIO

9,077.44 0.49 10,847.63 0.39 9,077.44

7,118.74 42.69% 4,957.21 20.83% 7,118.74
1,636.70 89.58% 5,880.42 169.76% 1,636.70
322.00 657.14% 10.00 2.70% 322.00
- 1,296.81 -12.18% - 1,410.87 -15.09% - 1,296.81
483.09 3.51% 421.75 2.96% 483.09
- 1,779.90 57.23% - 1,832.62 37.48% - 1,779.90
7,780.63 26.65% 9,436.76 25.52% 7,780.63
-
10,812.05 65.37% 7,237.33 26.46% 10,812.05
10,272.05 62.46% 7,076.33 26.49% 10,272.05
218.00 484.44% 151.00 57.41% 218.00
322.00 657.14% 10.00 2.70% 322.00
- 3,031.42
- 0.00% - 0.00% -
421.42 12.85% 355.43 9.60% 421.42
115.21 264.55% 320.70 202.00% 115.21
485.50 -5.92% 1,485.00 -19.24% 485.50
18,257.39 329.64% 4,957.21 20.83% 18,257.39
- 3,031.42 -23.95% 2,199.43 22.84% - 3,031.42
7,780.63 26.65% 9,436.76 25.52%

015
4° TRIM

4638.3441 18553.3764
4,169.30 16,677.20
 456.80 1,827.18
12.25 49.00

2661.5325 10646.13
3,439.03 13,756.12
- 777.50 - 3,109.99

7,299.88 29,199.51
- -
4,135.00 16,540.00
4,111.50 16,446.00
11.25 45.00
12.25 49.00

3,164.88 12,659.51
3,000.00 12,000.00 - - -
820.18 3,280.71 - - -
10.89 43.55
- 2,050.83 - 8,203.30
1,384.64 5,538.55
3,164.88 12,659.51
7,299.88 29,199.51

AÑO 2015
3° TRIM 4° TRIM
1.12 1.12 LIQUIDEZ
503.34 503.34 CAPITAL DE TRABAJO

ANUAL
2015 2016 2017 2018
LIQUIDEZ 1.12 1.01 1.11 1.11
CAPITAL DE TRABAJO 2,013.38 278.77 3,889.07 4,826.92
SOLVENCIA 1.77 1.35 1.34 1.26
SOLVENCIA 1.8 1.4 1.3 1.3
PROYECCION POR PROMEDIOS

10,847.63 9,962.54
4,957.21 6,037.98
5,880.42 3,758.56
10.00 166.00
- 1,410.87 - 1,353.84
421.75 452.42
- 1,832.62 - 1,806.26
9,436.76 8,608.70
- -
7,237.33 9,024.69
7,076.33 8,674.19
151.00 184.50
10.00 166.00
2,199.43 - 415.99
- -
355.43 388.43
320.70 217.96
1,485.00 985.25
4,957.21 11,607.30
2,199.43 - 415.99

AÑO 2016
1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM 4° TRIM PRUEBA

6907.70486 6907.70486 6907.70486 6907.70486 27630.81944

5,948.98 5,948.98 5,948.98 5,948.98 23,795.94
 865.97 865.97 865.97 865.97 3,463.88
92.75 92.75 92.75 92.75 371.00

2337.33 2337.33 2337.33 2337.33 9349.32

3,559.80 3,559.80 3,559.80 3,559.80 14,239.21
- 1,222.47 - 1,222.47 - 1,222.47 - 1,222.47 - 4,889.89

9,245.03 9,245.03 9,245.03 9,245.03 36,980.14

- - - - -
6,838.01 6,838.01 6,838.01 6,838.01 27,352.05
6,679.51 6,679.51 6,679.51 6,679.51 26,718.05
65.75 65.75 65.75 65.75 263.00
92.75 92.75 92.75 92.75 371.00

2,407.02 2,407.02 2,407.02 2,407.02 9,628.09

3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 12,000.00
925.53 925.53 925.53 925.53 3,702.13
39.69 39.69 39.69 39.69 158.76
- 1,929.45 - 1,929.45 - 1,929.45 - 1,929.45 - 7,717.80
5,948.98 5,948.98 5,948.98 5,948.98 23,795.94
2407.02236 2407.02236 2407.02236 2407.02236 9,628.09
9,245.04 9,245.04 9,245.04 9,245.04 36,980.14

AÑO 2016
1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM 4° TRIM
LIQUIDEZ 1.01 1.01 1.01 1.01
CAPITAL DE TRABAJO 69.69 69.69 69.69 69.69
278.77

proyeccion por promedios

 AÑO 2017
1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM 4° TRIM

9619.6131 9619.6131 9619.6131 9619.6131 38478.45228

7,188.29 7,188.29 7,188.29 7,188.29 28,753.15
 2,336.08 2,336.08 2,336.08 2,336.08 9,344.30
95.25 95.25 95.25 95.25 381.00

1984.6125 1984.6125 1984.6125 1984.6125 7938.45

3,665.24 3,665.24 3,665.24 3,665.24 14,660.96
- 1,680.63 - 1,680.63 - 1,680.63 - 1,680.63 - 6,722.51

11,604.23 11,604.23 11,604.23 11,604.23 46,416.90

- - - - -
8,647.35 8,647.35 8,647.35 8,647.35 34,589.38
8,448.60 8,448.60 8,448.60 8,448.60 33,794.38
103.50 103.50 103.50 103.50 414.00
95.25 95.25 95.25 95.25 381.00

2,956.88 2,956.88 2,956.88 2,956.88 11,827.52

3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 12,000.00
1,014.39 1,014.39 1,014.39 1,014.39 4,057.56
119.87 119.87 119.87 119.87 479.46
- 1,558.20 - 1,558.20 - 1,558.20 - 1,558.20 - 6,232.80
7,188.29 7,188.29 7,188.29 7,188.29 28,753.15
2956.8806 2956.8806 2956.8806 2956.8806 11,827.52
11,604.23 11,604.23 11,604.23 11,604.23 46,416.90

AÑO 2017
1° TRIM 2° TRIM 3° TRIM 4° TRIM
LIQUIDEZ 1.11 1.11 1.11 1.11
CAPITAL DE TRABAJO 972.27 972.27 972.27 972.27
3,889.07
 Calidad del producto
%
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Cantidad 102 104 106 108 112
producida

Cantidad 1 2 2 3 4
Defectuosos

P.D 1.0% 1.9% 1.9% 2.8% 3.6%

% CLIENTES INSATISFECHOS
SEMESTRE 1 2 3

# clientes 3 2 2 ACEPTABLE
insatisfechos

clientes 50 50 50
totales

% clientes
insatisfechos 6% 4% 4%
 % DE PRODUCTOS DEFECTUOSOS
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
116 121 126 132 138 145

1 2 3 4 1 3

0.9% 2.0% 2.0% 3.0% 0.7% 2.1%

ENCUESTA

SATISFACCIÓN DEL CLIENTE

Por favor, rellene esta pequeña encuesta

la informacion que nos proporcione sera utilizada para conocer el grado de aceptacion del pro
GEL TERMICO en el mercado

1.- Centro de estética:

…................................................................

2.-¿El producto garantiza los resultados que promete ?

Si No

¿Por qué?
…………………………………………………………………………………………………………………….
 DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
152 138 145 152 ACEPTABLE

5 1 3 5

3.3% 0.7% 2.1% 3.3%

L CLIENTE

conocer el grado de aceptacion del producto

mercado

………………………………………………….
 Puntualidad
% DE ENTREGAS PUNTUALES

ENERO FEBRERO MARZO

tiempo real
150 150 150
tiempo
planificado 150 150 150
T.Retraso 0.0 0.0 0.0
# Retrasos 0 0 0
TRP - - -
d
UALES

LIMITADO

6 horas diarias
25 dias al mes

TIEMPO DE RETRASO EN PRODUCCION

ABRIL MAYO JUNIO JULIO

151.28 150 150 150

150 150 150 150

1.3 0.0 0.0 0.0
1 0 0 0
1.28 - - -
ETRASO EN PRODUCCION
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

152.55 150 150 150 151.92

150 150 150 150 150

2.6 0.0 0.0 0.0 1.9
1 0 0 0 1
2.55 - - - 1.92
ENERO FEBRERO MARZO

150 150 151.92

150 150 150

0.0 0.0 1.9

0 0 1
- - 1.92
NO ACEPTABLE
 Productividad

EFECTIVID
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Cantidad
producida 102 104 106 108 112
plan de
produccion 100 100 105 110 110

efectividad de 102% 104% 101% 99% 102%

produccion

INCREMENTO DEL CO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Costo prod 603.28 611.90 623.10 638.61 658.44
% incremento 1.43% 1.83% 2.49% 3.10%

UTILIZ
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Presupuesto
utilizado 603.28 611.90 623.10 638.61 658.44
presupuesto
asignado 645.51 655.34 668.15 625.84 708.74
%U.R. 93% 93% 93% 102% 93%
 EFECTIVIDAD DE LA PRODUCCION
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO

116 121 126 132 138 145 152 138

115 115 130 130 130 145 155 130

101% 105% 97% 102% 106% 100% 98% 106%

INCREMENTO DEL COSTO DEL PROCESO DE PRODUCCION

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
683.00 711.01 743.33 777.80 814.86 854.93 898.02 814.86
3.73% 4.10% 4.55% 4.64% 4.76% 4.92% 5.04% -9.26%

UTILIZACION DE RECURSOS
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO

683.00 711.01 743.33 777.80 814.86 854.93 898.02 814.86

737.13 769.67 713.59 848.00 891.90 939.74 871.08 891.90

93% 92% 104% 92% 91% 91% 103% 91%
FEBRERO MARZO

145 152
ACEPTABLE
145 155

100% 98%

FEBRERO MARZO LIMITADO

854.93 898.02
4.92% 5.04%

FEBRERO MARZO

854.93 898.02 ACEPTABLE

939.74 871.08
91% 103%
 Cuidado al medio ambiente

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

cantidad de materia 81 82 83 86
prima

desechos solidos 38.79 40.33 35.06 38.50

tratados
desechos solidos 48 49 50 51
totales
%DS 80% 82% 70% 75%

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Gastos EE 180.98 183.57 186.93 191.58
%AEE 1% 2% 2%
nte
CANTIDAD DE DESECHOS SOLIDOS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

88 91 95 100 104 109

47.63 46.11 43.43 41.23 54.39 56.33

53 55 57 60 63 65

90% 84% 76% 69% 87% 86%

AHORRO DE ENERGIA ELECTRICA

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
197.53 204.90 213.30 223.00 233.34 244.46
3% 4% 4% 5% 5% 5%
NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO

115 120
109 115 120

50.85 53.41 LIMITADO

56.33 50.85 53.41
69 72
65 69 72
74% 74% 86% 74% 74%

NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO

256.48 269.41 244.46 256.48 269.41 LIMITADO
5% 5% -9% 5% 5%