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CAPITULO II
GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS 20120571487 AV
GIRALDEZ 634
AVICOLA NASA
B. FUNCIONES GENERALES
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Elaborar los objetivos, metas y programas de gestión en el campo de su competencia
funcional para su posterior aprobación por la Gerencia General.
2. Supervisar funcionalmente la correcta aplicación de las disposiciones legales, normas
y directivas administrativas en todas las áreas de la empresa, dentro del ámbito
correspondiente a las funciones de su Gerencia.
3. Evaluar el cumplimento de las metas y programas de su competencia, implementando
las mejoras pertinentes e informar los resultados a la Gerencia General.
4. Supervisar a nivel Empresa, las políticas y programas de administración de personal,
relaciones laborales, capacitación y servicio social.
5. Supervisar los procesos logísticos de contrataciones de compras y servicios; así como
el almacenamiento de bienes y materiales.
6. Controlar el cumplimiento del Plan Financiero aprobado.
7. Formular las políticas y normas para el registro y procesamiento de información
contable, evaluar la gestión financiera y tributaria, el manejo de fondos, valores y activo
fijo.
8. Supervisar el cumplimiento de las políticas y normas sobre control de la recaudación
a nivel empresa.
9. Supervisar la aplicación de directivas y normas en materia de control y seguridad
patrimonial, de bienes y protección contra riesgos y siniestros.
10. Controlar y supervisar la adecuada y oportuna implementación de medidas
correctivas, como resultado de las acciones de control practicadas por las auditorias
pertinentes.
11. Supervisar las actividades del personal a su cargo, y velar por la buena imagen de
la Empresa, y por el buen uso y conservación de los activos de la Empresa.
12. Garantizar el abastecimiento de los procesos de auditoría externa, llevar a cabo las
actividades necesarias para la contratación del servicio, disponer la previsión de los
recursos económicos necesarios, así como efectuar la supervisión y liquidación del
servicio.
C. RESPONSABILIAD ESPECÍFICAS
B. FUNCIONES GENERALES
1. Procesar las facturas por pagar a proveedores y otras solicitudes de pago, verificando
que los pagos se efectúen en la fecha de vencimiento, de acuerdo a las condiciones
pactadas.
2. Verificar que las facturas se presenten de acuerdo a la normativa tributaria y de
acuerdo a las condiciones pactadas con la empresa.
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Revisar los sustentos de las obligaciones de pago de acuerdo al reglamento de
comprobantes de pago, los ingresos de bienes al almacén, conformidades de los
servicios, contratos con terceros y otros de obligación legal para la Empresa.
2. Realizar el control y registro contable de todas las obligaciones por pagar por las
contrataciones de bienes y servicios, incluyendo cajas chicas, aplicando las Normas
Contables (NIC, NIFF), Normas Tributarias y Principios de Contabilidad Generalmente
Aceptados.
3. Reportar el registro de compras con los requisitos Contables y Tributarios
correspondientes para el pago de tributos y fiscalización.
4. Realizar el análisis, control y registro de los adelantos otorgados a los proveedores,
compra de energía a generadores.
5. Coordinar con el Jefe de la Unidad la priorización de pago de las facturas/solicitudes
de pago de acuerdo a las disponibilidades de caja y según las políticas de pago
establecidas.
6. Efectuar los análisis correspondientes al registro de facturas por pagar, conciliando el
saldo registrado en libros con los documentos físicos.
7. Realizar toda función o encargo que le asigne el Gerente de Área y/o Jefe Inmediato
Superior, inherentes a su puesto, así como cumplir las Normas, Directivas,
Resoluciones, Procedimientos y Reglamentos Internos y Externos de Trabajo, de
Control Interno.
B. FUNCIONES GENERALES
1. Garantizar que los registros contables reflejen en forma oportuna y veraz las
operaciones, respecto a las existencias, aplicando NIIF y NIC, que realizan las áreas
operativas de la empresa aplicando a sus respectivos centros de costo.
2. Revisar que los registros contables reflejen en forma oportuna y veraz las operaciones
de planillas de remuneraciones de trabajadores de la empresa.
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Recepción, Valorización, Registro y Control de las Notas de Ingresos y salidas de
almacén, verificando la correcta aplicación a los centros de costos establecidos
2. Elaborar la hoja de costos de importación o de compra nacional cuando los fletes y
otros conceptos se encuentre en facturas o documentos separados.
3. Elaborar y conciliar los asientos de diario de los movimientos de almacén, sus ajustes
y regularizaciones relacionadas a las cuentas asignadas conforme a las Normas
Contables (NIC, NIFF), Normas tributarias y Principios de Contabilidad Generalmente
Aceptados, con la finalidad de obtener el costo promedio que permitan valorizar las
salidas de almacén.
4. Realizar mensualmente y anualmente la evaluación de los movimientos de
suministros y determinar la desvalorización de existencias conforme a la NIC 2,
generando reportes estadísticos de materiales con mayor movimiento y sin movimiento.
5. Programar y supervisar la ejecución del inventario físico de materiales, suministros y
repuestos en todos los almacén y depósitos de la empresa, de acuerdo al cronograma,
verificando y registrando contablemente los sobrantes y faltantes conforme a las Normas
Contables (NIC, NIFF), Normas tributarias y Principios de Contabilidad Generalmente
Aceptados.
6. Mantener permanentemente actualizado el archivo concerniente a las actividades de
su responsabilidad.
7. Registrar y controlar contablemente el pago de las planillas de sueldos y salarios, en
forma quincenal y mensual.
8. Registrar y controlar contablemente las provisiones de cargas de personal
relacionados a las Vacaciones, Gratificaciones, Asignación Escolar, Compensación por
Tiempo de Servicios y Programa de Asistencia Medico Familiar.
9. Registrar y Controlar contablemente los préstamos del personal, que por diversos
motivos se otorgan, informando permanentemente para su descuento correspondiente.
B. FUNCIONES GENERALES
1. Efectuar los registros contables que reflejen en forma oportuna y veraz las
operaciones diversas que realizan las unidades operativas de la empresa.
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Revisar, verificar y registrar contablemente los Cargos a Rendir Cuentas en el
Sistema de Contabilidad, aplicando las normas contables (NIC y NIFF), normas
tributarias y principios de contabilidad generalmente aceptados.
2. Realizar las provisiones de pólizas de seguros patrimoniales de la empresa, aplicando
las normas contables (NIC y NIFF), normas tributarias y principios de contabilidad
generalmente aceptados.
3. Realizar las provisiones en el sistema contable del rubro otras cuentas por pagar,
aplicando las normas contables (NIC y NIFF), normas tributarias y principios de
contabilidad generalmente aceptados.
4. Revisar, verificar y registrar contablemente los Viáticos en el sistema de contabilidad,
aplicando las normas contables (NIC y NIFF), normas tributarias y principios de
contabilidad generalmente aceptados.
5. Implementar los procedimientos necesarios con el propósito de mantener sus cuentas
conciliadas e identificar el origen de las partidas pendientes de conciliar. Realizar las
conciliaciones de operaciones bancarias correspondientes a las transacciones
mensualmente.
6. Mantener un control y análisis de las devoluciones por los Aportes Reembolsables.
7. Realizar el cálculo de gastos financieros que incluye los intereses compensatorios y
moratorios por concepto de pagos fraccionado de convenios por Contribuciones
reembolsables suscritos con personas naturales o jurídicas.
8. Custodiar y controlar permanente los expedientes que dieron origen al reconocimiento
de las Contribuciones Reembolsables a favor del cliente.
9. Revisar la incorporación contable de nuevos activos de la empresa en coordinación
con la Unidad de Control Patrimonial.
10. Revisar y controlar la depreciación de todo el activo fijo de la empresa en
coordinación con la Unidad de Control Patrimonial.
11. Revisar y contabilizar las bajas de los activos fijos de la empresa en coordinación
con la Unidad de Control Patrimonial.
12. Realizar conciliaciones físicas entre la Unidad de Control Patrimonial y los registros
contables.
13. Realizar toda función o encargo que le asigne el Gerente de Área y/o Jefe Inmediato
Superior, inherentes a su puesto, así como cumplir las Normas, Directivas,
Resoluciones, Procedimientos y Reglamentos Internos y Externos de Trabajo, de
Control Interno.
B. FUNCIONES GENERALES
1. Coordinar y ejecutar acciones relacionadas con el registro y conciliación de la
facturación y cobranza de ingresos recibidos por diferentes conceptos.
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Revisar la información remitida por los departamentos de Facturación y Cobranzas,
relacionada con la venta de electrodomésticos, cómputos y servicios complementarios,
Y realizar el seguimiento a los clientes para el cruce de información, de encontrar alguna
inconsistencia la responsabilidad será asumido por el cobrador responsable.
2. Efectuar la conciliación diaria y mensual de la cobranza con los depósitos efectuados
en los bancos de acuerdo a los reportes del área de cobranza.
3. Efectuar la coordinación permanente con el área comercial mediante el análisis de
los ingresos para efectuar la conciliación de los saldos de las cuentas por cobrar.
4. Legalización oportuna de libros y registros contables con efecto tributario que
corresponden a su área.
B. FUNCIONES GENERALES
1. Registrar y ejecutar las operaciones relacionadas con el pago de las obligaciones de
la empresa, realizando oportunamente las transferencias de fondos por medios
electrónicos o la emisión de los cheques respectivos de acuerdo a las Normas Contables
(NIC, NIFF), Normas Tributarias y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Verificar la información tributaria de los proveedores en la página WEB de SUNAT,
procediendo a efectuar las retenciones u otras deducciones de acuerdo a las leyes
vigentes, según el caso.
2. Elaborar el reporte diario de pago de obligaciones y transferencias, coordinar con el
analista financiero para presentarlo a la jefatura de la Unidad y a la Gerencia de
Administración y Finanzas para su aprobación.
3. Controlar, administrar y custodiar las chequeras recibidas de los bancos.
4. Controlar y administrar los formatos de contabilización de caja egresos.
5. Realizar arqueos sorpresivos sobre la totalidad de fondos y valores en custodia, para
garantizar su integridad y disponibilidad efectiva.
6. Preparar y presentar diariamente a la Jefatura, la posición bancaria, la misma que
debe estar actualizada y reflejar saldos reales al empezar el día de labor.
7. Coordinar con la jefatura de la unidad el financiamiento de corto y largo plazo para
cubrir algún déficit transitorio en caja.
8. Legalización oportuna de libros y registros contables con efecto tributario que
corresponden a su área.
9. Realizar toda función o encargo que le asigne el Gerente de Área y/o Jefe Inmediato
Superior, inherentes a su puesto, así como cumplir las Normas, Directivas,
Resoluciones, Procedimientos y Reglamentos Internos y Externos de Trabajo, de
Control Interno.
B. FUNCIONES GENERALES
1. Brindar apoyo a las labores realizadas por el personal encargado de caja egresos y
caja ingresos.
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Girar cheques, impresión de voucher de caja, proceso y trámite de firmas por los
funcionarios autorizados registrados en las Instituciones Financieras, hasta el retorno
de los voucher a caja egresos.
2. Coordinar con las zonas para el retorno de los voucher, debidamente firmados por los
proveedores en señal de recepción del cheque, para el archivo correlativo.
3. Mantener los comprobantes de Caja y Bancos (voucher de ingresos y voucher de
egresos), ordenados en forma documentada constatando que tengan las firmas
completas, en estricto orden cronológico y correlativo, a fin de enviarlos a su empaste
para su posterior custodia en la Unidad de Contabilidad.
4. Apoyar al Analista de Caja Egresos, en las actividades bancarias a realizar.
5. Solicitar y recabar la documentación bancaria para completar la información de cargos
y abonos que se muestra en las conciliaciones bancarias.
Realizar toda función o encargo que le asigne el Gerente de Área y/o Jefe Inmediato
Superior, inherentes a su puesto, así como cumplir las Normas, Directivas,
Resoluciones, Procedimientos y Reglamentos Internos y Externos de Trabajo, de
Control Interno.
B. FUNCIONES GENERALES
1. Apoyar la administración eficientemente los almacenes de la empresa, realizando las
actividades de recepción y despacho de materiales y control documentario
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Realizar las coordinaciones necesarias con las áreas usuarias para dar las
conformidades de los materiales adquiridos dentro de las normas establecidas.
2. Controlar y supervisar los plazos de entrega de los materiales en tránsito.
3. Formular las penalidades estipuladas en los contratos por incumplimiento en los
plazos de entrega.
4. Efectuar el control de los materiales de alta rotación para evitar desabastecimientos
de materiales para las actividades operativas de la empresa
5. Revisar la documentación diaria de la atención del Almacén.
6. Gestionar la entrega de documentación de Ingreso a los proveedores.
7. Efectuar muestreo de materiales, para garantizar el control de conservación de los
mismos.
8. Mantener los almacenes y las existencias en perfecto orden, buscando la protección
de las existencias, la seguridad y funcionalidad del almacén.
9. Realizar controles periódicos de existencias a fin de verificar el adecuado registro de
existencias, cualquier desbalance o pérdida se responsabilizara en su totalidad al
almacenero.
10. Realizar toda función o encargo que le asigne el Gerente de Área y/o Jefe Inmediato
Superior, inherentes a su puesto, así como cumplir las Normas, Directivas,
Resoluciones, Procedimientos y Reglamentos Internos y Externos de Trabajo, de
Control Interno.
B. FUNCIONES GENERALES
1. Planificar, dirigir, controlar, y asegurar la gestión eficiente de la cobranza, recaudación
y morosidad de la empresa en todo el ámbito de la concesión.
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
B. FUNCIONES GENERALES
1. Desarrollar y ejecutar la atención de la cobranza de depósitos bancarios y tarjetas de
crédito y liquidación diaria de Caja
C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
2. Efectuar la cobranza de Grandes Clientes y Clientes Pequeños con cheques, tarjetas
Crédito o Débito o depósitos.
3. Emitir facturas, boletas y comprobantes de pago de acuerdo a las solicitudes de
ventas realizadas a los clientes o usuarios.
4. Realizar la liquidación de la recaudación diaria.
5. Proponer acciones de mejora y dar cumplimiento a los procedimientos establecidos
relacionados con las actividades del Área y de su competencia.
6. Apoyar en el cierre de la cobranza.
7. Llevar el control del Registro de Ventas (Boletas de venta y facturas)
8. Emitir comprobantes de caja por ingresos varios.
9. Apoyar en la identificación de depósitos en bancos.