UNIVERSIDAD NACIONAL “SAN LUIS GONZAGA” DE ICA

FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN

PROYECTO PARA LA INSTALACIÓN DE UNA

EMPRESA DE VENTA DE DISCOS OPTICOS (CD –
DVD) VÍRGENES EN LA CIUDAD DE ICA

AUTORES:
 Miryam Reyna Churasi Lopez
 Anais Sonia Inca Meza
 Lizet Fabiola Salas Albites

ASESOR:
Dr. Adm. Rómulo Guevara González

ICA – PERÚ
2018

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INDICE

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RESUMEN EJECUTIVO

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 CAPÍTULO IV
ESTUDIO ECONOMICO – FINANCIERO

1. INVERSIÓN
La inversión total estimada para la instalación de una tienda de discos
ópticos vírgenes y su puesta en marcha es de S/. 101 490 distribuido de la
siguiente manera:

CUADRO N° XX
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
(MONTO EN S/.)

RUBROS DE LA INVERSION MONTO

1. TOTAL DE INVERSION FIJA S/. 24 750
2. TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 76 740
TOTAL INVERSIÓN TOTAL S/. 101 490

Fuente: Datos estimados por los autores

Elaborado: Grupo de trabajo

1.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN

La estructura de la inversión del proyecto se detalla en el cuadro N° XX
y se ejecutara en su totalidad en el año 0

La inversión necesaria como capital de trabajo será utilizada para

financiar la primera producción del proyecto.

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 CUADRO N° XX
ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN DEL PROYECTO
(MONTO EN S/.)
INVERSION
RUBROS DE LA INVERSION INVERSION
TOTAL
I. INVERSION FIJA
1. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
1.1 Equipamiento
- Maquinas S/. 5 700
- Mobiliario S/. 4 200
- Herramientas S/. 490
1.2 Instalaciones complementarias
- Teléfono e internet S/. 100
TOTAL INVERSIÓN FIJA TANGIBLE S/. 10 490
2. INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
2.1 Gatos de Organización S/. 8 600
2.2 Gastos Puesta en Marcha S/. 4 200
2.3 Gatos de Capacitación S/. 160
2.4 Patentes y Licencias S/. 300
2.5 Imprevistos S/. 1 000
TOTAL INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE S/. 14 260
TOTAL INVERSIÓN FIJA S/. 24 750

II. CAPITAL DE TRABAJO

1. MATERIA PRIMA S/. 60 000

2. MANO DE OBRA S/. 2790

3. CARGA FABRIL S/. 150

4. PAGO DE ALQUILER S/.13 800

TOTAL DEL CAPITAL DE TRABAJO S/. 76 740

TOTAL INVERSIÓN TOTAL S/. 101 490

Fuente: Datos estimados por los autores

Elaborado: Grupo de trabajo

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 1.2 ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN FIJA
La inversión fija para el proyecto es un total de S/. 24 750 y se divide en
tangible e intangible tal y como se muestra en el siguiente cuadro:

CUADRO N° XX
INVERSIÓN FIJA PARA EL PROYECTO
(MONTO EN S/.)

RUBROS DE LA INVERSIÓN FIJA MONTO

1. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE S/. 10 490
2. INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE S/. 14 260
TOTAL INVERSIÓN FIJA S/. 24 750

Fuente: Datos estimados por los autores

Elaborado: Grupo de trabajo

1.3 ANÁLISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo que se requiere para el proyecto es un total de
S/. 76 740 y se da en sus rubros respectivos.

2. FINANCIAMIENTO
Según el cuadro N° XX que contiene la estructura de la inversión, la
implementación y funcionamiento del proyecto en estudio requiere de un
financiamiento total de S/. 101 490.

2.1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento para el proyecto son de dos clases:

a) Fuente Interna
Lo constituye el aporte de los inversionistas, en un total de S/.71
490 (70.44% de la inversión total), representado en dinero en
efectivo.

b) Fuente externa

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 Lo constituye el préstamo que deberá gestionarse en
“Compartamos” una entidad financiera en un total de 30 000
(29.56% de la inversión total).

2.2 USOS DEL FINANCIAMIENTO

El monto total de financiamiento será utilizado para cubrir los costos
previstos en el cuadro de la estructura de la inversión, tanto para la
Inversión Fija como el Capital de Trabajo.

2.3 PROGRAMA DE FINANCIAMIENTO

Las consideraciones y condiciones pactadas entre la entidad financiera
y los inversionistas para pactar el crédito son:

 Monto del préstamo de S/.10 000

 Tasa de interés efectiva Anual 94.27%
 Periodo de pago 2 años
 Forma de pago en cuotas mensuales y constantes
 Periodo de gracias 1 mes.

El cuadro de servicio de la deuda mensual y servicio de la deuda anual

se presentan a continuación; los cálculos realizados se encuentran
detallados en el ANEXO N° 3.

CUADRO N°XX
SERVICIO DE LA DEUDA MENSUAL
(MONTO EN S/.)

SALDO
PERIODO CUOTA INTERES AMORTIZACION
PRESTAMO
1 1,707.00 30,000.00
2 2,322.33 1,707.00 615.33 29,384.67
3 2,322.33 1,671.99 650.34 28,734.33
4 2,322.33 1,634.98 687.35 28,046.98
5 2,322.33 1,595.87 726.46 27,320.52
6 2,322.33 1,554.54 767.79 26,552.73
7 2,322.33 1,510.85 811.48 25,741.25

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 8 2,322.33 1,464.68 857.65 24,883.60
9 2,322.33 1,415.88 906.45 23,977.15
10 2,322.33 1,364.30 958.03 23,019.12
11 2,322.33 1,309.79 1,012.54 22,006.57
12 2,322.33 1,252.17 1,070.16 20,936.42
13 2,322.33 1,191.28 1,131.05 19,805.37
14 2,322.33 1,126.93 1,195.40 18,609.97
15 2,322.33 1,058.91 1,263.42 17,346.54
16 2,322.33 987.02 1,335.31 16,011.23
17 2,322.33 911.04 1,411.29 14,599.94
18 2,322.33 830.74 1,491.59 13,108.35
19 2,322.33 745.86 1,576.47 11,531.88
20 2,322.33 656.16 1,666.17 9,865.72
21 2,322.33 561.36 1,760.97 8,104.74
22 2,322.33 461.16 1,861.17 6,243.57
23 2,322.33 355.26 1,967.07 4,276.50
24 2,322.33 243.33 2,079.00 2,197.51
25 2,322.33 125.26 2,197.51 0

Fuentes: Datos calculados por los autores

Elaborado: Grupo de trabajo

CUADRO N°XX
SERVICIO DE LA DEUDA ANUAL
(MONTO EN S/.)

SERVICIO
AÑO INTERES AMORTIZACIÓN
DEUDA

1 17,673.33 10,194.63 27,867.96

2 8,063.03 19,805.37 27,867.96
TOTAL 25,736.36 30,000.00 55,735.92

Fuentes: Datos calculados por los autores

Elaborado: Grupo de trabajo

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3. INGRESOS
3.1 INGRESO PRINCIPAL
3.2 INGRESOS SECUNDARIOS
3.3 OTROS INGRESOS
4. EGRESOS
4.1 COSTO DE PRODUCCIÓN
4.2 PRESUPUESTO DE GASTOS
4.3 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

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 ANEXO N°1

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

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 ANEXO N°2

PROYECCIÓN DE LA OFERTA

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 ANEXO N° 3

CALCULO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

DATOS:

P = S/. 10 000

i = 94.27 %

n = 2 años = mensual

1. Calculo de la tasa de interés efectiva mensual

TEM = (1+ i )m/n – 1
m = Número de mes
n = Numero de meses en un año

TEM = (1 + 0.9427)1/12 – 1
TEM = 0.0569

2. Calculo del (FRC)

frc = i ( 1 + i )n
(1 + i )n - 1

frc = 0.0569 ( 1 + 0.0569)24

(1 + 0.0569)24 – 1
frc = 0.0774111

3. Calculo del Servicio de la Deuda (SD)

SD = P (frc)
SD = 30 000 (0.0774111)
SD = S/. 2 322.33

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