CONCEPTO SBS

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la regulación

y supervisión de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones,
así como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Su
objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de
los afiliados al SPP.
FUNCIÓN REGULADORA
Principios reguladores
Principio de idoneidad-si se
desea que los sistemas gocen
de solidez e integridad
entonces es necesario
asegurar que quienes operen
en el mercado sean personas
con solvencia moral
Principio de prospección –este
principio se enfoca en el
énfasis esta puesto en la
necesidad de aplicar sistemas
que les permita identificar,
medir, controlar y monitorear
sus riesgos de una manera
eficiente.
Principio de transparencia –se
requiere de una información
proporcionada por las
empresas supervisadas para
poder tomar decisiones , para que las decisiones sean optimas y fomenten una disciplina en el
mercado que requiere que la información sea correcta sea confiable y oportuna
Principio de ejecutividad- en este principio se persigue las normas dictadas por la sbs que sean
fácil de comprender, exigibles y que puedan ser supervisadas.

FUNCION SUPERVISORA
AREAS DE SUPERVISION:
Extra situ: Información que la propia empresa proporciona acerca de la forma como
asume sus riesgos.
Intra situ: Supervisión dentro de la empresa sobre la base de la información prestada,
con el fin de comprobar autenticidad.
SUPERVISIÓN ESPECIALIZADA:
Supervisión por tipo de riesgo: Implica contar con un personal especializado en
evaluación de diversos tipos de riesgo tales como riesgo crediticio, de mercado, de
liquidez, operacional y legal
Supervisión integral: Enfocada a la administración de riesgo en las empresas
supervisadas
FACULTAD DE INSPECCIÒN
Por lo menos una vez al año y cuando lo crea necesario, la Superintendencia realizará sin
aviso previo, ya sea directa o a través de sociedades de auditoría que la misma autorice,
inspecciones generales y especiales destinadas a examinar la situación de las empresas
supervisadas, determinando el contenido y alcances de las inspecciones antes señaladas.

FACULTAD DE CONTROL
1. Exigir a los supervisados que constituyan provisiones y reservas para los activos y
contingentes que comporten riesgos crediticio o de mercado, de acuerdo a las normas
generales que sobre el particular haya dictado;
2. Requerir que las inversiones y demás posiciones afectas a riesgos de mercado sean
ajustados a su valor de mercado, de acuerdo con la metodología que ella establezca;
3. Requerir que los inmuebles y otros activos que figuren en sus libros sean ajustados a
su verdadero valor en el mercado, de acuerdo con la metodología que ella establezca;
4. Prohibir que las empresas, en tanto no den cumplimiento a los requerimientos
mencionados en los numerales precedentes, paguen dividendos o distribuyan
utilidades, cualquiera que fuere la modalidad empleada; y,
5. Cuando, con respecto a cualquier activo o contingente, no se suministre a la
Superintendencia información que permita evaluarlo y calificarlo adecuadamente, ésta
se encuentra facultada para ordenar la constitución de las provisiones que considere
necesarias con relación a tales activos o contingentes.
ORGANIGRAMA

ATRIBUCIONES Y FUNCIONES DE LA SBS

La Superintendencia ejerce en el ámbito de sus atribuciones, el control y la

supervisión de las empresas que conforman el Sistema Financiero, Sistema de
Seguros y Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones y de las
demás personas naturales y jurídicas incorporadas por la Ley General, la Ley del
Sistema Privado de Pensiones o por leyes especiales, de manera específica en los
aspectos que le corresponda.
ATRIBUCIONES SEGÚN LA LEY 26702
ATRIBUCIONES.
Son atribuciones del Superintendente, además de las ya establecidas en la presente ley,
las siguientes:

1. Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas que tengan por fin

realizar cualquiera de las operaciones señaladas en la presente ley;
2. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposición
que rige al Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, ejerciendo para ello, el más
amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en general cualquier
acto jurídico que las empresas que los integran realicen;
3. Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros, las incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así como a las que
realicen operaciones complementarias;
4. Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que realicen colocación de fondos en el
país;
9. Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y de
seguros, y servicios complementarios a la actividad de las empresas y para la
supervisión de las mismas, así como para la aplicación de la presente ley;

15. Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de supervisión a efectos de un
adecuado ejercicio de la misma;

16. Coordinar con el Banco Central en todos los casos señalados en la presente ley;

y del sistema de seguros; y,

18. Identificar las cláusulas abusivas en las pólizas de seguros médicos, de salud o de
asistencia médica. Dichas cláusulas quedan prohibidas de ser utilizadas en las pólizas.

19. En general, se encuentra facultado para realizar todos los actos necesarios para
salvaguardar los intereses del público, de conformidad con la presente ley

LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA DEL PERÚ

1. CONCEPTO:

La Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), es un órgano de línea

encargado de recibir, detectar, analizar, tratar, evaluar y transmitir información para la
prevención y detección del lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo.

2. ATRIBUCIONES DE LA UIF:
La Unidad de Inteligencia Financiera tiene las siguientes funciones:

1. Es responsable de solicitar, recibir y analizar información sobre las transacciones

sospechosas que le presenten los sujetos obligados a informar por esta Ley.

2. Es responsable de solicitar la ampliación de la información antes citada con el sustento

debido, recibir y analizar los Registros de Transacciones.

3. Está facultado para solicitar a las personas obligadas, por esta Ley, la información que
considere relevante para la prevención y análisis del lavado de dinero o de activos.

3. DETECCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO:

Recibir, requerir ampliaciones y analizar, tratar y evaluar los Reportes de Operaciones

Sospechosas (ROS) que le reporten los Sujetos Obligados a informar y sus
Organismos Supervisores, y efectuar el análisis de las operaciones detectadas a partir de
la información contenida en las bases de datos a las que tiene acceso.

QUÉ ES LAVADO DE DINERO

Como lavado de dinero o blanqueo de capitales se conoce la operación o el conjunto de

operaciones por medio de las cuales se busca hacer parecer legítimo el capital que ha sido
obtenido a partir de actividades ilegales.