PRIMERA ENTREGA-EVALUACION DE PROYECTOS

PRESENTADO A:

LINA VICTORIA RAMIREZ

PRESENTADO POR:

DORIAN MORENO COD. 1511022013

TATIANA GARZON LOZANO COD. 1311070332
JOHANA ERAZO COD. 1521024552
LIZETH GARCIA COD. 1321610143
JENIFER GUTIERREZ COD. 1821981654

INSTITUCION UNIVERSITARIA - POLITECNICO GRANCOLOMBIAN

Apr-19
UACION DE PROYECTOS

ADO A:

A RAMIREZ

DO POR:

COD. 1511022013
ANO COD. 1311070332
OD. 1521024552
COD. 1321610143
Z COD. 1821981654

LITECNICO GRANCOLOMBIANO
9
 INTRODUCCIÓN

La publicidad en todo tipo de negocio es una parte fundamental

funcionamiento comercial y eficaz de una empresa, gracias a esta los consumidores toman decisiones so
tambien conocen e identifican diferencias reales para adquirir un producto o servicio.
Teniendo encuenta
Cali hemos identificado desconocimiento en los procesos de comunicación y mercadeo en las Pymes, si
gran importancia para el crecimiento dentro de un mercado competitivo y descubriendo que la mayoria d
que la publicidad y el mercadeo son gastos innecesarios. Lo
mercado que puede ser modificado, tratado, dando un orden y demostrando un efecto positivo de la aplic

A partir de estos conceptos, de lo apren

para ver la factibilidad de un proyecto y de la investigación del sector,identificando un horizonte claro de
viabilidad para la creación de la empresa ¨Your Choise Publicity¨ que busca lograr dar solución a las nec
con un concepto de manera clara y creativa de la publicidad y la comunicación.
N

s una parte fundamental para el posicioanmiento y

ores toman decisiones sobre precios, calidad e innovación y
vicio.
Teniendo encuenta esta premisa y que en la ciudad de
ercadeo en las Pymes, siendo la comunicación un pilar de
briendo que la mayoria de proyecto empresas tienen en mente
Logramos reconocer un nicho de
efecto positivo de la aplicación de la comunicación.

os conceptos, de lo aprendido en la metodología del modulo

ndo un horizonte claro del trabajo esperamos poder dar
rar dar solución a las necesidades de los clientes convenciendo
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

La razón de crear ¨Your Choise

O Publicity¨ es con el objetivo de satisfacer la
necesidad que existe en el mercado de la poder emplear de manera especifica
B comunicación y la publicidad, de brindar un
diferencial de trabajos creativos e innovodores
precisa la elaboración de el proyecto
Entender como se realiza un diagn
J estando en tendencia y trabajando de manera
ingeniosa con valores añadidos que hagan
Obtener la capa

E notar a nuestros clientes incrementando su

reputación corporativa y su recordación de
Choise Publicity¨ como rentable y vi

T marca. Hacer viable y factible la elaboración

del proyecto financiero de inversión en el
el punto de equilibrio haciendo el ana
los riesgos totales del proyecto.
I tiempo indicado

V
O
S
S ESPECÍFICOS

Conocer la fase de la pre-factibilidad de la empresa ¨Your Choise Publicity

Aplicar los conceptos metodologicos para
r de manera especifica en la elaboración de flujo de neto de efectivo Dirigir de la manera mas
boración de el proyecto
como se realiza un diagnostico financiero y una proyección futura de la empresa
Obtener la capacidad de analizar la evaluación del proyecto financiero de inversión
Seleccionar las ideas que permiten identificar el proyecto de la agencia ¨Your
city¨ como rentable y viable en todos los sentidos financieros
Determinar de manera correcta
quilibrio haciendo el analisis con todos los flujos de el proyecto incluyendo demás variables para identificar
tales del proyecto.
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Presentaciòn: Your Choise Publicity es una compañía de servicios, creada con el fin de asesorar y acompañar a las diferentes empresas para optimizar sus estrategia
su reconocimiento en los diferentes mercados consumidores, ampliando el posicionamiento en todos los sectores de la económica en los que se desenvuelvan nues
producción óptimos como diferencial que nos ayuda ganar nuevos mercados.

Queremos conocer, identificar, aplicar, plantear y aclarar los procesos y necesidades que surgen en nuestros clientes ofreciendo soluciones efectivas que contri
Tenemos como propósito ser más que un prestador de servicio, ya que buscamos ser un aliado que desarrolle tácticas innovadoras y tener reconocimiento para atraer

Sector Económico: Your Choise Publicity se puede desenvolver en cualquier área económica, teniendo en cuenta que en todos los sectores existe la necesidad de ve
consumo dado que los seres humanos somos visuales y auditivos.
Tamaño de la Empresa: Somos una empresa que está empezando y nos constituimos como una PYME, dado que nuestro volumen de ingresos, valor de patrimonio
Descripción de Productos: Todo lo referente a publicidad; es decir asesoría especializada en comunicaciones, planificación de medios, campañas publicitarias, diseñ
impreso digital y Offset, diagramación editorial etc.
Ubicaciòn: Your Choise Publicity es una compañía creada en la Ciudad de Cali en donde inicialmente empezamos operación, el sector donde nos ubicaremos es el O
tenemos diferentes clientes para darnos a conocer y ofrecer nuestros servicios. Sin embargo tenemos grandes expectativas a mediano plazo y la idea es incursionar en
clientes.
Tecnología: Normalmente las agencias de publicidad estándar y promedio (medianas-grandes), requieren de equipos especializados que agilizan y facilitan los proce
de diseño, animación, edición y post-producción, contabilidad.
También es importante poseer un buen conmutador, impresoras, plotter etc.

ORGANIGRAMA - Your Choise Publicity TECNOLOGIA MINIMA PARA EL FUNCIONAMIEN

UBICACION - Your Choise Publicity
MA
sas para optimizar sus estrategias de comunicación, con el firme objetivo de aumentar significativamente
n los que se desenvuelvan nuestros clientes y finalmente ofreciéndole la intermediación de procesos de

soluciones efectivas que contribuyan en el desarrollo y que aporten en el crecimiento de los mismos.
ener reconocimiento para atraer nuevos e incursionar en diferentes mercados.

ectores existe la necesidad de vender y ser reconocidos; inicialmente nos enfocaremos en el sector de

e ingresos, valor de patrimonio y trabajadores es pequeño por ser una compañía que recientemente nace.
os, campañas publicitarias, diseño web, fotografía publicitaria y de productos, producción de material

or donde nos ubicaremos es el Oasis de Unicentro, dado que es el centro de negocios de la ciudad y
plazo y la idea es incursionar en las diferentes ciudades del país de acuerdo con las necesidades de los

que agilizan y facilitan los procesos de desarrollo para cada trabajo, equipos de alta velocidad, programas

PARA EL FUNCIONAMIENTO DE Your Choise Publicity

1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 38,606,736

a. Inversión en Propiedad, planta y equipo $ 17,280,000

b. Inversión en Capital de trbajo $ 18,370,736
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 2,956,000
TOTAL $ 38,606,736

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO

a. Financiación Propia ( socios) $ 38,606,736
b. Financiación de Terceros (Pasivos)

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO

Mano de Obra Directa

LOGO PARA EMPRESA 1,908,256
SLOGAN PARA EMPRESA 1,908,256
ESTRATEGIA DE MEDIOS 1,908,256
PAGINA BASICA HTML CON FORMULARIO ACTIVADO 1,908,256
CREACION DE CAMPAÑA PUBLICITARIA 1,908,256
Totales
Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 14,547,757
GASTOS FIJOS 395,000.00
Cartucho impresora 50,000.00
tecnico 45,000.00
Papeleria 200,000.00
Sofware 100,000.00
COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 6,758,878.27
Depreciación activos de administración 271,916.67
Salarios de Administración 4,926,961.60
Arriendo 1,000,000.00
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 310,000.00
Elementos de aseo y cafeteria 250,000.00
GASTOS FIJOS DE VENTAS 120,000.00
Publicidad 120,000.00

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 350,000
Vehículos y equipo de transporte 0
Muebles y Enseres 1,930,000
Equipo de computo y tecnología 15,000,000
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 17,280,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 246

Númeo de uni
LOGO PARA EMPRESA

Computadora 10.00
Ploter 10.00
Implesora 10.00

TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 7,380.00

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

LOGO PARA EMPRESA

AÑO 1 0.97%

LOGO PARA EMPRESA

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1
Costos Variables por Unidad 7,224,255.60
% participación en las ventas de c/u 22.64%
Costos Fijos totales 87,286,539.20
Costos fijos totales por línea de productos 19,762,990.01
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 7,380.00
Costos fijos por unidad 2,677.91
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 26,989,923.52
% De utilidad Operacional Esperada por línea 15%
PRECIO 31,038,412.05

Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %

LOGO PARA EMPRESA 10%

SLOGAN PARA EMPRESA 10%
ESTRATEGIA DE MEDIOS 10%
PAGINA BASICA HTML CON FORMULARIO ACTIVADO 10%
CREACION DE CAMPAÑA PUBLICITARIA 10%

Proyección IPC
IPC
 Calculo Capital de trabajo

Gasto Nomina $ 59,123,539

Gastos Generales $ 1,880,000
Total $ 61,003,539
Compra de Insumos $ 13,500,000
Total Año $ 74,503,539
Total Diario $ 204,119
Ciclo de conversion 90
Costo operaciónal diario $ 18,370,736

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Materiales Directos CIF Variables Otros variables

600,000 $ 1,760,000 $ 2,956,000

350,000 $ 1,760,000 $ 2,956,000
380,000 $ 1,760,000 $ 2,956,000
200,000 $ 1,760,000 $ 2,956,000
 1,000,000 $ 1,760,000 $ 2,956,000

Anual Año 2 Año 3

87,286,539 90,059,316 93,097,187
4,740,000.00 4,896,420.00 5,067,794.70
600,000.00 619,800.00 641,493.00
540,000.00 557,820.00 577,343.70
2,400,000.00 2,479,200.00 2,565,972.00
1,200,000.00 1,239,600.00 1,282,986.00
81,106,539.20 83,675,375.99 86,489,809.15
3,263,000.00 3,263,000.00 3,263,000.00
59,123,539.20 61,074,615.99 63,212,227.55
12,000,000.00 12,396,000.00 12,829,860.00
3,720,000.00 3,842,760.00 3,977,256.60
3,000,000.00 3,099,000.00 3,207,465.00
1,440,000.00 1,487,520.00 1,539,583.20
1,440,000.00 1,487,520.00 1,539,583.20

17,280,000

Años de depreciación Vr depreciación anual Vr depreciación mensual

5 70,000 5,833

10 193,000 16,083
5 3,000,000 250,000

cordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

PAGINA BASICA HTML CON
SLOGAN PARA EMPRESA ESTRATEGIA DE MEDIOS FORMULARIO ACTIVADO
15.00 5.00 4.00
 15.00 5.00 -
500.00 500.00 -

130,380.00 125,460.00 984.00

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

PAGINA BASICA HTML CON

SLOGAN PARA EMPRESA ESTRATEGIA DE MEDIOS FORMULARIO ACTIVADO
17.13% 16.48% 0.13%

PAGINA BASICA HTML CON

SLOGAN PARA EMPRESA ESTRATEGIA DE MEDIOS FORMULARIO ACTIVADO
6,974,255.60 7,004,255.60 6,824,255.60
22.64% 11.32% 33.96%
87,286,539.20 87,286,539.20 87,286,539.20
19,762,990.01 9,881,495.00 29,644,485.01
130,380.00 125,460.00 984.00
151.58 78.76 30,126.51
26,737,397.19 16,885,829.37 36,498,867.12
15% 15% 15%
30,748,006.77 19,418,703.77 41,973,697.19

Número unidades /Año 2 Número unidades / Año 3 Número unidades / Año 4

8,118 8,930 9,823

143,418 157,760 173,536
138,006 151,807 166,987
1,082 1,191 1,310
546,612 601,273 661,401

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

3.30% 3.50% 3.50%
 Calculo de nomina Sueldo
Director Creativo $ 1,200,000
Director de Cuentas $ 2,000,000
$ 3,200,000
PRESTACIONES SOCIALES
Cesantias $ 99,960
Intereses sobre cesantias $ 999.60
Primas $ 99,960
Vacaciones $ 50,040
APORTES SEGURIDAD SOCIAL
Pension $ 144,000
Salud $ 102,000
Riesgos laborales $ 6,264
PARAFISCALES
Caja de compensacion familiar $ 48,000
Icbf $ 36,000
Sena $ 24,000
$ 1,908,256
Director Creativo
Total de pago de nomina

No. unidades a producir/año % de participación en las ventas de

Total Costo Variable por unidad cada producto
7,224,256 24 22.6%
6,974,256 24 22.6%
7,004,256 12 11.3%
6,824,256 36 34.0%
 7,624,256 10 9.4%
35,651,278 106
Año 4 Año 5
96,241,384 99,495,627
5,245,167.51 5,428,748.38
663,945.26 687,183.34
597,550.73 618,465.01
2,655,781.02 2,748,733.36
1,327,890.51 1,374,366.68
89,402,747.47 92,417,638.64
3,263,000.00 3,263,000.00
65,424,655.52 67,714,518.46
13,278,905.10 13,743,666.78
4,116,460.58 4,260,536.70
3,319,726.28 3,435,916.69
1,593,468.61 1,649,240.01
1,593,468.61 1,649,240.01

La maquinaria a utilizar para nuestra empresa son en su mayoria equipos de computo de alta tecnologia y programas esp

dos en un día Número de unidades que produce en

CREACION DE CAMPAÑA LOGO PARA EMPRESA SLOGAN PARA EMPRESA
PUBLICITARIA
1,000.00 2,460.00 3,690.00
 20.00 2,460.00 3,690.00
1,000.00 2,460.00 123,000.00

496,920.00 7,380.00 130,380.00

total del años en unidades
761,124.00
NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDID

CREACION DE CAMPAÑA LOGO PARA EMPRESA SLOGAN PARA EMPRESA

PUBLICITARIA
65.29% 71.56 22,334.00

CREACION DE CAMPAÑA
PUBLICITARIA
7,624,255.60
9.43%
87,286,539.20
8,234,579.17
496,920.00
16.57
15,858,851.34
15% Total
18,237,679.04 141,416,498.81

Número unidades / Año 5

10,805
190,889
183,686
1,441
727,541

AÑO 5
3.50%
 Aux de Trans Total Año 1
$ 97,032 $ 1,297,032 $ 15,564,384
$ 2,000,000 $ 24,000,000
$ 97,032 $ 3,297,032 $ 39,564,384

$ 166,600
$ 1,666
$ 166,600
$ 83,400

$ 240,000
$ 170,000
$ 10,440

$ 80,000
$ 60,000
$ 40,000
$ 3,018,706 $ 4,926,962
Director de Cuentas 12 $ 59,123,539

Total Costo Variable por

unidad -periodo 1 al 5
36,827,770.17
38,116,742.13
39,450,828.10
40,831,607.09
o de alta tecnologia y programas especiales para realizar los procesos de publicidad.

unidades que produce en un año

PAGINA BASICA HTML CREACION DE
ESTRATEGIA DE CON FORMULARIO CAMPAÑA
MEDIOS ACTIVADO PUBLICITARIA
1,230.00 984.00 246,000.00
 1,230.00 - 4,920.00
123,000.00 - 246,000.00

125,460.00 984.00 496,920.00

ADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

PAGINA BASICA HTML CREACION DE
ESTRATEGIA DE CON FORMULARIO CAMPAÑA
MEDIOS ACTIVADO PUBLICITARIA
20,680.22 1.27 324,427.41
 Inversiones Fijas Vida util en años Inversion inicial Depreciacion
Equipo de computo 5 $ 15,000,000 $ 3,000,000
Equipos de comunicaciones 5 $ 350,000 $ 70,000
Muebles y enseres 10 $ 1,930,000 $ 193,000
Total $ 17,280,000 $ 3,263,000
 Amortizacion
Inversiones Diferidas diferida en Años Inversion inicial
Estudio de prefactibilidad 1 $ 500,000
Gastos constitucion Sociedad 1 $ 126,000
Gastos de Montaje 1 $ 800,000
Gastos de publicidad 1 $ 1,030,000
Imprevistos 1 $ 500,000
Total $ 2,956,000

Gastos Generales Año 1 Año 2 Año 3

Arrendamiento $ 1,000,000 $ 1,050,000 $ 1,102,500
Servicios publicos $ 310,000 $ 325,500 $ 341,775
Elementos de aseo y cafeteria $ 250,000 $ 262,500 $ 275,625
Utiles y papeleria $ 200,000 $ 210,000 $ 220,500
Total Gastos $ 1,760,000 $ 1,848,000 $ 1,940,400
incremento % gastos 5%
Gastos y Ventas Año 1 Año 2 Año 3
Propaganda y publicidad $ 120,000 $ 126,000 $ 132,300
Total Gastos $ 1,880,000 $ 1,974,000 $ 2,072,700
 Año 4 Año 5
$ 1,157,625 $ 1,215,506
$ 358,864 $ 376,807
$ 289,406 $ 303,877
$ 231,525 $ 243,101
$ 2,037,420 $ 2,139,291

Año 4 Año 5
$ 138,915 $ 145,861
$ 2,176,335 $ 2,285,152
 ESTADOS FINANCIEROS EMPR
ESTADO DE RESULTADOS

IPC

0 1
INGRESOS 141,416,498.81
(-)COSTOS DE VENTAS 40,391,278.00
(=) UTILIDAD BRUTA 101,025,220.81
GASTOS DE VENTAS 1,440,000.00
GASTOS ADMINISTRACION 81,106,539.20
(-) DEPRECIACION 3,263,000.00
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS 2,956,000.00
UTILIDAD OPERACIONAL 18,171,681.61
Gastos Financieros -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 18,171,681.61
Provisiòn de Impuestos 34% 6,178,371.75
UTILIDAD NETA 11,993,309.87
RESERVA LEGAL 1,199,330.99
UTILIDAD DEL EJERCICIO 10,793,978.88

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIREC

0 1
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
FINANCIEROS EMPRESA
ADO DE RESULTADOS

3.30% 3.50% 3.50% 3.50%

2 3 4 5
155,558,148.70 171,113,963.57 188,225,359.92 207,047,895.91
41,724,190.17 43,184,536.83 44,695,995.62 46,260,355.47
113,833,958.52 127,929,426.74 143,529,364.30 160,787,540.45
1,487,520.00 1,539,583.20 1,593,468.61 1,649,240.01
83,675,375.99 86,489,809.15 89,402,747.47 92,417,638.64
3,263,000.00 3,263,000.00 3,263,000.00 3,263,000.00
2,956,000.00 2,956,000.00 2,956,000.00 2,956,000.00
28,364,062.53 39,593,034.38 52,226,148.22 66,413,661.80
- - -
28,364,062.53 39,593,034.38 52,226,148.22 66,413,661.80
9,643,781.26 13,461,631.69 17,756,890.39 22,580,645.01
18,720,281.27 26,131,402.69 34,469,257.82 43,833,016.79
1,872,028.13 2,613,140.27 3,446,925.78 4,383,301.68
16,848,253.14 23,518,262.42 31,022,332.04 39,449,715.11

CAJA POR METODO INDIRECTO

2 3 4 5
 2 3 4 5

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ISIS DE SENSIBILIDAD
- - - -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones