CARRERA DE ADMINISTRACIÓN

MATEMATICA FINANCIERA
TEMA:
TAREA DE CAMPO 1 y 2

Autores:
Apaza Espinoza Yoel (yoelapaza9@gmail.com)
Chirinos Yaipen Rosario (rchirinosyaipen@gmail.com)
Medina Cabrera Mayra (mmedinacabrera@gmail.com)
Montejo Monja Julissa (julissamontejo.jm@gmail.com)

Profesor:
Mendoza Marchena Carlos

Lima – Perú
2018
 DESCRIPCIÓN DEL TRABAJO DE CAMPO 1

1. Investigue usted ¿porqué los bancos cobran por el dinero que prestan?
La diferencia entre los intereses que pagan por los depósitos y los que cargan por los préstamos
incluye una serie de costos.

Según la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) la tasa de interés promedio que los
bancos cobran por otorgar un préstamo (tasa activa) es actualmente de 15,5%. Esto quiere
decir que una entidad te cobraría S/.15,5 por prestarte S/.100 por un año.

En el otro extremo, la tasa anual que los bancos pagan por los depósitos (tasa pasiva) es de
2,26%, con lo que el banco solo te pagaría S/.2,26 por usar ese dinero durante año,
precisamente, para prestárselo a alguien con esa tasa más alta.

Así, no es raro preguntarse por qué los bancos cobran un nivel que podría verse como muy alto
frente a los costos que tienen. ¿A qué se debe este 'spread', como se le conoce en el sistema
financiero? La razón principal es la oferta y la demanda, es decir, que los precios se fijan por el
libre mercado.

Además, resulta que los S/.2,26 no son los únicos costos que tiene el banco. Además del pago
de intereses, el banco gasta dinero en evaluar el crédito, es decir, en los sueldos de los
evaluadores, como también los de otros ejecutivos.

Además, por los S/.100 que recibe, una parte debe estar depositada en el Banco Central de
Reserva (BCR) como encaje bancario. Actualmente, S/.12 de cada S/.100 que el banco ha
recibido como depósito tienen que estar guardados en el BCR.

El banco también tiene que asumir el riesgo de que el cliente no le vaya a pagar, lo que se suma
a los costos.

Otros casos que aumentan los costos por hacer préstamos son los gastos notariales, de estudios
de abogados, de constitución de garantías o de trámites en registros públicos.
 2. ¿Cuál es la diferencia fundamental entre el interés simple y el interés
compuesto?

Primeramente recordemos que:

 Interés Simple: Se da cuando los intereses que se obtienen en la fecha de vencimiento

no se adicionara al capital inicial, lo cual generaría nuevos intereses más con ello no se
generaría dicha operación; el dueño del capital inicial puede cobrar intereses
generados en cada período de tiempo donde este sería el mismo importe.
 Interés Compuesto: Se da cuando los intereses que se obtienen en cada período de
tiempo estipulado sean adicionados al capital inicial para generar nuevos intereses.
Estos intereses que no son cancelados en su fecha de vencimiento, serían acumulados
al capital anterior.

Las diferencias serían:

 El interés simple es el monto de ganancia que se calcula en base a un porcentaje X

sobre un capital inicial. La ganancia que genera es un monto constante.
 El interés compuesto es un importe de dinero en beneficio o utilidad de un capital
inicial basado a una tasa de interés que se establece durante un periodo de
tiempo, estos intereses obtenidos al final de cada periodo se añaden al capital
inicial produciendo un capital final.

Observamos un ejemplo:

Cálculo realizado para un capital inicial de S/100 colocado al 10% anual de interés durante 5
años.

INTERÉS SIMPLE INTERÉS COMPUESTO

PERIODO EN Interés Interés DIFERENCIA EN
AÑOS Capital Interés Acumulado Capital Interés Acumulado INTERESES
1 100 10 10 110 10 10 0
2 100 10 20 121 11 21 1
3 100 10 30 133.1 12.1 33.1 3.1
4 100 10 40 146.41 13.31 46.41 6.41
5 100 10 50 161.051 14.641 61.051 11.051
 3. Elaborar una idea de negocio nuevo MYPE, calcule su estructura de inversión

Todo surgió a partir de una idea de negocio que se dio en una reunión de hermanas, entonces
fue donde el 23 de Marzo del 2018 empezó este gran sueño, LA PIPO es un restaurant el cual
te ofrece platos criollos y marinos, elaborados de insumos seleccionados, en LA PIPO vivirás
una experiencia inolvidable donde el sabor de cada platillo y el servicio que brindamos son la
combinación perfecta.
Estructura de Inversión:
 DESCRIPCIÓN DEL TRABAJO DE CAMPO 2

4. Visite al menos 2 entidades del sistema financiero e indague la tasa de interés

que cobra por crédito a sus clientes MYPES, así como las condiciones y
requisitos que exige para el otorgamiento de un crédito

TASA DE INTERÉS PARA MYPES:

Moneda: SOLES
Producto: CAPITAL DE TRABAJO
Monto solicitado: 16,000.00
Tasa efectiva anual (Base a 360 días) Fija: 28.00%
Plazo (en meses): 60
Tasa seguro multiriesgo mensual (%): 0.02840%
Tasa de costo efectivo anual (%)(Fija): 31.20

REQUISITOS:

 Copia de documento de los socios

 Licencia de funcionamiento o boletas de compra de mercadería (u otros documentos
que solicite el asesor).
 Vigencia de poderes actualizada con antigüedad no mayor a 8 días.
 Documento de residencia del representante legal, apoderado y avales.
 Acta de constitución de la empresa.
 Declaración de renta anual y 3 últimos PDT
 Copia del último recibo de luz, agua o teléfono del local donde funciona el negocio
(sólo uno de ellos).
 Documentos de propiedad del inmueble que será otorgado en garantía.
 En caso de no tener casa propia, se solicitará aval.

CONDICIONES:

 Negocio con 6 meses de funcionamiento como mínimo

 Los socios ó representante legal deben contar con buena calificación en las centrales
de riesgo.
TASA DE INTERÉS PARA MYPES:

Tipo de Crédito MYPES

Moneda Sol
Monto Solicitado S/. 16,000.00
Plazo (meses) 60 meses
TEA Fija (Tasa Efectiva Anual) 30.00%
Seguro contra todo Riesgo
0,048% mensual
MYPE (Hasta s/300,000)
TCEA Fija 32.48%

REQUISITOS:

 Apellidos y nombres
 DNI
 RUC
 Apellidos y nombres del cónyuge
 DNI del cónyuge
 ¿Tiene vivienda propia o no?
 Documento de vivienda
 Recibo de servicios (agua / luz, etc.)
 Dirección de la vivienda / Referencia
 Departamento
 Provincia
 Distrito
 Teléfono fijo
 Celular
 Correo electrónico

Información del Negocio:

 Actividad económica
 Boletas de compra y venta del negocio
 Dirección / Referencia
 Departamento
 Provincia
 Distrito

CONDICIONES:

Para que un cliente sea prospecto de crédito, debe demostrar solvencia económica y solvencia
moral, la cual se demuestra con documentación sustentadora y con la visita que realiza el
asesor de finanzas empresariales a su domicilio.
 5. Simule préstamo a un banco del sistema financiero, elabore el cronograma de
pagos respectivo, así como su flujo de caja.

CRONOGRAMA DE PAGOS S/. (POR EL DINERO PRESTADO POR EL BANCO

FINANCIERO):

Principal al Pago del Pago de Principal al

Período Pago Total
inicio Principal intereses final
0 16,000.00 - - 16,000.00
1 16,000.00 136.53 332.54 469.07 15,863.47
2 15,863.47 139.36 329.71 469.07 15,724.11
3 15,724.11 142.26 326.81 469.07 15,581.85
4 15,581.85 145.22 323.85 469.07 15,436.63
5 15,436.63 148.24 320.83 469.07 15,288.40
6 15,288.40 151.32 317.75 469.07 15,137.08
7 15,137.08 154.46 314.61 469.07 14,982.62
8 14,982.62 157.67 311.40 469.07 14,824.95
9 14,824.95 160.95 308.12 469.07 14,664.00
10 14,664.00 164.29 304.78 469.07 14,499.71
11 14,499.71 167.71 301.36 469.07 14,332.00
12 14,332.00 171.19 297.88 469.07 14,160.81
13 14,160.81 174.75 294.32 469.07 13,986.06
14 13,986.06 178.38 290.69 469.07 13,807.67
15 13,807.67 182.09 286.98 469.07 13,625.58
16 13,625.58 185.88 283.19 469.07 13,439.70
17 13,439.70 189.74 279.33 469.07 13,249.97
18 13,249.97 193.68 275.39 469.07 13,056.28
19 13,056.28 197.71 271.36 469.07 12,858.57
20 12,858.57 201.82 267.25 469.07 12,656.76
21 12,656.76 206.01 263.06 469.07 12,450.74
22 12,450.74 210.29 258.78 469.07 12,240.45
23 12,240.45 214.66 254.41 469.07 12,025.79
24 12,025.79 219.13 249.94 469.07 11,806.66
25 11,806.66 223.68 245.39 469.07 11,582.98
26 11,582.98 228.33 240.74 469.07 11,354.65
27 11,354.65 233.07 236.00 469.07 11,121.58
28 11,121.58 237.92 231.15 469.07 10,883.66
29 10,883.66 242.86 226.21 469.07 10,640.79
30 10,640.79 247.91 221.16 469.07 10,392.88
31 10,392.88 253.06 216.01 469.07 10,139.82
32 10,139.82 258.32 210.75 469.07 9,881.49
33 9,881.49 263.69 205.38 469.07 9,617.80
34 9,617.80 269.17 199.90 469.07 9,348.63
35 9,348.63 274.77 194.30 469.07 9,073.86
36 9,073.86 280.48 188.59 469.07 8,793.38
37 8,793.38 286.31 182.76 469.07 8,507.07
38 8,507.07 292.26 176.81 469.07 8,214.81
39 8,214.81 298.33 170.74 469.07 7,916.48
40 7,916.48 304.53 164.54 469.07 7,611.94
41 7,611.94 310.86 158.21 469.07 7,301.08
42 7,301.08 317.32 151.75 469.07 6,983.76
43 6,983.76 323.92 145.15 469.07 6,659.84
44 6,659.84 330.65 138.42 469.07 6,329.18
45 6,329.18 337.52 131.55 469.07 5,991.66
46 5,991.66 344.54 124.53 469.07 5,647.12
47 5,647.12 351.70 117.37 469.07 5,295.42
48 5,295.42 359.01 110.06 469.07 4,936.41
49 4,936.41 366.47 102.60 469.07 4,569.94
50 4,569.94 374.09 94.98 469.07 4,195.85
51 4,195.85 381.86 87.21 469.07 3,813.99
52 3,813.99 389.80 79.27 469.07 3,424.19
53 3,424.19 397.90 71.17 469.07 3,026.29
54 3,026.29 406.17 62.90 469.07 2,620.11
55 2,620.11 414.61 54.46 469.07 2,205.50
56 2,205.50 423.23 45.84 469.07 1,782.27
57 1,782.27 432.03 37.04 469.07 1,350.24
58 1,350.24 441.01 28.06 469.07 909.24
59 909.24 450.17 18.90 469.07 459.06
60 459.06 459.06 9.54 469.07 0.00
 DATOS ADICIONALES PARA EL CÁLCULO DEL CRONOGRAMA DE PAGOS DEFINITIVO:

Monto solicitado: 16,000.00

Tasa efectiva anual (Base a 360 días) Fija: 28.00%
Tasa seguro multiriesgo mensual (%): 0.02840%
Portes (mensual): 10.00
ITF (mensual): 0.005
Periodo (mensual): 60

Calculo “i” mensual:

Calculo auxiliar del capital al vencimiento de “60 meses”:

Pago
Principal Pago del Pago de Principal
Período Póliza de Portes Pago ITF Pago Total
al inicio Principal intereses al final
Seguro
0 16,000.00 - - - - 16,000.00
1 16,000.00 136.53 332.54 4.54 10.00 0.82 484.44 15,863.47
2 15,863.47 139.36 329.71 4.51 10.00 0.82 484.39 15,724.11
3 15,724.11 142.26 326.81 4.47 10.00 0.81 484.35 15,581.85
4 15,581.85 145.22 323.85 4.43 10.00 0.80 484.30 15,436.63
5 15,436.63 148.24 320.83 4.38 10.00 0.80 484.25 15,288.40
6 15,288.40 151.32 317.75 4.34 10.00 0.79 484.20 15,137.08
7 15,137.08 154.46 314.61 4.30 10.00 0.78 484.15 14,982.62
8 14,982.62 157.67 311.40 4.26 10.00 0.77 484.10 14,824.95
9 14,824.95 160.95 308.12 4.21 10.00 0.77 484.05 14,664.00
10 14,664.00 164.29 304.78 4.16 10.00 0.76 483.99 14,499.71
11 14,499.71 167.71 301.36 4.12 10.00 0.75 483.94 14,332.00
12 14,332.00 171.19 297.88 4.07 10.00 0.74 483.88 14,160.81
13 14,160.81 174.75 294.32 4.02 10.00 0.73 483.82 13,986.06
14 13,986.06 178.38 290.69 3.97 10.00 0.72 483.77 13,807.67
15 13,807.67 182.09 286.98 3.92 10.00 0.71 483.71 13,625.58
16 13,625.58 185.88 283.19 3.87 10.00 0.71 483.65 13,439.70
17 13,439.70 189.74 279.33 3.82 10.00 0.70 483.58 13,249.97
18 13,249.97 193.68 275.39 3.76 10.00 0.69 483.52 13,056.28
19 13,056.28 197.71 271.36 3.71 10.00 0.68 483.45 12,858.57
20 12,858.57 201.82 267.25 3.65 10.00 0.67 483.39 12,656.76
21 12,656.76 206.01 263.06 3.59 10.00 0.66 483.32 12,450.74
22 12,450.74 210.29 258.78 3.54 10.00 0.65 483.25 12,240.45
23 12,240.45 214.66 254.41 3.48 10.00 0.64 483.18 12,025.79
24 12,025.79 219.13 249.94 3.42 10.00 0.63 483.11 11,806.66
25 11,806.66 223.68 245.39 3.35 11.00 0.61 484.04 11,582.98
26 11,582.98 228.33 240.74 3.29 12.00 0.60 484.96 11,354.65
27 11,354.65 233.07 236.00 3.22 13.00 0.59 485.89 11,121.58
28 11,121.58 237.92 231.15 3.16 14.00 0.58 486.81 10,883.66
29 10,883.66 242.86 226.21 3.09 15.00 0.57 487.73 10,640.79
30 10,640.79 247.91 221.16 3.02 16.00 0.56 488.65 10,392.88
31 10,392.88 253.06 216.01 2.95 17.00 0.54 489.57 10,139.82
32 10,139.82 258.32 210.75 2.88 18.00 0.53 490.48 9,881.49
33 9,881.49 263.69 205.38 2.81 19.00 0.52 491.39 9,617.80
34 9,617.80 269.17 199.90 2.73 20.00 0.51 492.31 9,348.63
35 9,348.63 274.77 194.30 2.66 21.00 0.49 493.22 9,073.86
36 9,073.86 280.48 188.59 2.58 22.00 0.48 494.13 8,793.38
37 8,793.38 286.31 182.76 2.50 23.00 0.46 495.03 8,507.07
38 8,507.07 292.26 176.81 2.42 24.00 0.45 495.94 8,214.81
39 8,214.81 298.33 170.74 2.33 25.00 0.44 496.84 7,916.48
40 7,916.48 304.53 164.54 2.25 26.00 0.42 497.74 7,611.94
41 7,611.94 310.86 158.21 2.16 27.00 0.41 498.64 7,301.08
42 7,301.08 317.32 151.75 2.07 28.00 0.39 499.53 6,983.76
43 6,983.76 323.92 145.15 1.98 29.00 0.37 500.43 6,659.84
44 6,659.84 330.65 138.42 1.89 30.00 0.36 501.32 6,329.18
45 6,329.18 337.52 131.55 1.80 31.00 0.34 502.21 5,991.66
46 5,991.66 344.54 124.53 1.70 32.00 0.32 503.10 5,647.12
47 5,647.12 351.70 117.37 1.60 33.00 0.31 503.98 5,295.42
48 5,295.42 359.01 110.06 1.50 34.00 0.29 504.86 4,936.41
49 4,936.41 366.47 102.60 1.40 35.00 0.27 505.74 4,569.94
50 4,569.94 374.09 94.98 1.30 36.00 0.25 506.62 4,195.85
51 4,195.85 381.86 87.21 1.19 37.00 0.24 507.50 3,813.99
52 3,813.99 389.80 79.27 1.08 38.00 0.22 508.37 3,424.19
53 3,424.19 397.90 71.17 0.97 39.00 0.20 509.24 3,026.29
54 3,026.29 406.17 62.90 0.86 40.00 0.18 510.11 2,620.11
55 2,620.11 414.61 54.46 0.74 41.00 0.16 510.97 2,205.50
56 2,205.50 423.23 45.84 0.63 42.00 0.14 511.83 1,782.27
57 1,782.27 432.03 37.04 0.51 43.00 0.11 512.69 1,350.24
58 1,350.24 441.01 28.06 0.38 44.00 0.09 513.55 909.24
59 909.24 450.17 18.90 0.26 45.00 0.07 514.40 459.06
60 459.06 459.06 9.54 0.13 46.00 0.05 514.78 0.00

CRONOGRAMA DE PAGOS S/. (POR EL DINERO PRESTADO POR CAJA PIURA):

Principal al Pago del Pago de Principal al

Período Pago Total
inicio Principal intereses final
0 16,000.00 - - 16,000.00
1 16,000.00 130.37 353.66 484.03 15,869.63
2 15,869.63 133.25 350.78 484.03 15,736.39
3 15,736.39 136.19 347.84 484.03 15,600.19
4 15,600.19 139.20 344.83 484.03 15,460.99
5 15,460.99 142.28 341.75 484.03 15,318.71
6 15,318.71 145.43 338.60 484.03 15,173.28
7 15,173.28 148.64 335.39 484.03 15,024.64
8 15,024.64 151.93 332.10 484.03 14,872.72
9 14,872.72 155.28 328.75 484.03 14,717.44
10 14,717.44 158.72 325.31 484.03 14,558.72
11 14,558.72 162.22 321.81 484.03 14,396.50
12 14,396.50 165.81 318.22 484.03 14,230.69
13 14,230.69 169.47 314.56 484.03 14,061.21
14 14,061.21 173.22 310.81 484.03 13,887.99
15 13,887.99 177.05 306.98 484.03 13,710.94
16 13,710.94 180.96 303.07 484.03 13,529.98
17 13,529.98 184.96 299.07 484.03 13,345.01
18 13,345.01 189.05 294.98 484.03 13,155.96
19 13,155.96 193.23 290.80 484.03 12,962.73
20 12,962.73 197.50 286.53 484.03 12,765.23
21 12,765.23 201.87 282.16 484.03 12,563.36
22 12,563.36 206.33 277.70 484.03 12,357.03
23 12,357.03 210.89 273.14 484.03 12,146.14
24 12,146.14 215.55 268.48 484.03 11,930.59
25 11,930.59 220.32 263.71 484.03 11,710.28
26 11,710.28 225.19 258.84 484.03 11,485.09
27 11,485.09 230.16 253.87 484.03 11,254.93
28 11,254.93 235.25 248.78 484.03 11,019.67
29 11,019.67 240.45 243.58 484.03 10,779.22
30 10,779.22 245.77 238.26 484.03 10,533.46
31 10,533.46 251.20 232.83 484.03 10,282.26
32 10,282.26 256.75 227.28 484.03 10,025.51
33 10,025.51 262.43 221.60 484.03 9,763.08
34 9,763.08 268.23 215.80 484.03 9,494.85
35 9,494.85 274.16 209.87 484.03 9,220.70
36 9,220.70 280.22 203.81 484.03 8,940.48
37 8,940.48 286.41 197.62 484.03 8,654.07
38 8,654.07 292.74 191.29 484.03 8,361.33
 39 8,361.33 299.21 184.82 484.03 8,062.12
40 8,062.12 305.82 178.21 484.03 7,756.30
41 7,756.30 312.58 171.45 484.03 7,443.71
42 7,443.71 319.49 164.54 484.03 7,124.22
43 7,124.22 326.56 157.47 484.03 6,797.66
44 6,797.66 333.77 150.26 484.03 6,463.89
45 6,463.89 341.15 142.88 484.03 6,122.74
46 6,122.74 348.69 135.34 484.03 5,774.04
47 5,774.04 356.40 127.63 484.03 5,417.64
48 5,417.64 364.28 119.75 484.03 5,053.36
49 5,053.36 372.33 111.70 484.03 4,681.03
50 4,681.03 380.56 103.47 484.03 4,300.47
51 4,300.47 388.97 95.06 484.03 3,911.50
52 3,911.50 397.57 86.46 484.03 3,513.93
53 3,513.93 406.36 77.67 484.03 3,107.57
54 3,107.57 415.34 68.69 484.03 2,692.23
55 2,692.23 424.52 59.51 484.03 2,267.71
56 2,267.71 433.90 50.13 484.03 1,833.81
57 1,833.81 443.50 40.53 484.03 1,390.31
58 1,390.31 453.30 30.73 484.03 937.01
59 937.01 463.32 20.71 484.03 473.69
60 473.69 473.56 10.47 484.03 0.13

DATOS ADICIONALES PARA EL CÁLCULO DEL CRONOGRAMA DE PAGOS DEFINITIVO:

Monto Solicitado S/. 16,000.00

Plazo (meses) 60 meses
TEA Fija (Tasa Efectiva Anual) 30.00%
Seguro contra todo Riesgo
0,048% mensual
MYPE (Hasta s/300,000)
Portes (mensual) S/. 10.00
ITF (mensual) 0.005
 Calculo “i” mensual:

Calculo auxiliar del capital al vencimiento de “60 meses”:

Pago
Principal Pago del Pago de Principal
Período Póliza de Portes Pago ITF Pago Total
al Inicio Principal Intereses al Final
Seguro
0 16,000.00 - - - - - - 16,000.00
1 16,000.00 130.37 353.66 7.68 10.00 0.83 502.54 15,869.63
2 15,869.63 133.25 350.78 7.62 10.00 0.82 502.47 15,736.39
3 15,736.39 136.19 347.84 7.55 10.00 0.81 502.40 15,600.19
4 15,600.19 139.20 344.83 7.49 10.00 0.81 502.32 15,460.99
5 15,460.99 142.28 341.75 7.42 10.00 0.80 502.25 15,318.71
6 15,318.71 145.43 338.60 7.35 10.00 0.79 502.17 15,173.28
7 15,173.28 148.64 335.39 7.28 10.00 0.78 502.10 15,024.64
8 15,024.64 151.93 332.10 7.21 10.00 0.78 502.02 14,872.72
9 14,872.72 155.28 328.75 7.14 10.00 0.77 501.94 14,717.44
10 14,717.44 158.72 325.31 7.06 10.00 0.76 501.86 14,558.72
11 14,558.72 162.22 321.81 6.99 10.00 0.75 501.77 14,396.50
12 14,396.50 165.81 318.22 6.91 10.00 0.74 501.69 14,230.69
13 14,230.69 169.47 314.56 6.83 10.00 0.74 501.60 14,061.21
14 14,061.21 173.22 310.81 6.75 10.00 0.73 501.51 13,887.99
15 13,887.99 177.05 306.98 6.67 10.00 0.72 501.42 13,710.94
16 13,710.94 180.96 303.07 6.58 10.00 0.71 501.32 13,529.98
17 13,529.98 184.96 299.07 6.49 10.00 0.70 501.23 13,345.01
18 13,345.01 189.05 294.98 6.41 10.00 0.69 501.13 13,155.96
19 13,155.96 193.23 290.80 6.31 10.00 0.68 501.03 12,962.73
20 12,962.73 197.50 286.53 6.22 10.00 0.67 500.93 12,765.23
21 12,765.23 201.87 282.16 6.13 10.00 0.66 500.82 12,563.36
22 12,563.36 206.33 277.70 6.03 10.00 0.65 500.71 12,357.03
23 12,357.03 210.89 273.14 5.93 10.00 0.64 500.60 12,146.14
24 12,146.14 215.55 268.48 5.83 10.00 0.63 500.49 11,930.59
25 11,930.59 220.32 263.71 5.73 11.00 0.62 501.38 11,710.28
26 11,710.28 225.19 258.84 5.62 12.00 0.61 502.26 11,485.09
27 11,485.09 230.16 253.87 5.51 13.00 0.60 503.14 11,254.93
28 11,254.93 235.25 248.78 5.40 14.00 0.59 504.02 11,019.67
29 11,019.67 240.45 243.58 5.29 15.00 0.58 504.90 10,779.22
30 10,779.22 245.77 238.26 5.17 16.00 0.56 505.77 10,533.46
31 10,533.46 251.20 232.83 5.06 17.00 0.55 506.64 10,282.26
32 10,282.26 256.75 227.28 4.94 18.00 0.54 507.50 10,025.51
33 10,025.51 262.43 221.60 4.81 19.00 0.53 508.37 9,763.08
34 9,763.08 268.23 215.80 4.69 20.00 0.51 509.23 9,494.85
35 9,494.85 274.16 209.87 4.56 21.00 0.50 510.09 9,220.70
36 9,220.70 280.22 203.81 4.43 22.00 0.49 510.94 8,940.48
37 8,940.48 286.41 197.62 4.29 23.00 0.47 511.79 8,654.07
38 8,654.07 292.74 191.29 4.15 24.00 0.46 512.64 8,361.33
39 8,361.33 299.21 184.82 4.01 25.00 0.44 513.49 8,062.12
40 8,062.12 305.82 178.21 3.87 26.00 0.43 514.33 7,756.30
41 7,756.30 312.58 171.45 3.72 27.00 0.41 515.17 7,443.71
42 7,443.71 319.49 164.54 3.57 28.00 0.40 516.00 7,124.22
43 7,124.22 326.56 157.47 3.42 29.00 0.38 516.83 6,797.66
44 6,797.66 333.77 150.26 3.26 30.00 0.37 517.66 6,463.89
45 6,463.89 341.15 142.88 3.10 31.00 0.35 518.48 6,122.74
46 6,122.74 348.69 135.34 2.94 32.00 0.33 519.30 5,774.04
47 5,774.04 356.40 127.63 2.77 33.00 0.31 520.12 5,417.64
48 5,417.64 364.28 119.75 2.60 34.00 0.30 520.93 5,053.36
49 5,053.36 372.33 111.70 2.43 35.00 0.28 521.73 4,681.03
50 4,681.03 380.56 103.47 2.25 36.00 0.26 522.54 4,300.47
51 4,300.47 388.97 95.06 2.06 37.00 0.24 523.34 3,911.50
52 3,911.50 397.57 86.46 1.88 38.00 0.22 524.13 3,513.93
53 3,513.93 406.36 77.67 1.69 39.00 0.20 524.92 3,107.57
54 3,107.57 415.34 68.69 1.49 40.00 0.18 525.70 2,692.23
55 2,692.23 424.52 59.51 1.29 41.00 0.16 526.48 2,267.71
56 2,267.71 433.90 50.13 1.09 42.00 0.14 527.26 1,833.81
57 1,833.81 443.50 40.53 0.88 43.00 0.12 528.03 1,390.31
58 1,390.31 453.30 30.73 0.67 44.00 0.10 528.79 937.01
59 937.01 463.32 20.71 0.45 45.00 0.07 529.55 473.69
60 473.69 473.56 10.47 0.23 46.00 0.05 530.31 0.13
FLUJO DE CAJA EN BASE A CRONOGRAMA DE PAGOS DEL BANCO FINANCIERO:

(Por lo extenso del archivo, se está colgando un archivo Excel adjunto para que ahí se visualice mejor)
 6. Calcule e intérprete los indicadores de evaluación VAN y TIR para saber si su
idea negocio nuevo MYPE es rentable o no financieramente.

Indicador de evaluación VAN:

Interpretación: Según la evaluación realizada con el VAN se puede

interpretar que nuestro proyecto es viable ya que nuestro resultado es
mayor a cero, el cual nos indica que además de recuperar la inversión y
de obtener rentabilidad, tenemos un excedente que incrementara
nuestra riqueza.
Indicador de evaluación TIR:

Interpretación: Según la evaluación realizada con el TIR se puede

interpretar que el inversionista es indiferente a la inversión en nuestro
proyecto, ya que la tasa de interés como la tasa de retorno es de 28%
Referencia Bibliográfica:

 Redacción EC. (2014). “¿Por qué los bancos cobran lo que cobran por prestarte
dinero?”. Recuperado de https://elcomercio.pe/economia/personal/bancos-cobran-
cobran-prestarte-dinero-306014

 Restrepo M. (2018). “¿Qué es el interés simple y compuesto? Formulas”. Recuperado

de https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3622869-que-interes-simple-
compuesto-formulas

 Sanchez B. (2006). “Las Mypes en Perú. Su importancia y propuesta tributaria”.

Recuperado de
http://revistasinvestigacion.unmsm.edu.pe/index.php/quipu/article/view/5433