ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

1993 1994 1995

Efectivo 43 52 56
Cuentas por cobrar 306 411 606
Existencias 337 432 587
Activo Corriente 686 895 1,249
Activo Fijo NETO 233 262 388

Total Activo 919 1,157 1,637

Credito Bancario 60 390

Por pagar Holtz 100 100
Efectos comerciales x pagar 127
Cuentas por pagar 213 340 376
Gastos por pagar 42 45 75
Deuda Corriente 20 20 20
Pasivo Corriente 275 565 1,088

Deuda Largo Plazo 140 120 100

Por pagar Holtz 100
Total Pasivo 415 785 1,188

Patrimonio 504 372 449

Total Pasico + Patrimonio 919 1,157 1,637

ESTADO DE RESULTADOS

1993 1994 1995

Ventas 2,921 3,477 4,519

Costo de ventas -2,202 -2,634 -3,424

Existencias Iniciales 330 337 432
Compras 2,209 2,729 3,579
2,539 3,066 4,011
Existencias finales 337 432 587
Costo de ventas Total 2,202 2,634 3,424
75.4% 75.8% 75.8%
Utilidad Bruta 719 843 1,095
Gastos Operativos -622 -717 -940
Depreciacion
Utilidad Operativa 97 126 155
Gasto Financiero -23 -42 -56
U.A.I 74 84 99
Impuestos -14 -16 -22
Utilidad Neta 60 68 77

FLUJO DE CAJA - METODO INDIRECTO

Utilidad Neta 60 68 77
´+ Depreciacion
´+ Capital de trabajo -73 -314
Cuentas por cobrar -105 -195
Inventarios -95 -155
Cuentas por pagar 127 36
´+ Efectos por pagar 0 127
´+ Gastos por pagar 3 30
Flujo de Caja Operativo -2 -80

Inversiones en activo Fijo -29 -126

Flujo de caja de Inversiones -29 -126

credito bancario 60 330

Deuda de corto plazo 0 0
Deuda de largo plazo -20 -20
Otras deudas-deuda largo plaza hultz 100 -100
deuda corto plaza hultz 100 0
mov.cuentas patrimoniales -200 0
Flujo de caja Financiero 40 210

Flujo de caja del periodo 9 4

Flujo de caja inicial 43 52

Flujo de caja final 52 56

USOS Y FUENTES

Usos
Operación -2 -80
Inversiones -29 -126
Caja 9 4
31 206

Fuentes
Deuda 40 210
Operación
40 210
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA balance

1993 1994 1995

Efectivo 43 52 56
Cuentas por cobrar 306 411 606
Existencias 337 432 587 95
Activo Corriente 686 895 1,249
Activo Fijo NETO 233 262 388

Total Activo 919 1,157 1,637

Credito Bancario 60 390

Por pagar Holtz 100 100
Efectos comerciales x pagar 127
Cuentas por pagar 213 340 376
Gastos por pagar 42 45 75
Deuda Corriente 20 20 20
Pasivo Corriente 275 565 1,088

Deuda Largo Plazo 140 120 100

Por pagar Holtz 100
Total Pasivo 415 785 1,188

Patrimonio 504 372 449

Total Pasico + Patrimonio 919 1,157 1,637

ESTADO DE RESULTADOS

1993 1994 1995

Ventas 2,921 3,477 4,519 24.4%

Costo de ventas -2,202 -2,634 -3,424

Existencias Iniciales 330 337 432
Compras 2,209 2,729 3,579
2,539 3,066 4,011
Existencias finales 337 432 587
Costo de ventas Total 2,202 2,634 3,424
75.4% 75.8% 75.8%
Utilidad Bruta 719 843 1,095
Gastos Operativos -622 -717 -940
Depreciacion
Utilidad Operativa 97 126 155
Gasto Financiero -23 -42 -56
U.A.I 74 84 99
Impuestos -14 -16 -22
Utilidad Neta 60 68 77

FLUJO DE CAJA - METODO INDIRECTO

Utilidad Neta 60 68 77
´+ Depreciacion
´+ Capital de trabajo 0 -73
Cuentas por cobrar -105
Inventarios -95
Cuentas por pagar 127
´+ Efectos por pagar 0
´+ Gastos por pagar 3
Flujo de Caja Operativo -2 -2

Inversiones en activo Fijo -29

Flujo de caja de Inversiones -29

credito bancario 60
Deuda de corto plazo 0
Deuda de largo plazo -20
Otras deudas-deuda largo plaza hultz 100
deuda corto plaza hultz 100
mov.cuentas patrimoniales -116 -200
Flujo de caja Financiero 180 40

Flujo de caja del periodo 9

Flujo de caja inicial 43

Flujo de caja final 52

USOS Y FUENTES

Usos
Operación
Inversiones
Caja

Fuentes
Deuda
Operación
 ingreso pagos metdo directoflujo de efectivo

salida de dinero

lo que supuestamente se tiene

no es efectivo pq puede haber varios factores como prestamos
 capital de trabajo
cta xcobrar
ctax pagar
inventario

neto tiene restada la depreciacion acumulada

intereses se carga en la parte operaciones

patrimonio

la operación requiere diner

el dinero se va en las inversiones en la operación
los estamos asumiendo con deudas
si proyectamos los 75000 no cubriria