Guía

SUPLEMENTO VITAMINICO A BASE DE LULO EN POLVO
SERVICIO NACIONAL DE
ADIESTRAMIENTO EN TRABAJO
INDUSTRIAL
PROGRAMA: APRENDIZAJE DUAL
PROYECTO DE INVERSION :
TECNICO NIVEL OPERATIVO EN

ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL
SUPLEMENTO VITAMINICO A BASE

DE LULO EN POLVO
ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL
14NAIDE602
AUTOR:
Trujillo – Perú
PLASENCIA MENDEZ JEAN FRANCO 2019
|1
CONTENIDO
1. INFORMACION GENERAL ................................................................................... 5
1.1. INTRODUCCION:........................................................................................... 5
1.2. ANALISIS FODA ............................................................................................ 6
1.3. OBJETIVOS DEL PROYECTO: ..................................................................... 6
1.4. JUSTIFICACION ............................................................................................ 7
1.5. INVERSIONISTAS POTENCIALES (PROMOTORES)................................... 7
1.6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................. 7
1.6.1 RECOMENDACIONES ............................................................................... 8
2. ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................................... 9
2.1. MERCADO OBJETIVO: ................................................................................. 9
2.2. CARACTERISTICAS DEL MERCADO OBJETIVO: ...................................... 9
2.3. METODOLOGIA DEL ESTUDIO DE MERCADO: ........................................ 10
2.4. INVESTIGACION DEL MERCADO: ............................................................. 10
El producto novedoso que lo denominamos PAPILLA A BASE DE COCO CON
MANI pretende cubrir el 63% de su demanda potencial, por ser de un producto
nuevo la cual el público no tiene aún conocimiento de este y por el alto nivel de
competencia. ....................................................................................................... 21
2.6. ESTRATEGIA COMERCIAL. ....................................................................... 22
3. ESTUDIO TECNICO ............................................................................................... 26
3.1. LOCALIZACION DE PLANTA ........................................................................ 26
3.2. TAMAÑO DE LA PLANTA............................................................................... 27
3.3. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ..................................................................... 33
3.4. INGENIERIA DEL PROYECTO. ................................................................... 39
4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ...................................................................... 45
4.1 ORGANIGRAMA ............................................................................................ 45
4.2. DESCRIPCIÓN DE CARGOS Y PERFILES DE LOS TRABAJADORES ........ 46
4.3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES (MOF) .............. 49
4.4. PROCESO DE BUSQUEDA, SELECCIÓN ..................................................... 51
Definición del perfil del postulante............................................................ 51
Evaluación................................................................................................... 52
Selección y contratación............................................................................ 52
5. ESTUDIO LEGAL Y AMBIENTAL .......................................................................... 54
5.1. ESTUDIO LEGAL ............................................................................................ 54
5.2. ESTUDIO AMBIENTAL .................................................................................. 56
6. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO .............................................................. 62
6.1. INVERSIONES ................................................................................................. 62
6.2. FINANCIAMIENTO: ........................................................................................ 65
|2
7. INGRESOS Y EGRESOS ....................................................................................... 68

7.1. INGRESOS ...................................................................................................... 68
7.2. EGRESOS ....................................................................................................... 72
8. EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA ........................................................ 74
8.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS ....................................................... 74
8.3. VANE, VANF ................................................................................................... 75
8.4. TIRE, TIRF ....................................................................................................... 76
8.5. B/C ................................................................................................................... 76
CONCLUSIONES ....................................................................................................... 77
RECOMENDACIONES ............................................................................................... 79
ANEXOS..................................................................................................................... 82
|3
CAPITULO
I
“INFORMACION
GENERAL”
|4
1. INFORMACION GENERAL
1.1. INTRODUCCION:
El presente proyecto se basa en la elaboración y comercialización de

“SUPLEMENTO VITAMINICO A BASE DE LULO EN POLVO”, en un
enfoque industrial, con una inclinación al sector económico. En los
últimos años se ha generado un cambio favorable de las personas hacia
el cuidado de su salud que ha permitido el ingreso productos altamente
nutritivos a su alimentación.
La alimentación de un joven o adulto debe ser muy importante para

poder cubrir la ausencia de vitaminas que son esenciales para nuestra
salud , para así poder evitar enfermedades.
Es de gran importancia la realización de este proyecto, porque según la

OMS y UNICEF recomiendan introducir alimentos complementarios
seguros y nutricionalmente adecuados en la alimentación de un joven o
adulto , para poder prevenir enfermedades
1.1.1. NOMBRE DEL PRODUCTO
“SUPLEMENTO VITAMINICO A BASE DE LULO EN

POLVO’’
1.1.2. IDEA DE PROYECTO
Esta idea de negocio nace como respuesta a la creciente demanda de

productos naturales, así como una tendencia global del cuidado de
nuestra salud neurológica
El modelo de negocio, se basa en el diseño e industrialización de un
producto para el cuidado de nuestra salud neurológica, el cual será
elaborado de un producto natural “SUPLEMENTO VITAMINICO A
BASE DE LULO EN POLVO” mediante la creación de una empresa.
|5
1.2. ANALISIS FODA
1.2.1. FORTALEZAS
 Mano de obra calificada y con experiencia en la industria

alimentaria.
 Inclusión de frutas para mejorar el sabor de la compota y hacerla
más agradable.
1.2.2. OPORTUNIDADES
 Aceptación del mercado de nuevos productos innovadores y

saludables.
 Mayor producción de coco y maní, en el Perú.
1.2.3. DEBILIDADES
 Alta inversión en infraestructura de la planta para cumplir

normativas de salubridad.
 Enfoque en la producción de un solo producto.
1.2.4. AMENAZAS
 Marcas extranjeras bien posicionadas con certificaciones de

calidad.
 Las papillas no son un producto básico dentro de la canasta
familiar.
1.3. OBJETIVOS DEL PROYECTO:
1.3.1. OBJETIVOS GENERALES:
 Determinar la factibilidad técnica, económica y financiera de una

empresa que elabora y comercializar suplemento vitamínico a
base de lulo, para satisfacer las necesidades del mercado
demostrando eficiencia y eficacia en sus operaciones y de tal
manera mantener una gran demanda para su comercialización y
así como contribuir a la buena alimentación de la población.
1.3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS:

 Establecer el precio y la forma para comercializar.
 Fidelizar a los jóvenes y adultos a través de suplemento
vitamínico a base lulo.
 Realizar un estudio de mercado.
 Realizar un estudio técnico, científico.
|6
 Determinar la variabilidad financiera de llevar a cabo este

presente proyecto.
1.4. JUSTIFICACION
En los últimos años se ha generado un cambio favorable de las

personas hacia el cuidado de su salud que ha permitido el ingreso
productos altamente nutritivos. La lulo es una de las frutas más
conocida del país la cual contiene muchos nutrientes y que nos ayuda
a mejorar nuestra capacidad neurológica y prevenir el Alzheimer , a
continuación aprovecharemos estos nutrientes de la lulo para la
elaboración de un suplemento vitamínico a base de lulo y así puede
ser consumido por muchas persona entres jóvenes y adultos y que lo
puedan consumir con algún otro liquido o por si solo y pueda hacerse
comercial.
1.5. INVERSIONISTAS POTENCIALES (PROMOTORES)
Para elaborar este proyecto de inversión los recursos serán impartidos

en dos partes, un 70% será financiado por el banco y un 30% será de
recursos propios.
1.6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
De acuerdo al estudio, se demostró que existe un escenario favorable

para realizar una inversión en la producción de papillas debido al
crecimiento en el cuidado de la salud, mayor preocupación en los
hábitos alimenticios y el incremento en el consumo de papillas.
A esto se suma, el análisis de micro entorno en donde se vio que no
existen fabricantes en el Perú de papillas, todas son importadas de
países como México, Colombia, Chile, etc. considerándolo una
oportunidad para competir en el mercado. Además, como estrategia en
el análisis FODA se escogió la diferenciación basada en que será el
único producto con coco y maní en las papillas y en la calidad que tendrá
el mismo. Por último, las madres modernas buscan productos prácticos
que no les tome mucho tiempo en consumirlos por ello es óptimo el
escenario para el proyecto.
|7
1.6.1 RECOMENDACIONES
Buscar empresas que posean el mismo consumidor (bebés) y que no

sea competencia directa, para lograr venta cruzada, promociones en
conjunto, auspicios de eventos.
CAPITULO
II
|8
“INFORMACION
ESPECIFICA”
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. MERCADO OBJETIVO:
El enfoque de este plan de inversión está destinada para satisfacer

a las personas entre los 15 y 75 años de edad para que puedan
tener una mejora calidad de vida, el cual tomaremos como punto de
partida al distrito de Trujillo – Trujillo, Perú, nos dirigimos a un grupo
de personas entre los 15 y 75 años , de edad, usuarios frecuentes
a los productos naturales quienes desean reducir el uso frecuente
de productos industriales algo costosos y que prefieren los productos
con componentes naturales que a los jóvenes y adultos les haga
sentir más seguro de los complementos vitamínicos en la ausencia
de su alimentación.
2.2. CARACTERISTICAS DEL MERCADO OBJETIVO:
 Segmentación Geográfica: En el distrito de Trujillo – Trujillo,

Perú que posee una extensión de 39,36 km².
 Segmentación Demográfica: Un grupo de personas de entre
los 15 y 75 años de edad.
 Segmentación Pictográfica: Este grupo de personas está en el
rango de edad, por el cual pasa por una ausencia de vitaminas
en su sistema neurológico haciéndolo vulnerable a muchas
enfermedades neurológicas.
 Segmentación por comportamiento: Son los usuarios
frecuentes de los productos comestibles quienes desea|n reducir
el uso frecuente del mismo y prefieren los productos naturales.
|9
2.3. METODOLOGIA DEL ESTUDIO DE MERCADO:

El estudio de mercado se realizó mediante encuestas aplicadas en
el distrito de Trujillo, y tuvo como objetivo proporcionar datos reales
de la investigación de mercado para conocer el grado de aceptación
sobre la posible elaboración de una papilla a basa de coco con maní
para así respaldar la justificación de este proyecto.
Con esta información recopilada de la población se pudo proyectar
una demanda, se conocerá el tipo de estrategia comercial que se
aplicará y también el precio que la población estaría dispuesto a
pagar.
2.4. INVESTIGACION DEL MERCADO:
2.4.1. TAMAÑO DE LA MUESTRA
n= Z^2*p*q*N
E^2(N-1) +Z^2*p*q
9580.33 70.9623
n=
135.0059
N= 44217
Z= 1.5 96%
E= 0,04
p= 0,94
q= 0,6
2.4.2. ENCUESTA Y ANALISIS DE LOS RESULTADOS:
|10
1.- ¿Conoce las propiedades de COCO?
RESPUESTA f %
SI 98 70%
NO 44 30%
TOTAL 142 100%
31%
SI
69% NO
|11
|12
|13
|14
|15
2.4.3. ANALISIS DE LA DEMANDA.
|16
En este punto determinamos la cantidad de papillas en gr. a

producir para los habitantes de una cierta área geográfica.
Para poder determinar esto recopilamos información dada por la
INEI del distrito de Trujillo la cantidad de personas entre bebes y
niños, con esto vamos a poder determinar el número de
habitantes para nuestro mercado objetivo.
Como detallamos que nuestro mercado objetivo sería personas
entre las edades de 06 meses y 05 años de edad, la cual nos
indica que existen 44217 de personas con ese rango de edades
en el distrito de Trujillo, dicha información presentamos en el
siguiente cuadro.
|17
DEPARTAMENTO, GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD

UBIGUEO PROVINCIA Y Total 80 y
DISTRITO 0-4 5-9 10 - 14 15 - 19 20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 50 - 54 55 - 59 60 - 64 65 - 69 70 - 74 75 - 79
más
|18
 CRECIMIENTO POBLACIONAL
El Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI), haciendo uso de

datos históricos y aplicando herramientas estadísticas estimó un
crecimiento del 1.02% anual de la población para los próximos 5 años.
 POBLACIÓN QUE COMPRA
|19
 MERCADO POTENCIAL.
Para identificar nuestro mercado potencial hacemos uso de la pregunta

número 03 de nuestra encuesta, e identificamos la cantidad de personas
que estarían dispuestas a consumir este producto.
Los resultados de nuestra encuesta nos indica que el 67% de la población
si estaría dispuesta a consumir papilla a base de coco con maní, mientras
que el 33% no estaría dispuesto a consumir la papilla.
 CONSUMO DE LA PAPILLA A BASE DE COCO CON MANI EN

PROMEDIO MENSUAL.
Según el cálculo realizado con las herramientas estadísticas nos indica

que el consumo promedio de PAPILLA A BASE DE COCO CON MANI
es de casi 4 unidades mensual lo que nos indica 12 unidades al año.
|20
 DEMANDA POTENCIAL.
Después de haber determinado el mercado potencial para este
producto y el consumo cremas hidratantes en periodo anual,
determinaremos la demanda potencial anual.
2.5.2. ANALISIS DE LA OFERTA:
El producto novedoso que lo denominamos PAPILLA A BASE DE

COCO CON MANI pretende cubrir el 65% de su demanda
potencial, por ser de un producto nuevo la cual el público no tiene
aún conocimiento de este y por el alto nivel de competencia.
|21
2.6. ESTRATEGIA COMERCIAL.

Para poder vender el producto se debe analizar ciertos parámetros
relacionados con la comercialización como son:
 Precios
 Promoción
 Producto
 Plaza
2.6.1. ESTRATEGIA DE PRODUCTO.

Una vez que se ha identificado el producto y se ha definido el
mercado, es necesario especificar la estrategia que se seguirá en
dicho mercado. Se trata principalmente de definir la característica de
posicionamiento que tendrá el producto y los objetivos que se
pretenden alcanzar.
2.6.2. ESTRATEGIA DE PRECIOS.

Para determinar nuestro precio de venta al público (P.V.P.), de
acuerdo con las respuestas de la encuesta; la población estaría
dispuesto a pagar por la papilla a base de coco con maní, un
costo de S/.2.00 soles, ya que esta aporta ingredientes y
propiedades naturales.
Las estrategias serán:
 La fijación del precio del producto se efectuará en base

al análisis de costos y gastos más un margen de
utilidad, tomando en cuenta la competencia.
 El precio del producto será menor que el precio de los
productos de la competencia.
 Existirán precios de promoción según la cantidad
adquirida por los comerciantes.
|22
2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN.

Mediante las entrevistas y encuestas que se analizaron, los
lugares donde se debe vender y los canales de distribución
serán farmacias, Supermercados y boticas, etc.; no obstante,
distribuiremos a otros lugares e inclusive a otras regiones del
país
El canal de comercialización que se utilizará para la
venta del producto será donde intervengan el productor,
intermediario y finalmente el consumidor final.
 Productor: Empresa productora y

comercializadora de papilla a base de coco con
mani.
 Intermediarios: Farmacias, Supermercados y
boticas.
 Consumidor final: Población de la ciudad de Trujillo.
2.6.4. ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN.

“Promocionar es esencialmente un acto de información,
persuasión y comunicación, que incluye varios aspectos de
gran importancia, como son: publicidad, la promoción de
ventas, las marcas e indirectamente las etiquetas y el
empaque.”
Las estrategias de promoción a emplearse en el estudio serán:
 Promoción en precio, está consistirá en una reducción

|temporal del precio del producto, por motivo de
lanzamiento.
 En cuanto a la publicidad, se lo hará a través de
volantes.
|23
|24
CAPITULO
III
“ESTUDIO
TECNICO”
3. ESTUDIO TECNICO
3.1. LOCALIZACION DE PLANTA
Para determinar la localización de planta para el proyecto para la elaboración de jarabes medicinales estará ubicada en Sullana.
|26
3.2. TAMAÑO DE LA PLANTA

Para poder determinar el tamaño de la planta es imprescindible conocer las
maquinarias y equipos que vamos a utilizar y cuántos de estos vamos a
necesitar, así como sus respectivas medidas.
MAQUINARIA
LAVADORA PARA EL COCO
MEDIDAS:
LARGO 1.30
ANCHO 1.00
ALTURA 1.73
MAQUINA SECADORA
MEDIDAS:
LARGO 2.50
ANCHO 1.50
ALTURA 1.80
|27
TANQUE MEZCLADOR
MEDIDAS:
LARGO 2.40
ANCHO
1.90
ALTURA 2.00
MAQUINA ENVASADORA
MEDIDAS:
LARGO 2.00
ANCHO 1.00
ALTURA 1.75
FAJA TRASPORTADORA
MEDIDAS:
LARGO 6 metros
ANCHO 0.90 cm
ALTURA 1 metro
|28
MAQUINA TAPADORA DE LOS ENVASES

MEDIDAS:
LARGO 3.00
ANCHO 1.00
ALTURA 1.80
ETIQUETADORA
MEDIDAS:
LARGO 1.50
ANCHO 1.10
ALTURA 1.25
|29
MEDIDAS DE MAQUINAS Y EQUIPOS
|30
MEDIDAS DE MAQUINAS Y MUEBLES

ÁREA DE ALMACEN DE MARERIA PRIMA
ELEMENTOS
CANTIDAD h
MOVILES
Recurso Humano 1 1.70
DESCRIPCIÓN Cantidad Largo Ancho Altura

Elmentos Estáticos (n) (L) (A) (h)
Pallets 1.2 0.8 0.15

3
Andamios 3 0.9 0.45 1.8
Escritorio 1 1.5 0.80 0.90
Silla 1 0.5 0.55 0.78

Total m2
MUEBLES Y ENSERES
ÁREA DE ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO
ELEMENTOS
CANTIDAD h
MOVILES

Andamios 3 0.9 0.45 1.8

Silla 1 0.5 0.55 0.78
Pallets 3 1.2 0.8 0.15
Escritorio 1 1.5 0.8 0.9
Total m2
|31
EQUIPOS DE OFICINA
ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
ELEMENTOS
CANTIDAD h
MOVILES


Sillas 3 1 0.54 0.57
Estante 2 0.81 0.33 0.98
Total m2
ÁREA DE VENTAS
ELEMENTOS
CANTIDAD h
MOVILES


Mostrador 1 1.5 0.6 1.5
Sillas Administrativas 2 1 0.54 0.57
Total m2
OTROS:
SERVICIOS HIGIENICOS
ELEMENTOS
CANTIDAD h
MOVILES

Inodoro 4 0.7 0.38 0.61

Lavamanos 4 0.37 0.46 0.66
Duchas 4 1 1 2.1
Papelera 4 0.25 0.25 0.7
Total m2
|32
ÁREA DE SEGURIDAD
ELEMENTOS
CANTIDAD h
MOVILES

escritorio 2 0.8 1.2 0.76

Tachos de reciclaje 2 0.45 0.45 1
Silla 2 1 0.54 0.57
Total m2
RESUMEN DE DISTRIBUCIÓN FISICA

CUADRO RESUMEN DE DISTRIBUCIÓN FISICA
ÁREA DISTRIBUCIÓN
ÁREA M2
ACUMULADA %
Área de producción 65.37 65.37 34%
Almacen de MM.PP 27.15 92.52 14%
Almacen de P.T 23.93 116.45 13%
Área de administración y
21.18 137.63 11%
Finanzas
Área de ventas 16.54 154.17 9%
Servicios higienicos 22.01 176.18 12%
Área de seguridad 14.26 190.44 8%
ÁREA FISICA TOTAL 189.66 100%
TOTAL A COMPRAR 190.00
LOTE SIN CONTRUIR 0.34
3.3. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN: Son los costos que están

relacionados directa e indirectamente con la elaboración del producto.
3.3.1. ESTRUCTURA DE COSTOS: Para determinar el costo de
materia prima e insumo unitario, se realizó un análisis sobre la materia
prima e insumos que se utilizan en gr en la elaboración de la papilla a
base de coco. Para el total en todo el año.
|33
 COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
|34
 COSTO DE MANO DE OBRA O PRODUCCIÓN

En la mano de obra encontramos el jefe de producción, Supervisor y los
operarios, quienes estarán a cargo de la producción.
Gastos Administrativos
12,134.72
Mano de Obra
11,934.72
Útiles de oficina
200.00
 Gastos Generales de Fabricación:
En los gastos de fabricación se tendrá en cuenta la maquinaria para calcular la

depreciación de los equipos por un periodo de tiempo dado.
Gastos generales de fabricación 8,108.88

Depreciación
1,722.26
Mantenimiento
1,189.40
Servicio de agua y luz
850.00
Servicio de internet y teléfono
250.00
Servicios de limpieza y Seguridad
4,097.22
 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Los gastos administrativos, lo que corresponde a sueldos están proyectados
anualmente por la tendencia del sueldo básico.
Gastos Administrativos 12134.72

Mano de Obra 11934.72
Utiles de oficina 200.00
 GASTOS DE VENTAS
|35
Los gastos de venta corresponden a los sueldos y publicidad. Estas

reparticiones crecen anualmente.
Gastos de ventas 5455.56

Ventas 3055.56
Publicidad 1200.00
Comercialización 1200.00
 GASTOS FINANCIEROS
Los gastos financieros corresponden por crédito bancario por la financiera en el
banco SCOTIABANK.
PARTICIPACIÓN DEL FINANCIAMIENTO
TOTAL DE FINANCIAMIENTO
446,523.26
CAPITAL PROPIO 30%
133,956.98
CAPITAL FINANCIADO 70%
312,566.28
SALDO
PERIODO INTERES AMORTIZACIÓN CUOTA
CAPITAL
0 312566.28 0.00
1 312566.28 10752.28 10752.28
2 312566.28 10752.28 10752.28
3 312566.28 10752.28 10752.28
4 312566.28 10752.28 10752.28
5 312566.28 10752.28 10752.28
6 312566.28 10752.28 10752.28
PERIODO
64513.68 64513.68
DE GRACIA
7 299738.49 10752.28 12827.79 23580.07
8 286469.42 10311.00 13269.07 23580.07
9 272743.90 9854.55 13725.52 23580.07
10 258546.21 9382.39 14197.68 23580.07
11 243860.13 8893.99 14686.08 23580.07
12 228668.85 8388.79 15191.28 23580.07
|36
13 212954.98 7866.21 15713.86 23580.07

14 196700.56 7325.65 16254.42 23580.07
15 179886.99 6766.50 16813.57 23580.07
16 162495.03 6188.11 17391.96 23580.07
17 144504.79 5589.83 17990.24 23580.07
18 125895.68 4970.96 18609.11 23580.07
PERIODO
96290.27 186670.60 282960.87
DE PAGO
TOTAL 160803.95 186670.60 347474.55
PRESUPUESTO DE VENTA MENSUAL 2019

PRESENTACIÓN
MES TOTAL
113 g VALOR DE VENTA
ENERO 78553 2.17

170,195.19
FEBRERO 78553 2.17 170,195.19
MARZO 78553 2.17 170,195.19
ABRIL 78553 2.17 170,195.19
MAYO 78553 2.17 170,195.19
JUNIO 78553 2.17 170,195.19
JULIO 78553 2.17 170,195.19
AGOSTO 78553 2.17 170,195.19
SETIEMBRE 78553 2.17 170,195.19
OCTUBRE 78553 2.17 170,195.19
NOVIEMBRE 78553 2.17 170,195.19
|37
DICIEMBRE 78553 2.17 170,195.19
TOTAL 942641
2,042,342.29
3.3.2 PRECIOS Y COSTOS:
PRESUPUESTO DE COSTO MENSUAL 2019

PRESENTACIÓN
MES COSTO TOTAL
113g
UNITARIO
ENERO 78553 1.51
118,473.06
FEBRERO 78553 1.51 118,473.06
MARZO 78553 1.51 118,473.06
ABRIL 78553 1.51 118,473.06
MAYO 78553 1.51 118,473.06
JUNIO 78553 1.51 118,473.06
JULIO 78553 1.51 118,473.06
AGOSTO 78553 1.51 118,473.06
SETIEMBRE 78553 1.51 118,473.06
OCTUBRE 78553 1.51 118,473.06
NOVIEMBRE 78553 1.51 118,473.06
DICIEMBRE 78553 1.51 118,473.06
TOTAL 942641
1,421,676.75
|38
PRONOSTICO DE VENTAS PARA EL PERIODO

2019
STOCK
PRODUCCIÓN
MES TOTAL
(113g) 5%
ENERO 78553 3928 82481

FEBRERO 78553 3928 82481
MARZO 78553 3928 82481
ABRIL 78553 3928 82481
MAYO 78553 3928 82481
JUNIO 78553 3928 82481
JULIO 78553 3928 82481
AGOSTO 78553 3928 82481
SETIEMBRE 78553 3928 82481
OCTUBRE 78553 3928 82481
NOVIEMBRE 78553 3928 82481
DICIEMBRE 78553 3928 82481
TOTAL 942641 989773
3.4. INGENIERIA DEL PROYECTO.
3.4.1. PROCESO PRODUCTIVO:

 Materia Prima.
 Coco:
El coco es una
fruta tropical obtenida
del cocotero,
la palmera más cultivada a
nivel mundial. Tiene una
cáscara exterior gruesa
exocardia y un mesocarpio
fibroso y otra interior dura,
vellosa y marrón endocarpio
que tiene adherida la pulpa
endospermo, que es blanca
y aromática. Mide de 20 a
30 cm y llega a pesar 2,6 kg.
|39
 Maní:
El comúnmente conocido
como cacahuate, cacahuete, caguate o maní, es
una legumbre de la familia de las Fabaceae (fabáceas)
cuyos frutos de vaina -se asocian popularmente por su
morfología a los frutos secos contienen semillas apreciadas
en la gastronomía.
 Insumos:
 Conservantes:
Sus propiedades
fisicoquímicas son:
fuerza de tinción,
solubilidad en
diferentes medios,
estabilidad hacia el
pH, la luz, el calor,
toxicidad y
reacción ante las
proteínas.
 Agua purificada:
El agua purificada es la que
somete a varios procesos de
purificación para que sea
potable y poder alcanzar los
estándares de calidad.
|40
3.4.2-DIAGRAMA DE OPERACIONES DE PROCESOS
INICIO
Envasado del
30 min Almacén de Materia Prima 20 min producto
5 min
Trasladar
10 min
Proceso de limpieza y lavado
( coco ) 2 min
Etiquetado
5 min
INSPECCIÓN
5 min
Sellado de envase
10 min
Secado de Coco
30min Almacenamiento
de producto
5 min
Transporte al área de terminado
preparación
20 min Preparación y elaboración de la papilla FIN
10 min Mezclado
5 min INSPECCIÓN
5 min Enfriamiento
5 min Trasladar al Área de envasado
|41
DIAGRAMA DE ANALISIS DE PROCESO
|42
3.4.3. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA

En este punto se muestra la distribución para la operatividad de la empresa con
una infraestructura bien diseñada y al 100% segura.
|43
CAPITULO
IV
“ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL”
|44
4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
4.1 ORGANIGRAMA
|45
4.2. DESCRIPCIÓN DE CARGOS Y PERFILES DE LOS

TRABAJADORES
 GERENTE GENERAL
El Gerente General será el Representante Legal de la Sociedad y tendrá a su
cargo la dirección y la administración de los negocios sociales
FUNCIONES DEL GERENTE
 Diseñar y ejecutar los planes de desarrollo, los planes de acción anual y
los programas de inversión, mantenimiento y gastos.
 Vender, arrendar, dar en uso, pignorar, hipotecar, otorgar fianzas y otras

garantías y, en general, efectuar toda clase de operaciones que impliquen
afectación o disposición de los bienes, muebles, inmuebles y de los
derechos, de la sociedad.
 Autorizar la colocación, retiros, transferencias y venta de fondos, rentas,

valores, reglamentar la emisión de bonos, obligaciones, instrumentos de
corto plazo, deuda y cualesquiera otros títulos valores pertenecientes a la
Sociedad
 CONTABILIDAD
El Área contable tiene como principal responsabilidad de ser el encargado
de instrumentar y operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos
necesarios para garantizar la exactitud y seguridad en la capacitación y
registro de las operaciones financieras presupuestales.
 Realizar los registros contables
 Revisar el ingreso de dinero diario
Realizar el pago a proveedores
 SECRETARIA
El área de secretaria se encarga de proponer e instrumentar las políticas,

normas, sistemas y procedimientos necesarios para salvaguardar los
bienes institucionales, verificar la exactitud
d y seguridad de los datos contenidos en el registro de las operaciones
presupuestales y contables
PERFIL
 Capacidad de crear, innovar e implementar
 Criterio propio para actuar oportunamente y distinguir prioridades
 Disposición para trabajar en equipo
 Capacidad de observación, concentración y amplitud de memoria
 Espíritu de superación
|46
 ÁREA ADIMINISTRATIVA
 ADMINISTRADORA
Programar, organizar y controlar los recursos humanos, financieros y
materiales, así como los servicios generales que la dirección necesita
para el desarrollo de sus funciones, el administrador debe tener la
capacidad de tomar decisiones que orienten efectivamente a las
empresas y que utilicen eficazmente los recursos que posee la empresa
para alcanzar unos objetivos
PERFIL
 Controlar el entorno de la organización y sus recursos

 Organizar y coordinar
 Manejar información. para identificar problemas, entender los
cambios del entorno y tomar buenas decisiones
 Propiciar el crecimiento y el desarrollo. A través del aprendizaje
constante el administrador propicia su crecimiento y desarrollo
personal, así como los de su gente.
 Motivar a los empleados y manejar conflictos a través de
refuerzos positivos que generen en su gente ganas de realizar su
trabajo y eliminando posibles problemas que pueda disminuir la
motivación
 ÁREA DE RECURSOS HUMANOS
 ASISTENTE DE RRHH
En el departamento de recursos humanos tiene como principal
responsabilidad es ser un profesional administrativo que realiza una variedad
de deberes sobre transacciones en apoyo al capital humano del negocio y a
las iniciativas sobre empleo.
PERFIL
 El asistente debe cumplir con las normas y procedimientos en materia de
seguridad integral, establecidos por la organización
 Chequear diariamente el control de asistencia y detectar fallas
 Mantener en orden trabajando en equipo, reportando cualquier anomalía.
 ÁREA DE LOGISTICA
 JEFE DE LOGISTICA
|47
El departamento de logística tiene, en definitiva, la responsabilidad de la

satisfacción de la demanda en las mejores condiciones de servicio coste y
calidad para gestionar y planificar las actividades de compras, producción,
transporte, almacenaje y distribución
PERFIL
 Experiencia en control de inventarios y manejo de Kardex.
 Conocimientos en normas y estándares de seguridad.
 ÁREA DE VENTA
 JEFE DE VENTAS
Es la persona encargada de dirigir, organizar y controlar un cuerpo o
departamento de ventas y quien debe agrupar todas las cualidades de un
verdadero líder, como son la honestidad, ser catalizador, tomar decisiones
PERFIL
 Diseñar y presentar estrategias de ventas e informes para que los analice

la dirección de la empresa.
 Elaborar presupuestos y tramitar pedidos.
 VENDEDORES
PERFIL
 Establecer un nexo entre el cliente y la empresa

 Administrar su territorio o zona de ventas
 Integrarse a las actividades de mercadotecnia de la empresa que
representa.
 ÁREA DE PRODUCCIÓN
 JEFE DE PRODUCCION
PERFIL
 Supervisar toda la transformación de la materia prima y material de
empaque en producto terminado
 Coordinar labores del personal. Controla la labor de los supervisores de

áreas y del operario en general
 Velar por el correcto funcionamiento de maquinarias y equipos.
|48
 Velar por la calidad de todos los productos fabricados

 Ejecutar planes de mejora y de procesos.
 Ejecutar y supervisar planes de seguridad industrial. Controla la higiene y

limpieza de la fábrica.
 SUPERVISOR
El encargado debe coordinar la producción de ensamble, en función de las

órdenes de producción, asignando los recursos necesarios para la
terminarlas en el tiempo requerido de acuerdo a los estándares de
producción, con la calidad requerida por nuestros clientes.
PERFIL
 Conocimiento de interpretación de planos de producto.
 Conocimiento de control estadístico del proceso.
 Conocimiento y manejo de instrumentos de medición.
4.3. DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES (MOF)
Es un documento técnico normativo de gestión institucional donde se describe

y establece la función básica, las funciones específicas, las relaciones de
autoridad, dependencia y coordinación, así como los requisitos de los cargos o
puestos de trabajo.
*A continuación describiré una breve descripción de las principales funciones
de cada departamento:
 GERENTE GENERAL
PRINCIPALES FUNCIONES:
 Designar todas las posiciones de la estructura.

 Realizar evaluaciones periódicas del cumplimiento de las funciones de los
diferentes departamentos credenciales.
 Desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuarios y
entregar las proposiciones de dichas metas para la aprobación de los
gerentes administrativos.
 Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros
y los análisis se están ejecutando correctamente.
 Tomar decisiones que favorezcan en las negociaciones con los clientes
mayoritarios de la empresa
 Contratar, renovar y sancionar al personal que labora en la empresa
 Encargarse de la planificación comercial del producto.
 DEPARTAMENTO: ADMINISTRATIVO
|49
PRINCIPALES FUNCIONES
 Adquirir, almacenar y suministrar oportunamente los materiales,

mobiliario, equipo, refacciones y artículos en general, necesarios para el
funcionamiento de la Dirección.
 Elaborar e integrar los informes que se requieran, en el ámbito de su

competencia, e informar a la Dirección del desarrollo y resultados de las
acciones a su cargo.
 Coordinación de envío de depósito

 Revisión del dinero depositado diariamente
 DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
 Brindar capacitación del personal, un proceso que debe ser continuo
 La administración de sueldos, beneficios y prestaciones, con todo lo que
ello conlleva y procurando la satisfacción de los trabajadores en pro de la
empresa
 El liderazgo, para que los trabajadores sean inducidos o influidos de cara
a un mayor rendimiento en su trabajo
 La motivación de los trabajadores para un mejor desempeño
 Favorecer la comunicación dentro de la empresa
 DEPARTAMENTO DE LOGISTICA
 Supervisar las actividades diarias
 Prever los requerimientos del cliente y mantener una buena relación con
el mismo
 Gestionar el lanzamiento de nuevos programas dentro de la planta. Dirigir
los equipos de logística y establecer los objetivos.
 DEPARTAMENTO DE VENTAS
 Establecer objetivos
 Planificación de la distribución, el producto y el precio
 Servicios al cliente
 Realizar promociones
 DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN
|50
 Verificar que la materia prima tenga la cantidad requerida para realizar el

proceso de transformación del producto.
 Efectuar la combinación de la materia prima e insumos para elaborar el
producto.
4.4. PROCESO DE BUSQUEDA, SELECCIÓN
Es un conjunto de etapas o pasos que tienen como objetivo el reclutar y

seleccionar al personal más idóneo para un puesto de trabajo en una empresa.
 Veamos a continuación cada una de las etapas que conforman el proceso de

búsqueda y selección de personal:
 Definición del perfil del postulante
El proceso de reclutamiento y selección de personal empieza con la definición
del perfil del postulante, es decir, con la definición de las competencias o
características que debe cumplir una persona para que pueda postular al
puesto que estamos ofreciendo.
Por ejemplo, debemos determinar qué conocimientos, experiencia,
habilidades, destrezas, valores (por ejemplo, honestidad, perseverancia, etc.)
y actitudes (por ejemplo, capacidad para trabajar en equipo, tolerancia a la
presión, etc.) queremos que posea.
 Búsqueda, reclutamiento o convocatoria

El siguiente paso consiste en la búsqueda, reclutamiento o convocatoria de
los postulantes que cumplan con las competencias o características que
hemos definido en el paso anterior (sin necesidad de que tengan que cumplir
todas ellas).
Las siguientes son algunas de las principales fuentes, formas o métodos a

través de los cuales podemos buscar, reclutar o convocar postulantes:
 ANUNCIOS O AVISOS: la forma más común de buscar o convocar

postulantes es a través de la publicación de anuncios o avisos, ya sea
en diarios, Internet, carteles, murales en centros de estudios, paredes
o ventanas de nuestro local, etc.
|51
 RECOMENDACIONES: otra forma común de conseguir postulantes es

a través de las recomendaciones que nos hagan contactos, amigos,
conocidos, trabajadores de nuestra empresa, clientes
 AGENCIAS DE EMPLEO: empresas en donde nos ofrecen postulantes

con determinadas competencias y características ya definidas por ellos
 Evaluación
Es la evaluación de los postulantes que hemos reclutado o convocado, con
el fin de elegir entre todos ellos al más idóneo (o a los más idóneos) para el
puesto que estamos ofreciendo.
Y una vez que contamos con un número razonable de postulantes, pasamos

a citarlos y a evaluarlos a través del siguiente proceso:
1. ENTREVISTA PRELIMINAR consiste en tomarle al postulante una primera

entrevista informal en la cual le hagamos preguntas abiertas con el fin de
comprobar si realmente cumple con los requisitos que hemos solicitado.
2. PRUEBA DE CONOCIMIENTO: consiste en tomarle al postulante una

prueba oral y escriba con el fin de determinar si cumple con los
conocimientos necesarios para el puesto.
3. PRUEBA PSICOLOGICA: consiste en tomarle una prueba psicológica con
el fin de determinar su equilibrio emocional, para lo cual podríamos
contratar los servicios de un psicólogo que nos ayude con ello.
4. ENTREVISTA FINAL: consiste en tomarle una entrevista más formal y

estricta que la primera, en donde le hagamos preguntas abiertas con el fin
de conocerlo en profundidad, la cual podría ser tomada por el jefe del área
a la cual postula.
 Selección y contratación
 Una vez que hemos evaluados a todos los postulantes o candidatos,
pasamos a seleccionar al que mejor desempeño haya tenido en las
pruebas y entrevistas realizadas, es decir, pasamos a seleccionar al
candidato más idóneo para cubrir el puesto vacante.
 Y una vez que hayamos elegido al candidato más idóneo, pasamos a

contratarlo, es decir, a firmar junto con él un contrato en donde señalemos
el cargo a desempeñar, las funciones que realizará, la remuneración que
recibirá, el tiempo que trabajará con nosotros, y otros aspectos que
podrían ser necesario acordar.
|52
 Inducción y capacitación
Finalmente, una vez que hemos seleccionado y contratado al nuevo

personal, debemos procurar que se adapte lo más pronto posible a la
empresa, y capacitarlo para que se pueda desempeñar correctamente en su
nuevo puesto.
 Para ello, podríamos empezar con darle a conocer las instalaciones y las
áreas de la empresa, indicarle dónde puede encontrar las herramientas
que podría necesitar para su trabajo, y presentarle a sus supervisores
inmediatos y a sus compañeros.
 Luego podríamos señalarle su horario de trabajo, decirle dónde puede

guardar sus pertenencias, entregarle su uniforme si fuera el caso, decirle
cómo mantenerlo en buen estado, decirle qué hacer en caso de
emergencia, etc.
 Y luego informarle sobre los procesos, políticas y normas de la empresa,

y asignarle un tutor que se encargue de capacitarlo sobre las funciones,
tareas, responsabilidades, obligaciones y demás particularidades de su
nuevo puesto.
CAPITULO
V
|53
“ESTUDIO LEGAL
Y AMBIENTAL”
5. ESTUDIO LEGAL Y AMBIENTAL

5.1. ESTUDIO LEGAL
Nuestra empresa será creada por un reducido número de personas que pueden
ser personas naturales o jurídicas, que tienen el ánimo de constituir una sociedad
y participar en forma activa y directa en la administración y gestión
5.1.1. TIPO DE EMPRESA
Sociedad Anónima Cerrada o las siglas S.A.C.
5.1.2. FORMAS SOCIETARIAS
SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA
 Artículo 234º.- REQUISITOS
La sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad anónima
cerrada cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene acciones
inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. No se puede
solicitar la inscripción en dicho registro de las acciones de una sociedad
anónima cerrada.
 Artículo 235º.- DENOMINACIÓN

La denominación debe incluir la indicación "Sociedad Anónima Cerrada",
o las siglas S.A.C
 Artículo 236º.- REGIMEN

La sociedad anónima cerrada se rige por las reglas de la presente Sección
y en forma supletoria por las normas de la sociedad anónima, en cuanto
le sean aplicables.
|54
 CAPITAL SOCIAL. El capital social está representado por acciones y se

integra por aportes de cada uno de los socios, quienes no responden
personalmente por las deudas, se conforma con los aportes en bienes y/o
en efectivo de los accionistas.
 ACCIONISTAS. El número de los socios de sociedad anónima cerrada no

debe ser mayor a 20 accionistas y las acciones no deben estar inscritas
en el registro público del mercado de valores.
5.1.3. REGISTRO DE MARCAS Y PATENTE INDUSTRIAL.

REGISTRO DE MARCA
Es conveniente realizar el registro de marca y logo de la empresa ante
INDECOPI antes de iniciar el negocio, para ello se deberán seguir algunos
pasos. La duración del registro de marca es de 10 años.
 Requisitos para registrar una marca

 Identificar el signo a utilizar como marca.
 Verificar si el signo elegido está registrado.
 Llenar la solicitud establecida por Indecopi.
 Pagar la tasa correspondiente.
 Adjuntar documentación de la empresa y representante legal.
PATENTE INDUSTRIAL
El usuario presentará solicitud con código F-DIN-01/1A en formato impreso e
indicando y adjuntando la siguiente información, según corresponda:
a. Datos de identificación, domicilio y/o poderes. En el caso de personas
jurídicas, se consignará el Registro Único de Contribuyente (RUC).
b. Nombre, domicilio y nacionalidad del inventor(es) y título o denominación de
la invención.
c. Descripción de la invención en idioma castellano (en 2 ejemplares).
d. Una o más reivindicaciones en idioma castellano (en 2 ejemplares).
e. Resumen con el objeto y finalidad de la invención en idioma castellano (2
ejemplares).
g. De ser necesario:
• Figuras o dibujos técnicos en formato A4 (2 ejemplares).
|55
• Certificado de exhibición.
• Copia del documento de Cesión de Inventores con las firmas debidamente
legalizadas.
• Indicación del número de registro del Contrato de Acceso y copia del mismo.
• Copia del documento que acredita la licencia de autorización de uso de
conocimientos tradicionales.
• Certificado de depósito de material biológico.
5.1.4 AFECTACIÓN TRIBUTACION TRIBUTARIA

REGIMEN TRIBUTARIO
Para efectos tributarios la empresa optara el régimen tributario especial, porque
es el régimen que se adecua más a nuestras actividades y tamaño de la
empresa, posteriormente podremos hacer el cambio de régimen según el
crecimiento de la empresa. Los requisitos que se cumplen para optar este
régimen son los siguientes:
 REGIMEN ESPECIAL DE RENTA

es un régimen tributario dirigido a personas naturales y jurídicas, sucesiones
indivisas y sociedades conyugales domiciliadas en el país que obtengan rentas
de tercera categoría, es decir rentas de naturaleza empresarial o de negocio
REQUISITOS:
 Los ingresos netos provenientes de rentas de Tercera Categoría
 El total de los activos, sin deducción alguna, no debe superar las 100
Unidades Impositivas Tributarias.
 Obligaciones Formales
 Presentar declaración mensual.
 Emitir comprobantes de pago.
 Llevar los siguientes libros de contabilidad
 Registro de Compras.
 Registro de Ventas e Ingres
5.2. ESTUDIO AMBIENTAL

La realización de toda actividad económica implica la utilización de
recursos, y en consecuencia, el entorno donde esta se desarrolla resulta
necesariamente afectado. Además, cualquier cambio en el entorno de la
persona podrá tener un impacto positivo o negativo en su bienestar.
|56
En la actualidad las principales preocupaciones respecto al medio

ambiente se centran en los impactos resultantes de la producción de
actividades económicas.
Un proyecto siempre debe respetar las siguientes directrices ambientales
básicas:
 Respetar y proteger la comunidad en donde se desarrollará el proyecto.
 Mejorar la calidad de la vida humana.
 Conservar la vitalidad y la diversidad de la tierra
5.2.1-METODOLOGIA PARA IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS IMPACTOS

AMBIENTALES
 MÉTODOS CARTOFRÁFICOS
Se desarrollaron en el ámbito de la planificación territorial para la evaluación de

los impactos ambientales de uso del territorio. También se les conoce como
métodos de transparencias y gráficos. Básicamente consisten en la
superposición -sobre un mapa del área de estudio, convenientemente
subdividida- de transparencias dedicadas a un factor ambiental e identificadas
con códigos (color,
números, otros) que indican el grado de impacto previsible de cada sub-

zona en caso de llevarse a cabo un proyecto o actividad. La gradación de
tonos de color se utiliza para dar idea de la mayor o menor magnitud del
impacto (Sanz, 1991). Sin embargo, sus resultados son limitados,
principalmente por el número de impactos que pueden ser analizados en
una misma operación.
 MÉTODOS MATRICIALES
son técnicas bidimensionales que relacionan acciones con factores
ambientales; son básicamente de identificación. Los métodos matriciales,
también denominados matrices interactivas causa-efecto, fueron los
primeros en ser desarrollados para la EIA. La modalidad más simple de
estas matrices muestra las acciones del proyecto en un eje y los factores
del medio a lo largo del otro. Cuando se prevé que una actividad va a
incidir en un factor ambiental, éste se señala en la celda de cruce,
|57
describiéndose en términos de su magnitud e importancia (Canter, 1998).

Uno de los métodos matriciales más conocido es el de la Matriz de
Leopold, desarrollado en 1971 para el Servicio Geológico del Ministerio
del Interior de los Estados Unidos de América.
 MÉTODO DE BATELLE
Fue desarrollado en el laboratorio Batelle-Columbus, por encargo de la
Oficina de Reclamaciones del Ministerio del Interior de los Estados Unidos
de América, para proyectos hídricos, aplicable tanto en micro como macro
proyectos. El método permite la evaluación sistemática de los impactos
ambientales de un proyecto mediante el empleo de indicadores
homogéneos.
5.2.2 -IDENTIFICACIÓN, DESCRIPCIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS IMPACTOS

AMBIENTALES
 IDENTIFICACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES

Se busca identificar cuáles son los impactos producidos en el ambiente, como
consecuencia de las acciones que demanda un determinado componente del
proyecto. Para tal efecto, se emplea un método gráfico de Diagramas de Flujo,
en forma similar al método de redes descrito. Los diagramas permiten analizar
en forma secuencial la relación Proyecto-Ambiente, conforme cada acción de un
determinado componente va generando cambios en el ambiente; este análisis
se hace para cada componente, y está compuesto por tres elementos
 ACCIÓN
 EFECTO
 IMPACTO
 DESCRIPCIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES

se realiza una estimación del alcance de los impactos ambientales
susceptibles de producirse por las acciones de la alternativa de proyecto
seleccionada. Es decir, se realiza un análisis preliminar de las relaciones
causa/efecto, con la finalidad de prever el cambio que puedan
experimentar las variables ambientales como consecuencia de las
actividades del proyecto. Para ello, es necesario realizar la identificación
de las afecciones o impactos más significativos, lo cual consiste en
encontrar las relaciones o interacciones entre los elementos del proyecto
susceptibles de generar impactos ambientales y aquellos elementos o
|58
factores del medio susceptibles de recibir estos impactos, obviando

aquellos que se consideran de escasa magnitud o importancia.
 EVALUACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES

Cada impacto se evalúa individualmente, mediante una expresión
denominada “Calificación Ambiental (Ca)”, obtenida con base en cinco
factores característicos de cada impacto.
Observemos como se detalla un poco más cada uno de los factores:
 CLASE (c): Es el sentido que tiene el cambio ambiental producido,

pudiendo ser positivo (+) o negativo (-), según el medio se vea
beneficiado o perjudicado
 PRESENCIA (P): representa la probabilidad de que el impacto que se

enuncia tenga lugar efectivamente, para lo cual se expresa como el
porcentaje de probabilidad de ocurrencia.
 DURACIÓN (D): corresponde al período de tiempo de existencia
activa del impacto -persistencia- y sus consecuencias; su evaluación
se hace conforme al tiempo que permanece el impacto (muy largo,
largo, corto).
 EVOLUCIÓN(E): representa la velocidad de desarrollo del impacto

desde su aparición hasta que se desarrolla plenamente con todas sus
consecuencias; se expresa en unidades relacionadas con la velocidad
con que se presenta el impacto (rápido, lento).
 MAGNITUD (M): evalúa la dimensión del cambio ambiental

producido; se sugiere la presentación de los valores en términos de
magnitud relativa (porcentaje) a través de comparaciones del valor del
elemento ambiental afectado con y sin proyecto, en una determinada
zona de influencia.
5.2.3 LISTA DE INDICADORES DE IMPACTO

La relación de indicadores, desglosada según los distintos componentes del
ambiente y que se ofrece a continuación, puede ser útil para distintas fases de
un proyecto, solo como un ejemplo, será tarea del responsable de la elaboración
del estudio de impacto ambiental, el determinar los indicadores particulares para
el proyecto que aborde, por ello la lista se muestra a continuación :
 AGUA
 Aguas subterráneas (localización, descripción de acuíferos, áreas de
recarga, identificación de usos presentes, nivel de uso de aguas
subterráneas, etc.)
|59
 Aguas superficiales (localización y descripción de las aguas

superficiales que podrían ser influidas por la acción; descripción de áreas
de drenaje, patrones y canales existentes; discusión del potencial para
inundaciones, sedimentación, erosión y eutrofización de las fuentes de
aguas; etc.)
 AIRE
 Clima (precipitaciones, temperatura, radiación, niebla, viento, etc.)
 Calidad del aire (descripción de niveles existentes de calidad del aire;
identificación de fuentes existentes de contaminantes; identificación de
receptores frágiles en el área de la acción; descripción de programas de
supervisión existentes; etc.)
 SUELOS
 Subsuelo (composición, profundidad, etc.)

 Superficie (tipos de suelo, características de los suelos, distribución de los
tipos de suelos y sus usos, etc.)
 Topografía (altitud, pendientes, variaciones del relieve, orientación, etc.)
 FLORA Y FAUNA
 Vegetación y flora terrestre y acuática (identificación de tipos de
vegetación en el área de la acción; discusión de las características de la
vegetación y flora en el área, etc.)
 Fauna silvestre terrestre y acuática (identificación de especies de fauna
silvestre; discusión de las características de la fauna silvestre, etc.)
 Zonas frágiles (identificación de áreas frágiles; discusión de sus
características, etc.)
 PAISAJE
 Sitios de especial interés por características físicas, biológicas o
culturales.
 Sitios de interés por su valor turístico
 ASPECTOS SOCIALES, CULTURALES Y ECONOMICOS
 Utilización de terrenos y zonificación actual (descripción de la

utilización actual de los terrenos en el área de la acción; descripción
de la zonificación actual del área, etc.)
 Planes de uso de los terrenos (descripción de planes de utilización o
planes maestros que incluyan el área de la acción y circundante;
discusión de futuras tendencias o presiones de desarrollo, etc.)
|60
 Características de la población (discusión de los parámetros de

población existentes; discusión de proyecciones para crecimiento de
la población, etc.)
5.2.4 MEDIDAS PREVENTIVAS DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES

También denominadas medidas protectoras, son todas aquellas que evitaran la
aparición de un efecto ambiental negativo.
Ejemplos: evitar excavación por voladuras en período de cría de fauna
(impacto sobre fauna por abandonos); impermeabilización y drenaje de la cubeta
de un vertedero (contaminación del suelo y del agua subterránea por lixiviados.
|61
CAPITULO VI
ESTUDIO
ECONOMICO Y
FINANCIERO
6. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO

6.1. INVERSIONES
Las inversiones del presente proyecto se detallan a continuación:
6.1.1. CAPITAL DE TRABAJO
|62
El capital de trabajo está presupuestado para un mes, corresponde al dinero en

efectivo, que se necesita para cubrir los costos y gastos del proyecto hasta que
adquiera independencia operativa.
6.1.2. INVERSIÓN FIJA

La inversión fija corresponde a los desembolsos en activos productivos, que se
necesitan para la producción y comercialización de la papilla.
 Terreno: El área donde se ubicará la empresa
 Infraestructura: Para el efectuar las actividades, es importante realizar
inversiones para construir las instalaciones donde funcionará la
microempresa.
 Maquinaria y Equipo
 Material para la producción.
6.1.3. CRONOGRAMA DE INVERSIONES
El cronograma de inversiones de la inversión total del proyecto está compuesto

de: activos fijos y capital de trabajo donde se detalla las sumas a invertir en cada
concepto básicos en función del tiempo en que se van a realizar las sumas a
invertir en cada concepto, totalizadas por la unidad de tiempo que en este caso
es en años.
|63
|64
6.2. FINANCIAMIENTO:
La financiación se ocupa de la búsqueda de capital a través de los diferentes
mecanismos de obtención de recursos financieros. En la fase de ejecución, los recursos
financieros son requeridos para inversión fija, mientras que en la fase de operación se
requieren para capital de trabajo.
Para el desarrollo del presente proyecto se determinó el siguiente plan de financiamiento
con un aporte de recursos propios y el resto será financiado con instituciones
financieras.
6.2.1 FUENTES PROPIAS

La fuente propia es la aportación de dinero en efectivo por parte de los socios, la cual
es equivalente al 30 % del total de las inversiones y del capital de trabajo requerido para
el primer mes
6.2.2-FUENTES EXTERNAS
Para la gestión del proyecto se solicitará un crédito de S/. 312,566.28 Recursos Del
Banco 70%.
|65
6.2.3. PLAN DE FINANCIAMIENTO

BANCO SCOTIABANK
|66
CAPITULO VII
INGRESOS Y
EGRESOS
|67
7. INGRESOS Y EGRESOS
7.1. INGRESOS
Los ingresos de la empresa se encuentran representados por la venta de jarabes
que ayuda a cicatrizar Los vasos sanguíneos
7.1.1 PRONOSTICO DE VENTAS
Para la elaboración de nuestro pronóstico de ventas se utilizó la información de
capítulos anteriores del programa de producción. En este pronóstico de ventas
se considera un stock final del 5% de cada producto, que es una política
establecida dentro de las normas de la empresa.
PRONOSTICO DE VENTAS PARA EL PERIODO
2019
STOCK
PRODUCCIÓN
MES TOTAL
(113g) 5%
ENERO 78553 3928 82481

FEBRERO 78553 3928 82481
MARZO 78553 3928 82481
ABRIL 78553 3928 82481
MAYO 78553 3928 82481
JUNIO 78553 3928 82481
JULIO 78553 3928 82481
AGOSTO 78553 3928 82481
SETIEMBRE 78553 3928 82481
OCTUBRE 78553 3928 82481
NOVIEMBRE 78553 3928 82481
DICIEMBRE 78553 3928 82481
TOTAL 942641 989773
|68
7.1.2. PRESUPUESTO DE VENTAS
PRESUPUESTO DE VENTA MENSUAL 2019

PRESENTACIÓN
MES TOTAL
113 g VALOR DE VENTA
ENERO 78553 2.17

170,195.19
FEBRERO 78553 2.17
170,195.19
MARZO 78553 2.17
170,195.19
ABRIL 78553 2.17
170,195.19
MAYO 78553 2.17
170,195.19
JUNIO 78553 2.17
170,195.19
JULIO 78553 2.17
170,195.19
AGOSTO 78553 2.17
170,195.19
SETIEMBRE 78553 2.17
170,195.19
OCTUBRE 78553 2.17
170,195.19
NOVIEMBRE 78553 2.17
170,195.19
DICIEMBRE 78553 2.17
170,195.19
TOTAL 942641
2,042,342.29
|69
7.1.3. POLITICA DE VENTAS

80% al contado y el 20% al crédito.
POLITICA DE VENTA
PRESUPUESTO CONTADO CREDITO
MES
DE VENTAS 80% 20%
ENERO 170195.19 136156.15 34039.04
FEBRERO 170195.19 136156.15 34039.04
MARZO 170195.19 136156.15 34039.04
ABRIL 170195.19 136156.15 34039.04
MAYO 170195.19 136156.15 34039.04
JUNIO 170195.19 136156.15 34039.04
JULIO 170195.19 136156.15 34039.04
AGOSTO 170195.19 136156.15 34039.04
SETIEMBRE 170195.19 136156.15 34039.04
OCTUBRE 170195.19 136156.15 34039.04
NOVIEMBRE 170195.19 136156.15 34039.04
DICIEMBRE 170195.19 136156.15 34039.04
TOTAL 1633873.83 408468.46
7.1.4. INGRESOS EFECTIVOS

Los ingresos efectivos están conformados por las ventas al contado y la venta al
crédito del mes anterior.
POLITICA DE VENTA
CONTADO 30 días TOTAL DE
MES
80% 20% INGRESOS
ENERO 136156.15 0.00 136156.15
FEBRERO 136156.15 34039.04 170195.19
MARZO 136156.15 34039.04 170195.19
ABRIL 136156.15 34039.04 170195.19
|70
MAYO 136156.15 34039.04 170195.19

JUNIO 136156.15 34039.04 170195.19
JULIO 136156.15 34039.04 170195.19
AGOSTO 136156.15 34039.04 170195.19
SETIEMBRE 136156.15 34039.04 170195.19
OCTUBRE 136156.15 34039.04 170195.19
NOVIEMBRE 136156.15 34039.04 170195.19
DICIEMBRE 136156.15 34039.04 170195.19
TOTAL 1633873.83 374429.42 2008303.25
|71
7.2. EGRESOS
|72
CAPITULO VIII
EVALUACIÓN
ECONOMICA
FINANCIERA
|73
8. EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA

8.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
El Estado de Ganancias y Pérdidas conocido también como Estado de Resultados, Estado de Ingresos y Gastos, o Estado de
Rendimiento; es un informe financiero que da muestra la rentabilidad de la empresa durante un período determinado, es decir, las
ganancias y/o pérdidas que la empresa obtuvo o espera tener.
|74
8.3. VANE, VANF

Es un método de evaluación para medir el Valor Presente Neto del proyecto a través
de la actualización de sus beneficios o flujos netos y costos, el factor de actualización
está dado por el costo de capital de la empresa.
|75
8.4. TIRE, TIRF

Denominado también como tasa de rendimiento real, al igual que todos los métodos de
evaluación, introduce el concepto del valor de dinero en el tiempo.
La tasa interna de retorno se caracteriza por su procedimiento, que consiste en
encontrar un tipo de interés mediante el cual se consigue igualar el valor actual neto
previsto.
FORMULA
8.5. B/C
es el que resulta de dividir la sumatoria de los beneficios actualizados entre la sumatoria de los
costos actualizados a una tasa de interés fija predeterminada.
|76
CONCLUSIONES
 El proyecto de inversión para la elaboración de “PAPILLA A BASE DE COCO

CON MANI MOLIDO” es una buena opción para aquellas personas que deseen
|77
consumir un producto natural ya que así les ayudara a llevar una mejor calidad
de vida.
 Con los resultados obtenidos con el estudio de mercado, se puede observar que
hay un amplio mercado local que están dispuesto a consumir el producto ya que
también es económicamente rentable y que está a su alance de poder adquirirlo
 Se concluye que el proyecto es factible ya que cumple con las expectativas

propuestas. Es decir, queda demostrado que el proyecto en su funcionamiento
es un negocio viable y atractivo con una utilidad acertada en el mercado laboral.
|78
RECOMENDACIONES
|79
 Se recomienda lanzar al mercado la “PAPILLA A BASE DE COCO CON MANI

MOLIDO” ya que es un producto elaborado a base de insumos naturales
 Establecer políticas para cumplimiento del servicio, productos y asesoría técnica
de calidad, a fin de cubrir las expectativas del cliente y garantizar la satisfacción
de sus necesidades.
 Renovar continuamente la estrategia de precios y promociones, con la finalidad

de que el producto contenga valor y ser más atractivo en el mercado
|80
 REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
https://www.crecenegocios.com/el-proceso-de-reclutamiento-y-seleccion-de-personal/
https://ppp.worldbank.org/public-private-
partnership/sites/ppp.worldbank.org/files/documents/Ley%20No%20-
%2026887_SP.pdf
https://es.wikipedia.org/wiki/Capital_social
https://gestion.pe/economia/empresas/indecopi-registro-marcas-patentes-reduce-
costo-s-500-138691
http://www.sunat.gob.pe/legislacion/codigo/
|81
ANEXOS
|82
ANEXO N° 1: RANGO DE EDADES

PARA LOS 5 AÑOS SUBSECUENTES
POBLACIÓN POBLACIÓN
AÑOS CRECIMIENTO PERIODO
ANTERIOR ESTIMADA
2018 - - 87710 0
2019 87710 1319 89029 1
2020 89029 1339 90367 2
2021 90367 1359 91726 3
2022 91726 1379 93105 4
2023 93105 1400 94505 5
|83
ANEXO N° 2: DETALLE DE LA INVERSIÓN
|84
ANEXO N° 3: DEPRECIACIÓN
|85
ANEXO N° 4: PLANILLA
|86
ANEXO N° 5: BALANCE GENERAL
Ventas Proyectadas
113 gr
cantidad 942641
Precio de venta 2.17
Ingreso por ventas 2042342.291
Total 2042342.291
Plan de abastecimiento
Inventario Inicial
113 gr
cantidad 0
costo 0
valor total 0
total 0
Inventario Final Deseado

113 gr
ventas de unidades proyectadas 942,641
inventario final deseado (5% de ventas) 47,132.07
menos inventario inicial 0
unidades a Producir 989,773.44
Costos totales de Producción

113 gr
unidades a Producir 989773.44
costo por unidad 1.51
Costo total 1492760.59 1492760.59
|87
Distribución:costo de de fabricacion y determinación de la utilidad bruta.

113 gr combinación
cantidad vendida 942,641.37 942,641.37
Precio de venta 2.17
Ingreso por ventas 2042342.29 2042342.29
Costo de bienes vendidos:
inventario inicial
cantidad (unidades) 0
costo por unidad 0.00
total 0.00
Inventario nuevo
Cantidad (unidades) 942641.37
Costo por unidad 1.51
total 1421676.75
Total costo de ventas 1421676.75 1421676.75
utilidad bruta 620665.54 620665.54
Gastos generales
administración 12134.72
ventas 5455.56
finanzas e intereses 64513.68
|88
Impuestos 29.5%
|89
Politica de ventas
Al contado 80%
Por cobrar 20%
|90
|91
|92
Balance General Pro Forma

ACTIVOS
Activo Corriente:
Caja 323553.24
Títulos Valores Negociables 0.00
Cuentas por cobrar 34039.04
Intangibles 17345.27
Inventario 71083.84
Total, Activo Corriente 446021.38

Planta y Equipo 266523.90
Total, Activo 712545.28
PASIVO Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

Cuentas por pagar 349885.30 0.00
Documentos por pagar 0.00
Capital 133956.98
Resultados Acumulados 0.00
Utilidad del ejercicio 228703.00
Total, Pasivo y patrimonio de accionistas 712545.28
|93
|94
|95

Guía

Caricato da

Informazioni sul documento

Titolo originale

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

Guía

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

SUPLEMENTO VITAMINICO A BASE DE LULO EN POLVO

TECNICO NIVEL OPERATIVO EN

SUPLEMENTO VITAMINICO A BASE

7. INGRESOS Y EGRESOS ....................................................................................... 68

El presente proyecto se basa en la elaboración y comercialización de

La alimentación de un joven o adulto debe ser muy importante para

Es de gran importancia la realización de este proyecto, porque según la

1.1.1. NOMBRE DEL PRODUCTO

“SUPLEMENTO VITAMINICO A BASE DE LULO EN

1.1.2. IDEA DE PROYECTO

Esta idea de negocio nace como respuesta a la creciente demanda de

1.2. ANALISIS FODA

 Mano de obra calificada y con experiencia en la industria

 Aceptación del mercado de nuevos productos innovadores y

 Alta inversión en infraestructura de la planta para cumplir

 Marcas extranjeras bien posicionadas con certificaciones de

1.3. OBJETIVOS DEL PROYECTO:

1.3.1. OBJETIVOS GENERALES:

 Determinar la factibilidad técnica, económica y financiera de una

1.3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS:

 Determinar la variabilidad financiera de llevar a cabo este

En los últimos años se ha generado un cambio favorable de las

1.5. INVERSIONISTAS POTENCIALES (PROMOTORES)

Para elaborar este proyecto de inversión los recursos serán impartidos

1.6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

De acuerdo al estudio, se demostró que existe un escenario favorable

Buscar empresas que posean el mismo consumidor (bebés) y que no

2.1. MERCADO OBJETIVO:

El enfoque de este plan de inversión está destinada para satisfacer

2.2. CARACTERISTICAS DEL MERCADO OBJETIVO:

 Segmentación Geográfica: En el distrito de Trujillo – Trujillo,

2.3. METODOLOGIA DEL ESTUDIO DE MERCADO:

2.4. INVESTIGACION DEL MERCADO:

2.4.1. TAMAÑO DE LA MUESTRA

2.4.2. ENCUESTA Y ANALISIS DE LOS RESULTADOS:

1.- ¿Conoce las propiedades de COCO?

2.4.3. ANALISIS DE LA DEMANDA.

En este punto determinamos la cantidad de papillas en gr. a

DEPARTAMENTO, GRUPOS QUINQUENALES DE EDAD

El Instituto Nacional de Estadísticas e Informática (INEI), haciendo uso de

 POBLACIÓN QUE COMPRA

Para identificar nuestro mercado potencial hacemos uso de la pregunta

 CONSUMO DE LA PAPILLA A BASE DE COCO CON MANI EN

Según el cálculo realizado con las herramientas estadísticas nos indica

2.5.2. ANALISIS DE LA OFERTA:

El producto novedoso que lo denominamos PAPILLA A BASE DE

2.6. ESTRATEGIA COMERCIAL.

2.6.1. ESTRATEGIA DE PRODUCTO.

2.6.2. ESTRATEGIA DE PRECIOS.

Las estrategias serán:

 La fijación del precio del producto se efectuará en base

2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN.

 Productor: Empresa productora y

2.6.4. ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN.

 Promoción en precio, está consistirá en una reducción

3.2. TAMAÑO DE LA PLANTA

LAVADORA PARA EL COCO

MAQUINA TAPADORA DE LOS ENVASES

MEDIDAS DE MAQUINAS Y EQUIPOS

MEDIDAS DE MAQUINAS Y MUEBLES

DESCRIPCIÓN Cantidad Largo Ancho Altura

Pallets 1.2 0.8 0.15

Escritorio 1 1.5 0.80 0.90