EMPRESA SERVICENTRO SAC

PRESUPUESTOS

1) PRESUPUESTO DE VENTAS

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

TOTAL 40,000.00 70,000.00 50,000.00 60,000.00 40,000.00 70,000.00
SUBTOTAL 33,898.31 59,322.03 42,372.88 50,847.46 33,898.31 59,322.03
IGV 6,101.69 10,677.97 7,627.12 9,152.54 6,101.69 10,677.97

RETENCION 3% 1,200.00 2,100.00 1,500.00 1,800.00 1,200.00 2,100.00

Neto a cobrar 38,800.00 67,900.00 48,500.00 58,200.00 38,800.00 67,900.00

2) CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
INGRESOS NETOS 33,898.31 59,322.03 42,372.88 50,847.46 33,898.31 59,322.03
IMPUESTO CALCULADO
AL 1.5% MENSUAL 508.47 889.83 635.59 762.71 508.47 889.83

3) PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
TOTAL 19,000.00 21,000.00 15,000.00 13,000.00 15,000.00 27,000.00
COMPRA 80% CON
FACTURA 15,700.00 17,300.00 32,500.00 10,900.00 12,500.00 22,100.00
COMPRA 20% SIN
FACTURA 3,800.00 4,200.00 3,000.00 2,600.00 3,000.00 5,400.00
SUBTOTAL 13,305.08 14,661.02 27,542.37 9,237.29 10,593.22 18,728.81
IGV 2,394.92 2,638.98 4,957.63 1,662.71 1,906.78 3,371.19

4) LIQUIDACION DEL IGV MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
IGV DE VENTAS 6,101.69 10,677.97 7,627.12 9,152.54 6,101.69 10,677.97
IGV DE COMPRAS 2,394.92 2,638.98 4,957.63 1,662.71 1,906.78 3,371.19
IGV A PAGAR 3,706.78 8,038.98 2,669.49 7,489.83 4,194.92 7,306.78
RETENCION 1,200.00 2,100.00 1,500.00 1,800.00 1,200.00 2,100.00
SALDO A FAVOR 4,000.00 -1,493.22
IGV A DECLARAR Y PAGAR -1,493.22 4,445.76 1,169.49 5,689.83 2,994.92 5,206.78

5) PRESUPUESTO DE GASTO DE PERSONAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
GERENTE 4,000.00 8,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
ASISTENTE 1,500.00 3,000.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
OBREROS 6,000.00 12,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
ESSALUD 9% 1,035.00 1,035.00 1,035.00 1,035.00 1,035.00 1,035.00
TOTAL GASTO PERSONAL 12,535.00 24,035.00 12,535.00 12,535.00 12,535.00 12,535.00
DICIEMBRE
70,000.00
59,322.03
10,677.97

2,100.00

67,900.00

DICIEMBRE
59,322.03

889.83

DICIEMBRE
25,000.00

20,500.00

5,000.00
17,372.88
3,127.12

DICIEMBRE
10,677.97
3,127.12
7,550.85
2,100.00

5,450.85

DICIEMBRE
8,000.00
3,000.00
12,000.00
1,035.00
24,035.00
 EMPRESA SERVICENTRO SAC
FLUJO DE CAJA

CONCEPTO JUNIO JULIO

SALDO DEL MES ANTERIOR - 98,765.00
INGRESOS INVERSION INICIAL 92,000.00
VENTA NETA SIN RETENCION 38,800.00 67,900.00
TOTAL INGRESOS 130,800.00 166,665.00

IGV A PAGAR MENSUAL - -

RENTA A PAGAR - 508.47
GASTOS COMPRAS CON SUSTENTO 15,700.00 17,300.00
COMPRAS SIN SUSTENTO 3,800.00 4,200.00
GASTOS DE PLANILLA DEL MES 12,535.00 24,035.00
TOTAL GASTOS 32,035.00 46,043.47

SALDO PARA EL MES SIGUIENTE 98,765.00 120,621.53

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
120,621.53 115,750.93 146,110.85 150,423.31 174,784.92

48,500.00 58,200.00 38,800.00 67,900.00 67,900.00

169,121.53 173,950.93 184,910.85 218,323.31 242,684.92

4,445.76 1,169.49 5,689.83 2,994.92 5,206.78

889.83 635.59 762.71 508.47 889.83
32,500.00 10,900.00 12,500.00 22,100.00 20,500.00
3,000.00 2,600.00 3,000.00 5,400.00 5,000.00
12,535.00 12,535.00 12,535.00 12,535.00 24,035.00
53,370.59 27,840.08 34,487.54 43,538.39 55,631.61

115,750.93 146,110.85 150,423.31 174,784.92 187,053.31

 INVERSAC
PRESUPUESTOS

1) PRESUPUESTO DE VENTAS

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

TOTAL 40,000.00 50,000.00 48,000.00 58,000.00 50,000.00 70,000.00
SUBTOTAL 33,898.31 42,372.88 40,677.97 49,152.54 42,372.88 59,322.03
IGV 6,101.69 7,627.12 7,322.03 8,847.46 7,627.12 10,677.97

RETENCION 3% 1,200.00 1,500.00 1,440.00 1,740.00 1,500.00 2,100.00

Neto a cobrar 38,800.00 48,500.00 46,560.00 56,260.00 48,500.00 67,900.00

VENTAS CON BOLETAS 6,000.00 8,000.00 8,000.00 5,000.00 7,000.00 8,000.00

VENTAS CON FACTURAS 12,000.00 15,000.00 16,000.00 9,000.00 10,000.00 18,000.00
SUBTOTAL 10,169.49 12,711.86 13,559.32 7,627.12 8,474.58 15,254.24
IGV 1,830.51 2,288.14 2,440.68 1,372.88 1,525.42 2,745.76

RETENCION 3% - - - - - -

Neto a cobrar 12,000.00 15,000.00 16,000.00 9,000.00 10,000.00 18,000.00

CONSOLIDADO
RENTENCION 1,200.00 1,500.00 1,440.00 1,740.00 1,500.00 2,100.00
IGV 7,932.20 9,915.25 9,762.71 10,220.34 9,152.54 13,423.73
VENTAS SIN RETENCION 56,800.00 71,500.00 70,560.00 70,260.00 65,500.00 93,900.00

2) CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
INGRESOS NETOS 44,067.80 55,084.75 54,237.29 56,779.66 50,847.46 74,576.27
IMPUESTO CALCULADO
AL 1.5% MENSUAL 661.02 826.27 813.56 851.69 762.71 1,118.64

3) PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
MATERIALES 21,000.00 23,000.00 22,000.00 19,000.00 26,000.00 19,000.00
ACTIVOS 16,000.00 12,000.00
TOTAL CON IGV 37,000.00 23,000.00 34,000.00 19,000.00 26,000.00 19,000.00
SUBTOTAL 31,355.93 19,491.53 28,813.56 16,101.69 22,033.90 16,101.69
IGV 5,644.07 3,508.47 5,186.44 2,898.31 3,966.10 2,898.31

ELECTRECIDAD 150.00 157.50 165.38 173.64 182.33 191.44

AGUA 85.00 89.25 93.71 98.40 103.32 108.48
TELEFONO FIJO 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00
CELULAR 110.00 120.00 115.00 110.00 120.00 110.00
MATERIAL LIMPIEZA 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
SUBTOTAL 635.00 656.75 664.09 672.04 695.65 699.92
IGV 114.30 118.22 119.54 120.97 125.22 125.99
TOTAL CON IGV 749.30 774.97 783.63 793.01 820.87 825.91

CONSOLIDADO
SUBTOTAL 31,990.93 20,148.28 29,477.65 16,773.73 22,729.55 16,801.61
IGV 5,758.37 3,626.69 5,305.98 3,019.27 4,091.32 3,024.29
TOTAL 37,749.30 23,774.97 34,783.63 19,793.01 26,820.87 19,825.91

4) LIQUIDACION DEL IGV MENSUAL

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
IGV DE VENTAS 7,932.20 9,915.25 9,762.71 10,220.34 9,152.54 13,423.73
IGV DE COMPRAS 5,758.37 3,626.69 5,305.98 3,019.27 4,091.32 3,024.29
IGV A PAGAR 2,173.84 6,288.56 4,456.73 7,201.07 5,061.22 10,399.44
RETENCION 1,200.00 1,500.00 1,440.00 1,740.00 1,500.00 2,100.00
SALDO A FAVOR 4,600.00 -3,626.16
IGV A DECLARAR Y PAGAR -3,626.16 1,162.40 3,016.73 5,461.07 3,561.22 8,299.44

5) PRESUPUESTO DE GASTO DE PERSONAL

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
GERENTE 3,500.00 3,500.00 7,000.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00
ASISTENTE 1,700.00 1,700.00 3,400.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00
OBREROS 4,000.00 4,000.00 8,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
ESSALUD 9% 828.00 828.00 828.00 828.00 828.00 828.00
ONP 13% 1,196.00 1,196.00 2,392.00 1,196.00 1,196.00 1,196.00
RECIBOS X HONORARIO
AUXILIAR ADMINISTRATIVO 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
AYUDANTE ADMINIST. 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00
TOTAL GASTO PERSONAL 11,678.00 11,678.00 20,878.00 11,678.00 11,678.00 11,678.00

6) APLICACIÓN FACTORING
CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
VENTAS CON FACTURAS 3,600.00 4,500.00 4,800.00 2,700.00 3,000.00 5,400.00
COMISION FACTORING 216.00 270.00 288.00 162.00 180.00 324.00
NOVIEMBRE

-
-

-
-

-
-
-

NOVIEMBRE
-

NOVIEMBRE
-

-
-
-
 -
-
-

NOVIEMBRE
-
-
-
-

NOVIEMBRE

-
-

NOVIEMBRE
 EMPRESA SERVICENTRO SAC
FLUJO DE CAJA

CONCEPTO MAYO JUNIO

SALDO DEL MES ANTERIOR - 54,156.70
INGRESOS INVERSION INICIAL 47,000.00
VENTA NETA SIN RETENCION 56,800.00 71,500.00
TOTAL INGRESOS 103,800.00 125,656.70

IGV A PAGAR MENSUAL - -

RENTA A PAGAR - 661.02
GASTOS COMPRAS CON SUSTENTO 37,749.30 23,774.97
FACTORING 216.00 270.00
GASTOS DE PLANILLA DEL MES 11,678.00 11,678.00
TOTAL GASTOS 49,643.30 36,383.98

SALDO PARA EL MES SIGUIENTE 54,156.70 89,272.72

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
89,272.72 101,894.42 136,691.12 157,199.49 214,947.65

70,560.00 70,260.00 65,500.00 93,900.00 -

159,832.72 172,154.42 202,191.12 251,099.49 214,947.65

1,162.40 3,016.73 5,461.07 3,561.22

826.27 813.56 851.69 762.71
34,783.63 19,793.01 26,820.87 19,825.91 -
288.00 162.00 180.00 324.00 -
20,878.00 11,678.00 11,678.00 11,678.00 -
57,938.30 35,463.30 44,991.63 36,151.84 -

101,894.42 136,691.12 157,199.49 214,947.65 214,947.65