ACTIVO FIJO TERRENOS Y EDIFICIOS

SALDO MOVIMIENTOS SALDO AL

INDICE ACTIVO INICIAL D H 31 DIC ___
1 Terrenos 300,000 300,000 :(1)
2 Edificios 1,200,000 1,200,000
3 Maquinaria y Equipo 2,550,000 450,000.(2) 3,000,000
4 Equipo de oficina 180,000 20,000.(3) 200,000
suma 4,230,000 470,000 0 4,700,000
HTA
NOTA 1
Se encuentran libres de gravamen segùn certificado expedido por el registro pùblico de la propiedad
y archivado en el archivo permanente
NOTA 2
Segùn documentaciòn comprobatoria en pòliza del mes de septiembre de____ nùmero 7:
Dos aserradoras elèctricas con sierra de banca marca T
con nùmero de serie TC-141312 y TC 141311 $350,000
Una cepilladora elèctrica marca C-Pillo, nùmero de serie c-3745 100,000

suma 450,000 hoja 42

NOTA 3
Segùn documentaciòn comprobatoria en pòliza del mes de septiembre de____ nùmero 7:
1 màquina de escribir 12,000
1 calculadora 8,000

suma 20,000
FUENTE
De la Hoja de trabAjo de Activo y documentaciòn comprobatoria
DETALLE DE IMPUESTOS ACUMULADOS POR PAGAR

SALDO AL SALDOS
31 DIC ___ AJUSTES AJUSTADOS
INDICE NOMBRE H D H H
1 Provision de Impuesto sobre la -
renta 1,088,000 1,000,000 88,000
2 Seguro social 41,600 41,600
3 Infonavit 28,575 28,575
4 Sar 7,620 7,620
5 Ispt 7,450 7,450
FUENTE Del auxiliar de la
compañía

sumas1,173,245 1,000,000 0173,245

COFASA
DETALLE DE IMPUESTOS ACUMULADOS POR PAGAR
SALDO AL Pagos posteriores
31 DIC ___
INDICE NOMBRE H
1 Provision de Impuesto sobre la -renta 1,088,000.(1)
2 Seguro social 41,600 41,600Pol. 13 de enero___
3 Infonavit 28,575 28,575Pol. 13 de enero___
4 Sar 7,620 7,620Pol. 13 de enero___
5 Ispt 7,450 7,450Pol. 13 de enero___
NOTA 1
Se propone cancelar los anticipos de ISR contra el ISR delejercicio y dejar el impuesto neto a pagar
A/A 16
IMPUESTOS ACUM X PAGAR 1,000,000
Provision de ISR
ANTICIPOS DE ISR 1,000,000
sumas 1,173,245 85,245 0 0
EE
EE-2
DETALLE DE IVA X PAGAR
INDICE MES IMPORTE
1 ENE 96,000 2 FEB 106,400 3 MAR 78,400 4 ABR
100,800 5 MAY 98,400
6 JUN 81,200 7 JUL 103,600
8 AGO 143,200 9 SEP 98,000 10 OCT 106,400 11
NOV 95,200
12 DIC92,400
EE
SUMA 1,200,000
 10
NOTA 1
Se verificò el pago provisional del mes de agosto ver cèdula B-3-2 hoja 62
EE-2-1

ANALITICA DE IVA X PAGAR

INGRESOS POR

INDICE MES VENTAS INTERES OTROS SUMA INGRESOS IVA POR PAGAR
10% PROD AL 10% S/ AUD S/CIA DIF
1 ENE 960,000 0 10,000 970,000 960,000 96000 96000
2 FEB 1,064,000 921 1,064,921 1,064,000 106400 106400
3 MAR 784,000 921 10,000 794,921 784,000 78400 78400
4 ABR 1,008,000 921 1,008,921 1,008,000 100800 100800
5 MAY 984,000 921 984,921 984,000 98400 98400
6 JUN 812,000 921 812,921 812,000 81200 81200
7 JUL 1,036,000 921 1,036,921 1,036,000 103600 103600
8 AGO 1,432,000 921 1,432,921 1,432,000 143200 143200.(1)
9 SEP 980,000 921 980,921 980,000 98000 98000
10 OCT 1,064,000 921 1,064,921 1,064,000 106400 106400
11 NOV 952,000 921 952,921 952,000 95200 95200
12 DIC 924,000 921 26,338 951,259 924,000 92400 92400
AJUSTES DICIEMBRE 1,782 1,782

SUMA 12,000,000 11,913 46,338 12,058,251 12,000,000 1,200,000 1,200,000 0

 SS
SUMARIA DE CAPITAL CONTABLE

SALDO AL SALDOS
31 DIC ___ AJUSTES AJUSTADOS
INDICE NOMBRE H D H H

1 Capital social 3,000,000 3,000,000

2 Reserva legal 79,000 79,000
3 Utilidades x aplicar 1,185,000 1,185,000
4 Utilidad del ejercicio 1,295,000 1,295,000

FUENTE De la Hoja de Trabajo de Pasivo y Capital

sumas 5,559,000
HTPYC 0 0 5,559,000
hoja 63
 SS-1
DETALLE DE CAPITAL CONTABLE
SALDO AL SALDOS
INICIAL MOVIMIENTOS AL 31 DIC
INDICE NOMBRE H D H H

1 capital social 2,500,000 500,000 3,000,000.(1)

2 Reserva legal 30,000 49,000 79,000.(2)
3 Utilidades x aplicar 570,000 615,000 1,185,000.(2)
4 Utilidad del ejercicio 964,000 964,000 1,295,000 1,295,000.(3)
NOTA 1
El capital social tuvo un aumento segùn consta en acta de asamblea extraordinaria celebrada el 30 de
junio:_:__ y se encuentra archivada en el archivo permanente NOTA 2
De las utilidades del ejercicio anterioir se hizo la siguiente aplicaciòn;
Utilidades obtenidas: 964,000
menos reserva legal 49,000
menos dividendos 300,000

615,000saldo x aplicar
570,000saldo x aplicar anterior
1,185,000saldo de utilidades x aplicar
NOTA 3
Saldo segùn el Estado de resultados del año_:___
sumas Err:522 Err:522 Err:522 Err:522
HTPYC hoja 64
10
SUMARIA DE INGRESOS
 AÑO AÑO
INDICE NOMBRE ANT ACTUAL DIF %

1 Ventas 9,240,000 12,000,000 2,760,000 29.9.(1)

2 Intereses ganados 5,000 11,782 6,782 135.6.(2)
3 Otros productos 12,166 26,333 14,167 116.4
NOTA 1
De acuerdo a los comentarios del Sr. Santana gerente de ventas, el incremento en las ventas con relaciòn
al año anterior derviò de las siguientes causas fundamentales:
a) Un incremento en el precio de venta con respecto al precio del año anterior del 6%
b) UN incremento en el volùmen de los artìculos vendidos.
NOTA 2
El importe este es el ajustado ver cèdula A-3-1

FUENTE
Hoja de Resultados
sumas Err:522 Err:522 Err:522 Err:522
HTR hoja 65
.10-1