Material de apoyo – Derecho Bancario

OBJETO IV

PRINCIPALES OPERACIONES BANCARIAS, CREDITICIAS, CREDITOS A LA PRODUCCION.

1. Concepto.

Una operación de crédito se configura cuando el acreditante, traslada al acreditado, un valor

económico actual, con la obligación el acreditado de devolver tal valor o su equivalente en
dinero, en el plazo convenido.

Este términos se aplica también a negocios que sin ser estrictamente crediticios, tienen
relación con los negocios de crédito, principalmente por alguno de los sujetos del negocio.

Las operaciones bancarias, a diferencia de las de crédito, no tienen una naturaleza jurídica
especial, reciben esa denominación porque en ellas interviene al menos un banco.

2. Clasificación de las operaciones bancarias.

La LIC en el artículo 46, enumera las operaciones que pueden realizar las instituciones de
crédito, mismas que de conformidad con la doctrina se clasifican de la siguiente manera:

2.1. Operaciones pasivas.

En estas operaciones los bancos fungen como acreditados (Vg. Depósitos de ahorro). (art. 56 a
64 LIC).

2.2. Operaciones activas.

En estas operaciones los bancos intervienen como acreditantes (vg. Tarjeta de crédito) (art.
65 a 76 LIC).

2.3. Operaciones neutras o de servicios bancarios.

Operaciones no crediticias en que los bancos, en su carácter de profesionales del comercio de

reconocida solvencia económica, realizan actividades de diversa índole (v.g. fideicomiso).

3. Análisis de las principales operaciones bancarias.

3.1. La apertura de crédito.

De conformidad con el artículo 291 de la LGTOC, en virtud de la apertura de crédito, el

acreditante se obliga a poner una suma de dinero a disposición del acreditado, o a contraer
por cuenta de éste una obligación, para que el mismo haga uso del crédito concedido en la
forma y en los términos y condiciones convenidos, quedando obligado el acreditado a restituir
al acreditante las sumas de que disponga, o a cubrirlo oportunamente por el importe de la
obligación que contrajo, y en todo caso a pagarle los intereses, prestaciones, gastos y
comisiones que se estipulen.

a) Clasificación.
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1. Por su objeto: de dinero y de firma.

De dinero .- Cuando el acreditante se obliga a poner a disposición del acreditado una

suma determinada de dinero, para que el segundo disponga de ella en los términos
pactados.

De firma .- El acreditante se obliga a poner a disposición del acreditado su propia

capacidad crediticia, para contraer por cuenta de éste una obligación (art. 297
LGTOC) (v.g. el acreditante se obliga a aceptar documentos por cuenta del
acreditado, a prestar aval, etc.)

2. Por su forma de disposición: simple y en cuenta corriente.

Simple.- El crédito se agota por la simple disposición que, de la totalidad, haga el

acreditado y cualquier cantidad que este entregue al acreditante se entenderá dada
como abono al saldo, sin que el acreditado tenga derecho, cuando ha dispuesto del
crédito, a volver a disponer de ella, aunque no se haya vencido el plazo pactado. El
crédito termina cuando se agota la cantidad puesta a disposición del acreditado o
cuando expira el tiempo durante el cual existía obligación para el acreditante de
ponerlo a disposición (v.g. crédito automotriz)

En cuenta corriente.- El acreditado puede disponer del crédito en la forma

convenida, y si hace pagos parciales, estos se reintegran a su saldo disponible y
podrá volver a hacer uso del crédito dentro del plazo convenido (art. 296 LGTOC)
(v.g. tarjeta de crédito).

b) Principales derechos y obligaciones de las partes.

Las obligaciones recíprocas de las partes son convencionales, el único límite es la autonomía
de la voluntad.

1. Del acreditante.

 Poner suma de dinero a disposición del acreditado, la cual cobrará junto con
intereses y comisiones, en el plazo pactado.

 Contraer, por cuenta del acreditado, una obligación cuantificada o cuantificable

(el acreditado debe constituir la provisión, o bien, el acreditante la asume de su
propio peculio y se la cobra al acreditado junto con intereses y comisiones).

2. Del acreditado.

 Pagar el dinero que tuvo a su disposición (en una entrega o por remesas) y del
que efectivamente dispuso, en los términos pactados.

 Apertura de crédito de firma – Suministrar al acreditante la provisión de fondos

suficientes (art. 297 LGTOC).
d) Suscripción de títulos por parte del acreditado.
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Comúnmente, el acreditado, por cada disposición que realiza, debe suscribir un título de
crédito a favor del acreditante, como reconocimiento del adeudo. (art. 299 LGTOC).

e) Garantías.

El art. 298 LGTOC prevé la posibilidad de que la apertura de crédito simple o en cuenta
corriente, se pacte con garantía personal o real.

f) Términos.

1. Plazo para disponer del crédito.

El acreditado puede disponer a la vista de la suma de dinero, salvo pacto en contrario

(art. 295 LGTOC).

2. Plazo de pago.

Se estará a lo pactado por las partes, en caso de que no se haya fijado, el pago debe
efectuarse al expirar el plazo señalado para hacer uso del crédito, o en su defecto, el
pago debe realizarse dentro del mes siguiente a que en que se extinga el crédito (art.
300 LGTOC).

3. Del contrato.

En el contrato se debe establecer su duración, en caso contrario, cualquiera de las

partes puede dar por terminado el contrato en todo tiempo, notificándolo a la otra
parte (art. 294 LGTOC).

g) Extinción.

en lo futuro: (arts. 301 y 310 LGTOC)

I.-
haya abierto en cuenta corriente;
II.-

III.-
IV.-

V.-
judicial o de quiebra;
VI.-
sociedad a cuyo favor se hubiere co
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CREDITOS A LA PRODUCCION

1. Antecedentes.

Este nombre engloba a los créditos refaccionarios y a los de habilitación o avío, los cuales
están destinados al fomento de la producción; representan un apoyo o soporte para la
producción de los sectores industrial, comercial y agroindustrial.

2. Crédito refaccionario.

Es aquel por virtud del cual el acreditado se obliga a invertir el importe del crédito en la
adquisición de aperos, instrumentos, útiles de labranza, abonos, ganado o animales de cría en
la realización de plantaciones o cultivos cíclicos o permanentes, en la apertura de tierras para
el cultivo, en la compra o instalación de maquinarias y en la construcción o realización de
obras materiales necesarias para el fomento de la empresa del acreditado; pudiendo, previo
pacto en el contrato, destinarse parte del importe del crédito (no más del 50% del crédito1) a
cubrir responsabilidades fiscales que pesen sobre la empresa o sobre los bienes al momento
de celebrarse el contrato y a cubrir los adeudos del acreditado (art. 323 LGTOC).

Un crédito refaccionario se estima como tal en función del destino que se le de al importe del
mismo.

Se aplica a la operación más de fondo de la empresa, se aplica a preparar a la empresa para el

fenómeno productivo; los bienes que se adquieren son activos fijos.

3. Crédito de habilitación o avío.

Es aquel por virtud del cual el acreditado se obliga a invertir el importe del crédito en la
adquisición de materia primas y materiales, y en el pago de jornales, salarios y gastos directos
de la explotación indispensable para los fines de su empresa.

Este crédito se aplica directamente al procedo inmediato de la producción, a la acción

inminente de producir; los bienes que se adquieren son activo circulante.

4. Objeto y garantía de los créditos para la producción.

1. Objeto.

Refaccionario - adquisición de aperos, instrumentos, útiles de labranza, abonos,

ganado o animales de cría en la realización de plantaciones o cultivos cíclicos o
permanentes, en la apertura de tierras para el cultivo, en la compra o instalación de
maquinarias y en la construcción o realización de obras materiales necesarias para el
fomento de la empresa del acreditado.

Habilitación o avío - adquisición de materia primas y materiales, y en el pago de

jornales, salarios y gastos directos de la explotación indispensable para los fines de su
empresa.

1 Art. 66, fracción V LIC.

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2. Garantías.

La garantía de estos contratos queda constituida natural y automáticamente por los

efectos del contrato.

Refaccionario – Quedan garantizados, simultanea o separadamente, con las fincas,

construcciones, edificios, maquinarias, aperos, instrumentos, muebles y útiles, y con
los frutos o sus productos, pendientes o ya obtenidos, de la empresa a la cual se
destina el préstamo (art. 324 LGTOC).

Habilitación o avío – Se garantizan con las materia primas y materiales adquiridos, y

con los frutos, productos o artefactos que se obtengan con el crédito, aunque sean
futuros o pendientes (art. 322 LGTOC)

La prenda puede quedar en poder del deudor, quien será depositario judicial respecto
de los frutos, productos, ganados, aperos y demás muebles dados en prenda (art. 329
LGTOC).

El acreedor puede reivindicar los frutos o productos dados en prenda, contra quien los
adquiera directamente del acreditado o contra acreditados posteriores cuando
conocían o debían conocer la prenda constituida. (art. 330 LGTOC)

El artículo 332 de la LGTOC dispone los bienes que comprende la garantía real que se
constituya por estos créditos, precisándose que en estas garantías el acreedor tendrá
preferencia para el pago de su crédito con el producto de los bienes gravados respecto
de los demás acreedores, con excepción de los de dominio y de los acreedores
hipotecarios debidamente inscritos, sin que la preferencia se extinga por pasar los
bienes gravados a poder de un tercero (art. 333 LGTOC).2

5. Formalidades.

Están dispuestas en los arts. 325, 326 LGTOC y 66 fracción I de la LIC.

6. Suscripción de pagarés.

De conformidad con el artículo 325, segundo párrafo de la LGTOC, el acreditado puede

otorgado a favor del acreditante, pagarés que representen las disposiciones que haga del
crédito concedido y su vencimiento no puede ser posterior al del crédito, quedando por tanto,
vinculados al contrato.

Al respecto la SCJN ha sostenido que estos pagarés , son distintos a los pagarés ordinarios, ya
que se les sujeta a efectos consecuencias peculiares por su vinculación indisoluble al contrato
de crédito de que provienen, careciendo de abstracción; así las cosas, el contrato refaccionario
o el de habilitación o avío constituye el documento base para ejercitar la acción
correspondiente a estos créditos, no los pagarés.

7. Principales derechos y obligaciones de las partes (art. 327 LGTOC).

2 Arts. 66 y 67 LIC
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Además de los que derivan del contrato, tienen los siguientes derechos y obligaciones.

7.1. Derechos.

Acreedor.

 Designar interventor que cuide el exacto cumplimiento de las obligaciones del

acreditado.
 Si el acreditado emplea los fondos para fines distintos, el acreedor tiene derecho a
rescindir el contrato, dar por vencida anticipadamente la obligación y exigir el
reembolso de las sumas que haya proporcionado, con intereses.

7.2. Obligaciones.

a) Acreedor

 Cuidar que el importe de los créditos se invierta en los objetos determinados en el

contrato.
 Cubrir el sueldo y los gastos del interventor
 Cuando el acreditante endose los pagarés suscritos por el acreditado, tiene la
obligación de vigilar que la inversión que debe realizar el acreditado y cuidar y
conservar las garantías.

a) Acreditado.

Dar al interventor las facilidades para el cumplimiento de su función

Los créditos de habilitación o avío, se pagan preferentemente a los refaccionario y ambos con
preferencia a los hipotecarios, siempre que estén inscritos con anterioridad. (art. 328 LGTOC).
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