UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUÍZ GALLO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS,

ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN

Curso:

“Auditoría y peritaje administrativo”

Tema:

Informe de auditoría de empresa Grupo CAR – sede Chiclayo

PROFESOR:

Mag. Campos Contreras Luis Fernando

AUTORES:

López Martínez Nely

Rivera Silva María Berty

Silva Lulimache Renato Fernando

DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

Misión:
Ahorrar dinero a las familias para que vivan mejor.

Visión:
Somos líderes en cada mercado donde competimos por ofrecer el lugar
preferido para comprar y trabajar.

¿Quiénes somos?

Somos personas como tú. Personas que trabajamos pensando en darle lo mejor a nuestra

familia, porque sabemos el valor que eso tiene para ti, es que asumimos un compromiso

inalterable con la calidad.

Somos un equipo de profesionales jóvenes motivados a hacer las cosas bien. Creemos

firmemente en nuestra gente y en su capacidad, en la promoción del talento interno en base

a méritos. Somos innovadores, intrépidos y modernos, buscamos excelencia en todos

nuestros procesos para poder trasladarles los beneficios de nuestro sistema a los clientes.

Nuestra obsesión es darte una mejor experiencia de compra, con los mejores productos a los

mejores precios, con el mejor servicio.

Por eso nuestro compromiso con cada una de las familias peruanas, para poner a su alcance

todo lo que pueda mejorar su calidad de vida, respondiendo a las necesidades diarias.

Todos queremos pagar menos y vivir mejor. Y trabajamos para que tú lo puedas hacer todos

los días.
 I. PLANEAMIENTO

1.1. Misión de la empresa:

 Somos una organización dedicada a la orientación y capacitación de nuestros

clientes otorgando confianza y seguridad en los trámites para obtener su

licencia de conducir acorde a las normas del ministerio de transporte,

contando con colaboradores eficientes y motivados.

1.2. Visión de la empresa:

 Ser la primera opción a nivel nacional en brindar servicio de calidad para

obtener licencia de conducir formando conductores responsables.

1.3. Valores
Los principales valores del Grupo Car son los siguientes:

 Honradez: Realizamos nuestras actividades siempre con honradez y transparencia.

 Responsabilidad: Cumplimos con seriedad nuestras obligaciones y compromisos.

 Puntualidad: Nos comprometemos en otorgar los certificados correspondientes para

su presentación en el MTC en el plazo convenido.

 Identificación: Respetamos y queremos a nuestra Institución. Estamos

comprometidos en el cumplimiento de nuestras funciones para el logro de sus

objetivos.

 Amabilidad: Tenemos una actitud permanente de servicio al asociado y colaboración

con los demás, buscando responder a sus necesidades en el momento que nos

necesiten
 Trabajo en equipo: Nos caracterizamos por trabajar coordinadamente en equipo

cumpliendo los objetivos y metas encomendadas fomentando un espíritu de

compañerismo.
II. INFORME DE AUDITORÍA

2.1. Aspectos generales

2.1.1. Introducción

El presente informe tiene como causa, la parte práctica del curso de Administración del

noveno ciclo llamado “Auditoría y Peritaje Administrativo”. Donde los objetivos

específicos de auditar en la empresa GRUPO CAR - sede Chiclayo. son los siguientes:

Objetivo 1. Verificar si la empresa cumple con el D.S. N° 026-2016-MTC que regula los

requisitos mínimos de acceso y permanencia de las Escuelas de Conductores y también los

procedimientos necesarios para emitir certificaciones de capacitaciones para

profesionalización de postulantes a licencia de conducir.

Objetivo 2. Verificar si la empresa cumple con la R.M. N° 718-2017/MINSA la cual regula

los requisitos mínimos de acceso y permanencia para las Entidades habilitadas para expedir

Certificados de Salud para postulantes a Licencias de conducir (ECSAL).

2.1.2. Alcance:

El área examinada es el departamento de Control Administrativo de la empresa; ubicada

en KM. 2-3 Carretera Chiclayo-Pimentel.

Los aspectos a examinar son:

 Si cuenta con los recursos humanos mínimos requeridos en el artículo 53.2 del

D.S. N° 026-2016-MTC que son: (b) un instructor de conocimientos acreditado

 por MTC… (c) Un instructor de habilidades en la conducción acreditado por

MTC ....

 Si cuenta con la infraestructura mínima requerida en el artículo 53.3 del D.S. N°

026-2016-MTC que exige: (a) Aula(s) para la enseñanza de conocimientos en la

conducción… (b) Contar con licencia de funcionamiento expedida por la

Municipalidad correspondiente… (c) Contar con un circuito o infraestructura

cerrada a la circulación vial…

 Si cuenta con la flota vehicular con requerimientos mínimos según el artículo

53.4 del D.S. N° 026-2016-MTC que exige: (a) Cantidad: Un vehículo propio o

de terceros por cada clase… (f) Identificación: Los vehículos deberán estar

plenamente identificados como vehículos de instrucción…

Los funcionarios responsables del área donde se desarrollará auditoria son los siguientes:

 Administrador Sede Chiclayo: Vicente Cárdenas Cárdenas

 Asiste Administrativo: Martín Neciosup León

Los responsables que han ejercido la auditoria son los estudiantes de la carrera de

administración de la Facultad Ciencias Económicas Administrativas y contables de la

Universidad Nacional Pedro Ruíz Gallo, quienes lo conforman:

 López Martínez Nely

 Rivera Silva Berty.

 Silva Lulimache Renato.

 2.2. Observaciones:

Objetivo 1: Verificar si la empresa cumple con el D.S. N° 026-2016-MTC que regula los

requisitos mínimos de acceso y permanencia de las Escuelas de Conductores y también

los procedimientos necesarios para emitir certificaciones de capacitaciones para

profesionalización de postulantes a licencia de conducir.

Situación: La empresa “Grupo CAR” se rige bajo el reglamento estatal vigente, cuyo

cumplimiento le ha permitido operar por más de 2 años en la región, sin ninguna sanción

hasta el momento. Dicha autorización es renovada anualmente.

Criterio: El Ministerio de Transporte y Comunicaciones regula a las Escuelas de Conducir

bajo el D.S. N° 026-2016-MTC artículos 53.2, 53.3 y 53.4 (Ver anexo 01), que deben ser

cumplidas como mínimo, para la autorización de funcionamiento de dichas escuelas.

Efecto: Al cumplir con las normas establecidas por la institución gubernamental, la Escuela

de Conductores se encuentra en la capacidad para emitir certificados válidos y coherentes,

de acuerdo a las aptitudes de los postulantes.

Causa: Desde la fundación de Grupo CAR – sede Chiclayo, su junta directiva administrativa

y corporativa se han preocupado por mantener toda la documentación e infraestructura en

regla, a fin de cumplir con lo establecido por el Ministerio de Transporte.

2.3. Conclusión:

 Se verificó vía documentos solicitados y observación que la empresa cuenta con un

instructor de conocimientos acreditado por MTC, con educación superior técnica o

universitaria, con Licencia de Conducir vigente y experiencia en la enseñanza en la

conducción de vehículos automotores no menor de dos (2) años. Un instructor de

 habilidades en la conducción acreditado por MTC, con educación secundaria

completa y Licencia de Conducir vigente de la misma categoría a la que se postula o

superior con una vigencia no menor de dos (2) años y que no haya sido sancionado

mediante acto firme por infracción grave o muy grave al Texto Único Ordenado del

Reglamento Nacional de Tránsito - Código de Tránsito en los dos (2) últimos años.

Cumpliendo así con el artículo 53.2 del D.S. N° 026-2016-MTC.

 Se verificó vía observación que la empresa cuenta con un aula para la enseñanza de

conocimientos en la conducción, que cumple con los índices de ocupación para aulas

comunes en la Norma Técnica de Infraestructura para Locales de Educación

Superiores aprobada mediante Resolución Viceministerial Nº 017-2015-MINEDU,

sus modificatorias y normas complementarias. Cuenta con licencia de

funcionamiento expedida por la Municipalidad de Chiclayo, en donde se efectuará la

actividad de enseñanza de los conocimientos necesarios para la conducción de

vehículos. Cuenta con un circuito o infraestructura cerrada a la circulación vial,

propios o de terceros, donde el alumno realizará las prácticas de manejo para el

dominio y control del vehículo. Las características de la infraestructura permiten la

realización de las maniobras requeridas en la evaluación de habilidades en la

conducción. Cumpliendo así con el artículo 53.3 del D.S. N° 026-2016-MTC.

 Cuentan con 1 vehículo propio y 5 alquilados, por cada clase y categoría de Licencia

de Conducir. Los vehículos están plenamente identificados como vehículos de

instrucción, la inscripción en la carrocería del vehículo precisa la razón social de la

Escuela de Conductores y el texto “vehículo de instrucción”. Cumpliendo así con el

artículo 53.4 del D.S. N° 026-2016-MTC.

 2.4. Recomendación:

Recomendamos encargar una auditaría interna periódicamente para corregir alguna

negligencia ante el reglamento vigente a fin de evitar sanciones o la cancelación de sus

permisos de funcionamiento.