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CARRERA DE CONTABILIDAD
Abancay – Apurímac
2016
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
DEDICATORIA
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
PRESENTACION
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
3. ASPECTOS GENERALES.
3.1 DEFINICION DEL PRODUCTO FINAL
3.2 USOS Y ESPECIFICACIONES
3.3 OTROS USOS VODKA DE PAPA
3.5 ESPECIFICACIONES
3.5.1. ELABORACIÓN DEL VODKA DE PAPA
3.5.2 AREA GEOGRAFICA QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO
3.6 ESTUDIO DE DEMANDA
3.6.1 IDENTIFICACION DE LA DEMANDA
3.7. COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
DEMANDA DE PISCO METODO DE EXTRAPOLACION
PROYECCION DE LA DEMANDA DE PISCO METODO EXTRAPOLACION
DEMANDA DE PISCO METODO DE REGRESION LINEAL SIMPLE
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA DE PISCO
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
4.8 UBICACIÓN
4.8.1 REMUNERACIONES
CAPITULO V ………………………………………………………PAG 69- 103
CAPITULO VI …………………………………………………………PAG104-116
CAPITULO VII ………………………………………………………...PAG 117 – 129
CAPITULO VIII ………………………………………………………..PAG 130 – 133
CAPITULO IX …………………………………………………………PAG 134 – 143
CAPITULO X ………………………………………………………….PAG 144- 149
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO I
INSTALACION DE PLANTA
PROCESADORA
” VODKA DE PAPA”
PROVINCIA DE ABANCAY -
APURIMAC
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Introducción
La papa es el cuarto producto en importancia alimenticia después del maíz, trigo y arroz.
La producción mundial es de 300.000.000 ton., provenientes de un área sembrada de
18.000.000 de ha, con una productividad promedio de 16 ton/ha (Campos et al., 2000;
Lachman et al., 2001; Ezeta, 2002). En América Latina se producen 8 millones de ton
de papas anualmente (Dilmer, 2000). El rendimiento de almidón por ha. es de 2,72 ton.
En América del Sur se siembran apenas 600.000 ha y se logra una productividad media
de ton/ha. Esto equivale a un aporte de tan sólo 4% de la oferta mundial. Es paradojal
el hecho de que siendo este continente americano el lugar físico de origen de esta
solanácea, y por ende su nicho eco fisiológico, haya sido ampliamente superada por
otras regiones productoras en el mundo (Campos et al., 2000). En Chile, el cultivo de
la papa constituye uno de los principales rubros agrícolas, ya sea desde el punto de
vista social, económico y por su aporte nutricional en la alimentación humana (Geldres,
1990; Santos, 1998; Acuña, 2004). La superficie sembrada en los últimos 30 años en
Chile ha sido en promedio de 62.000 ha, con fluctuaciones principalmente por el factor
precio. Por otro lado, los rendimientos han tenido una mejora, ya que de 10 ton. ha-1
en la temporada de 1978 a 1979 han aumentado a 22 ton. ha-1 en la temporada 2005a
2006 (ODEPA, 2007). El principal uso es en la alimentación humana, mediante el
consumo fresco representado con un 71%, el uso industrial representado por un 15%,
el cual se compone por papas fritas en hojuela y bastones, puré y almidón. Cabe
mencionar que también el porcentaje de pérdida es bastante elevado, representando
un 14%. La tendencia actual es disminuir la brecha entre el consumo de tubérculos
frescos e industrial y disminuir el porcentaje de pérdidas (Santos et al., 2001).
Actualmente existe una tendencia hacia una alimentación más saludable, de ahí que la
agricultura orgánica ha puesto mayor énfasis para satisfacer estos segmentos del
mercado que se han producido. Por esta razón, y sumado al desarrollo tecnológico que
ha sufrido este rubro, nace la inquietud de conocer si esta forma de cultivo es capaz de
entregar un tubérculo con calidad industrial. Para apoyar lo mencionado anteriormente
se planteó como objetivo general: evaluar el contenido de almidón en papas (Solanum
tuberosum ssp. Tuberosum,cv. Desirée), cultivadas en forma orgánica y convencional.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Nuestro proyecto constará con una instalación de una planta procesadora con
equipos de última generación, lo cual nos permitirá ofrecer un producto 100%
natural orgánico y de calidad, obteniendo el reconocimiento en el mercado a nivel
local, regional, nacional con miras de exportación.
4. TIPO DE PROYECTO
Nuestro proyecto está dentro del sector agroindustrial ya que la materia prima
pasa por una serie de procesos industriales que han permitido transformarse en
este producto final que el proyecto pone a disposición del mercado, como el
vodka de papa.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO II
ESTUDIO BASE
DE LA MATERIA
PRIMA “PAPA”
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Lo más probable es que la papa sea oriunda de los Andes sudamericanos y que haya
sido domesticada hace unos 7,000-10,000 años atrás en la región del lago Tititaca,
entre lo que hoy es Perú y Bolivia. También es posible que la fecha de domesticación
date de 5,000-8,000 años a. C.
Era un alimento básico para los incas y su principal fuente de energía; con la llegada
de los colonizadores su empleo se extendió hacia el Viejo Mundo. Se cree que fue Sir
Francis Drake la persona que introdujo la papa en Inglaterra. Hoy su cultivo es frecuente
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
en muchos países, siendo Estados Unidos, Ucrania, Alemania, India, Rusia, China y
Polonia importantes productores.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
2.2.1.2. Taxonomía
Reino : Plantae
División : Magoliophyta
Clase : Magnoliopsida
Subclase : Asteridae
Orden : Solanales
Familia : Solanáceas
Género : Solanum
Especie : Teberosum
Flor: Las flores son pentámeras, de colores diversos, tienen estilo y estigma y ovario
bilocular.
Tallo: El tallo aéreo que puede ser ramificado es generalmente hueco y triangular
en sección transversal, tiene alas rectas u onduladas, la parte basal es redonda y
sólida. El tallo se considera principal si crece directamente del tubérculo y a las
ramas laterales de este se les denomina tallo secundario. Cuando un tallo
secundario sale del tallo principal, muy cerca del tubérculo, la formación del estolón
y del tubérculo son similares a la del tallo principal. El tallo puede desarrollar ramas
apicales varias veces durante su crecimiento.
Hojas: Compuestas y consisten de un peciolo con foliolo terminal, foliolos laterales
secundarios y a veces terciarios intersticiales.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Raíz: Las plantas que provienen de la similla sexual desarrollan raíces delgadas de
donde salen de donde salen las raíces laterales. Las plantas que crecen
directamente del tubérculo desarrollan raíces adventicias en los nudos del tallo y un
sistema radical a una profundidad de 40 a 50 cm.
Tubérculo: Es un engrosamiento del estolón. Se puede considerar como una parte
del tallo adaptado para el almacenamiento de reservas alimenticias y la
reproducción. La distancia entre la cutícula y el anillo vascular es normalmente de
0,5 cm, pero estos están más o menos unidos cerca de los ojos donde se conectan
con el estolón.
Brote: Es el inicio de un tallo y se forma en los ojos del tubérculo, a partir de una
yema. En un ojo puede haber tres o más yemas en las cuales se distinguen una
serie de partes como primor dios foliares enclaustrados, radículas, estolones,
lenticelas y tricomas. Las estructuras mencionadas anteriormente y la forma y color
del brote son características genéticas que se emplean para identificar la variedad.
2.2.1.4.EL CULTIVO
Clima: El cultivo de la papa se ve favorecida por la presencia de temperaturas mínimas
ligeramente por debajo de sus normales y máximas ligeramente superiores en el
período de tuberización.
Luminosidad: también influyen en la producción de carbohidratos, desde el momento
en que es uno de los elementos que interviene en la fotosíntesis. Su influencia no solo
se circunscribe a este aspecto, sino también a la distribución de los carbohidratos,
siendo su concentración mayor en los tubérculos cuando es alta. La máxima asimilación
ocurre a los 60000 lux.
2.2.1.5. SUELOS Y ALTITUD
La preparación del suelo debe ser hecha de tal manera que asegure una rápida
emergencia de los tallos, una penetración profunda de las raíces y un buen drenaje.
Tiene un ciclo vegetativo de 150 días y puede producirse desde los 600 hasta los 3.300
metros de altitud.
2.2.1.6. PROPAGACION
Al tratarse de la papa, la época de siembra se realiza entre fines de de marzo y
principios de abril para aprovechar la humedad de la estación invernal.
La propagación se realiza con tubérculos en buen estado que han sido conservados en
almacenes de luz difusa.
2.2.1.7. Precipitación:
La precipitación o cantidad óptima de agua requerida es de 600 mm, distribuida en
todo su ciclo vegetativo; las mayores demandas se dan en las etapas de germinación
y crecimiento de los tubérculos, por lo cual es necesario efectuar riegos suplementarios
en los períodos críticos o cuando no se presenta lluvia.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
2.4. COSECHA
La papa está lista para su cosecha, cuando el follaje después de amarillar, se seca
completamente, lo cual lleva de dos a tres semanas. Es en este lapso en que los
tubérculos maduran (suberizan), lo cual puede comprobarse cuando al frotarlos con los
dedos no desprenden su piel. Cuando se conoce bien el ciclo del cultivo y se quiere
adelantar la cosecha o detener el crecimiento para que los tubérculos no engrosen
mucho, cuando el cultivo está entrando en la etapa de madurez se puede chapear el
follaje o quemarlo con paraquat u otro producto quemante del follaje. La cosecha se
hace generalmente en forma manual, con el empleo de "garabatos" que es un
instrumento en forma de "ele" con una parte de hierro y un mango de madera. También
se puede mecanizar donde la topografía lo permita. Los tubérculos cosechados se
ponen en canastas hechas de fibra natural y con agujeros, para que la tierra remanente
vaya saliendo y luego se pone en sacos, previa clasificación con base en el tamaño:
comercial (45-60 mm), burras, (papas muy grandes), semilla (28-55 mm) y arreflis
(menos de 28 mm); las papas apolilladas, deformadas, rajadas, podridas, etc, se
descartan. Apolilladas, deformadas, rajadas, podridas, etc, se descartan.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Además, la papa tiene poca grasa. Las papas tienen abundantes micronutrientes, sobre
todo vitamina C: una papa media, de 150 gramos, consumida con su piel, aporta casi
la mitad de las necesidades diarias del adulto (100 mg). La papa contiene una cantidad
moderada de hierro, pero el gran contenido de vitamina C fomenta la absorción de este
mineral. Además, este tubérculo tiene vitaminas B1, B3 y B6, y otros minerales como
potasio, fósforo y magnesio, así como folato, ácido pantoténico y riboflavina. También
contiene antioxidantes alimentarios, los cuales pueden contribuir a prevenir
enfermedades relacionadas con el envejecimiento, y tiene fibra, cuyo consumo es
bueno para la salud.
CUADRO N° 01
Cuadro de composición de la materia prima
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 02:
Composición química de la papa
Morfología y anatomía
La planta de papa consta de las siguientes partes:
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Flor: Las flores son pentámeras, de colores diversos, tienen estilo y estigma y ovario
bilocular.
Tallo: El tallo aéreo que puede ser ramificado es generalmente hueco y triangular
en sección transversal, tiene alas rectas u onduladas, la parte basal es redonda y
sólida. El tallo se considera principal si crece directamente del tubérculo y a las
ramas laterales de este se les denomina tallo secundario. Cuando un tallo
secundario sale del tallo principal, muy cerca del tubérculo, la formación del estolón
y del tubérculo son similares a la del tallo principal. El tallo puede desarrollar ramas
apicales varias veces durante su crecimiento.
Hojas: Compuestas y consisten de un peciolo con foliolo terminal, foliolos laterales
secundarios y a veces terciarios intersticiales.
Raíz: Las plantas que provienen de la similla sexual desarrollan raíces delgadas de
donde salen de donde salen las raíces laterales. Las plantas que crecen
directamente del tubérculo desarrollan raíces adventicias en los nudos del tallo y un
sistema radical a una profundidad de 40 a 50 cm.
Tubérculo: Es un engrosamiento del estolón. Se puede considerar como una parte
del tallo adaptado para el almacenamiento de reservas alimenticias y la
reproducción. La distancia entre la cutícula y el anillo vascular es normalmente de
0,5 cm, pero estos están más o menos unidos cerca de los ojos donde se conectan
con el estolón.
Brote: Es el inicio de un tallo y se forma en los ojos del tubérculo, a partir de una
yema. En un ojo puede haber tres o más yemas en las cuales se distinguen una
serie de partes como primordial foliares enclaustrados, radículas, estolones,
lenticelas y tricomas. Las estructuras mencionadas anteriormente y la forma y color
del brote son características genéticas que se emplean para identificar la variedad.
Características:
Aun variando de unas especies a otras el tubérculo se compone
aproximadamente de 75 % de agua, 2 % de substancias nitrogenadas, 0,15 %
lípidos, 20 % de fécula, 1 % de celulosa.
Compuesta por cantidades variables de proteínas, minerales. La papa contiene
varias vitaminas, incluyendo la vitamina C, riboflavina, tiamina y niacina.
Entre los distintos minerales que se hallan en la papa merecen citarse el calcio,
el potasio, el fósforo y el magnesio por su importancia en la nutrición humana.
Debido a que presenta una escasa cantidad de sodio, la papa generalmente se
sugiere en las dietas que requieren bajos contenidos de este elemento.
2.8. DESCRIPCIÓN DE USOS Y APLICACIÓN DE LA PAPA
Una vez cosechada, la papa se destina a diversos fines y no se usa sólo como hortaliza
para preparar en casa. En realidad, las papas que se consumen frescas son menos del
50% de la producción mundial. Con el resto se obtienen alimentos e ingredientes
alimentarios industriales, piensos para el ganado bovino, porcino y las aves de corral,
almidón para la industria, y tubérculos semilla para la siguiente cosecha.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 03
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 04
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Buen potencial
Cusco, Puno, productivo , corto
Desde
Ccompis Apurimac y periodo vegetativo,
3000
Ayacucho muy buena calidad
culinaria.
Buen potencial
Puno, Cusco,
Desde productivo y muy
Yana Imilla Sierra de
3000 buena capacidad
Arequipa
culinaria
Buen potencial
Desde Puno, Cusco y productivo y muy
Sani Imilla,
3000 Apurímac buena capacidad
culinaria
Huánuco, Pasco, Buen rendimiento,
Mayor a Junín, muy buena calidad
Peruanita
3300 Huancavelica y culinaria, tolerante a
Apurímac la Rancha
En la Sierra
Sobre desde La Excelente calidad
Amari. Runtush
3500 Libertad hasta culinaria y comercial.
Apurímac
Desde Huánuco, Pasco Excelente calidad
Tumbay
3000 y Junín culinaria y comercial
Cajamarca y La Muy buena calidad
Huagalina
Libertad culinaria y comercial
Punas, desde
Tolerante a las
Shiri, Ancash hasta
heladas.
Papa Puno
Amarga Punas del Sur del
Tolerante a las
Piñaza Perú (Altiplano
heladas.
de Puno).
Resistente a la
Amarilis Inia Costa y Sierra
Rancha
Sobre Buena calidad
Andina
3200 culinaria y comercial
Varied. Tolerante a la
Modernas Canchán
Costa y Sierra Rancha , buena
Inia
calidad comercial
Desde Buena calidad
Cica los 2000 culinaria, tolera
msnm sequías, es
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
susceptible a la
Rancha.
Buena calidad
Mariva Costa y Sierra
culinaria y comercial.
Excelente
productiva,
Perricholi Costa y Sierra
resistente a la
Rancha.
Menor a Buena calidad
Revolución Costa y Sierra
3500 culinaria y comercial
Buena calidad para
Tomaza consumo fresco,
Costa y Sierra
Condemayta para fritura y
hojuelas (chips)
Tolera condiciones
adversas
Yungay Sierra
(suelo, clima,
parásitos).
Desértica, Capiro, Maria Bonita, Tacna, Primavera, Costanera, Unica y
Maria Reiche.Las variedades con aptitud para la industria, principalmente
Industria
las destinadas a la elaboración de "chips" o papas fritas, muestran un alto
contenido de materia seca.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Por ello, con el fin de lograr sus objetivos, el CIP viene desarrollando tres formas de
conservación in situ de dicho tubérculo:
El Centro Internacional de la Papa posee el banco genético de papa más grande del
mundo, con más de 5,000 tipos diferentes, entre cultivadas y silvestres, y a partir de
ellas desarrolla formas mejoradas para un manejo más óptimo del recurso, sobre todo,
en las regiones de montaña y, principalmente, en los Andes. En resumen, el CIP cuenta
con muestras de todas las papas cultivadas del mundo y al menos con el 75% de las
especies silvestres
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 05:
Rendimiento de la papa a nivel nacional
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N°06
Departamentos
RUBROS
Huánuco Ica Junín La Libertad Lima Puno
Mano de Obra 16 4 14 8 21 10
Insumos 32 53 44 42 29 45
Maquinaria 4 4 9 5 5
Yunta 6 1 1
Cosecha 8 6 10 7 7 8
Transporte
14 10 3 10 14 7
y gastos varios
Otros* 7 8 8 8 8 8
Costos Directos
1680 4473 1696 2194 2773 2034
(US$)
Costos Indirectos
336 895 339 443 555 407
(US$)**
Costo Total (US$) 2017 5368 2036 2637 3328 24
*10% de costos directos
**20% de los costos directos
Fuente: OIA - MINAG, UAD – Lima
2.17. CONSUMO
El consumo per. Cápita de papa se mantiene estable para el periodo 1990 - 2000, pero
ha decaído en relación a décadas pasadas. En la actualidad se ha incrementado la
adquisición de productos importados como el trigo, el azúcar, aceite vegetal y
productos lácteos mientras que productos autóctonos de origen vegetal como la papa,
no presentan mayor incremento. El consumo per capital de papa para el año 2000
alcanzó 50Kg. /Hb.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 07:
2000 un incremento del 40% en relación al año 1990. Para el año 2001, la sierra
abasteció a Lima Metropolitana con aproximadamente el 70% del volumen y la Costa
con el 30%. Cerca del 90% de la papa que ingresa a Lima Metropolitana de la Costa es
durante los meses de agosto a diciembre, el porcentaje restante ingresa en enero y
julio.
De otro lado alrededor del 80 por ciento de la papa que ingresa a Lima Metropolitana
de los Sierra, lo hace en los meses de enero a julio y el 20% de agosto a diciembre.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 08
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
2.19. PRECIOS
Precios al Productor
En el periodo 1991- 2001 los precios al productor han evolucionado decrecientemente
y en forma sostenida como se aprecia en el Gráfico N° de tendencias15.1.
CUADRO N° 09:
Tendencia de los precios de papa al productor
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N°10
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N°12:
Precios y abastecimiento
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Según los datos del Minagri al 2014, cada peruano consume en promedio unos 85 kilos
de papa al año, es decir, 1.6 kilos a la semana del tubérculo. Las cifras de consumo del
año pasado muestran un fuerte incremento en el consumo per cápita de papa desde el
2005, cuando esta cifra llegaba a los 76 kilos al año.
El cultivo de papa a nivel nacional representa el sustento de 711 mil 313 familias
distribuidas en 19 regiones del país, siendo las áreas agrícolas de mayor producción
Puno, Huánuco, Cusco, Cajamarca, Huancavelica, Junín, entre otras. El cultivo se
concentra en la sierra en un 90%.
En el 2014, la producción de papa alcanzó los 4.67 millones de toneladas, con una
superficie sembrada de 317 mil 648 hectáreas y un rendimiento promedio de 14.7
toneladas por hectárea, permitiendo generar más de 110 mil puestos de trabajo
permanentes.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N°13:
Px= Po * (1+i)𝑛
Donde:
Px: Es el dato Proyectado
Po: El valor o dato del año base
I : LA tasa de crecimiento promedio
n : Es el tiempo a considerar (a futuro)
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
TASA DE CRECIMIENTO ES
Dato de Ayer
Cuadro N°14
Fuente: inei
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 15
DESARROLLO DE LA BRECHA:
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO III
ESTUDIO
PARCIAL DEL
MERCADO
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
4. ASPECTOS GENERALES.
Es importante identificar los principales usos de este producto ya que así podemos
tener en consideración quienes son o serán potenciales consumidores, esto se definirá
de manera precisa en el estudio de mercado.
El vodka de papa puede convertirse en un licor de alta calidad para utilizarse como
sustituto del pisco. En formulación de recetas culinarias tales como, ensaladas,
estofados, vinagre etc.
Sin embargo, existen numerosas aplicaciones del vodka de papa en el sector industrial:
como en la elaboración de otras bebidas donde se han obtenido resultados con gran
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
éxito. En la tabla se observa otros usos del licor de papa en los sectores gastronómicos
y industriales.
3.5 ESPECIFICACIONES
3.5.1. ELABORACIÓN DEL VODKA DE PAPA
El proceso de producción inicia con la adquisición de materia prima,luego se procede a
estrujar, permitiendo así la liberación del zumo, utilizando para ello estrujadoras
adecuadas no muy enérgicas evitando así la trituración excesiva de los tubérculos . A
continuación, se somete a un escurrido, recogiendo en esta primera fracción el
denominado "mosto yema", que corresponde al mosto de mayor calidad
Este proceso es muy importante dado que un desfangado demasiado severo puede
dejar el mosto sin las levaduras necesarias para llevar a cabo una correcta
fermentación. Por el contrario, una limpieza poco exigente dejará restos vegetales,
polvo, etc. en el mosto confiriendo al licor sabores y aromas desagradables.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Programar a 17º C, añadir levadura, celulosa (pruebas previas). A los 3-4 días de
iniciada la fermentación (1030-1040 de densidad) añadir bentonita de molienda fina
(hasta 50 gr./Hl), pruebas previa, y otras operaciones `para completar la elaboración.
Sabiendo que los demandantes que compran el pisco; adquieren este producto porque
es un producto más agradable y único.
Producto que va cubrir parte de la demanda insatisfecha del pisco, producto con una
fuerte demanda , por lo tanto la producción del proyecto competirá con las empresas
licoreras sin embargo esta competencia no será de manera intensiva , ya que el
proyecto va a cubrir parte de la demanda insatisfecha que no es atendida por las
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Mayor producción por las industrias licoreras, al utilizar como insumo base la uva que
es fuertemente importado.
3.7. COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA
Dado el producto que se piensa poner a disposición del mercado es el vodka de papa
Y este no se encuentra actualmente en el mercado, es entonces que se hace un estudio
de comportamiento del bien sustituto más cercano, siendo este el pisco. Además el
producto de vodka de papa está dado para cubrir parcialmente o totalmente la demanda
insatisfecha.
Y como ya se explicó anteriormente existen estudios elaborados que determinaron que
la población demandante muestra una disposición a adquirir un producto sustituto a
precios más económicos y de mayor calidad.
A continuación se presenta la serie histórica del comportamiento de la demanda de
pisco en función de la cual más adelante se desarrollara el aporte del proyecto para el
mercado, a la cual está enfocada la producción del proyecto.
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
tasa de
CONSUM crecimient
AÑOS HABITANTES O (LT) CONSUMO TOTAL o %
2006 35543 1.8 63977.40 -
2007 35700 1.8 64260.00 0.4
2008 35950 1.8 64710.00 0.7
2009 36410 1.8 65538.00 1.3
2010 36851 1.8 66331.80 1.2
2011 37254 1.8 67057.20 1.1
2012 37685 1.8 67833.00 1.2
2013 38000 1.8 68400.00 0.8
2014 38250 1.8 68850.00 0.7
2015 38981 1.8 70165.80 1.9
TCX 1.03
2016 70888.50774
FUENTE: elaboración propia a base del
INEI
TASA DE CRECIMIENTO
2006 =0
64182.6−63977.4
2007 = X 100 = 0.4 %
63977.4
64378.8−64182.6
2008 = X 100 = 0.7%
64182.6
64540.8−64378.8
2009 = X 100 =1.3 %
64378.8
64670.4−64540.8
2010 = X 100 = 1.2 %
64540.8
64783.8−64670.4
2011 = X 100 =1.1 %
64670.4
64882.8−64783.8
2012 = X 100 = 1.2 %
64783.8
64953.0−64882.8
2013 = X 100 = 0.8 %
64882.8
64985.4−64953.0
2014 = X 100 = 0.7 %
64953.0
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
65147.4−64985.4
2015 = X 100 =1.9 %
64985.4
TCX =1.03
PROYECCION DE LA
AÑOS DEMANDA
2017 71618.66
2018 72356.33
2019 73101.60
2020 73854.55
2021 74615.25
2022 75383.79
2023 76160.24
2024 76944.69
2025 77737.22
2026 78537.91
P X = P O ( 1 + i )n
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“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N 18
DEMANDA DE PISCO METODO DE REGRESION LINEAL SIMPLE
2011 67057.20
2012 67833.00
2013 68400.00
2014 68850.00
CUADRO N°19
AÑO X Y X.Y X2 Y2
439990769
2010 66331.8
1 66331.80 1 1
449666807
2011 67057.2
2 134114.40 4 2
460131588
2012 67833.0
3 203499.00 9 9
467856000
2013 68400.0
4 273600.00 16 0
474032250
2014 68850.0
5 344250.00 25 0
1021795.2 229167741
TOTAL 15 338472 0 55 52
47
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
yi na b xi
xi yi a xi b Xi 2
b= 478.92
a= 66357.69
CUADRO N 20
PROYECCION DE DEMANDA DE PISCO
PROYECCION DE LA
AÑO DEMANDA
2017 70189.05
48
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
2018 70667.97
2019 71146.89
2020 71625.81
2021 72104.73
2022 72583.65
2023 73062.57
2024 73541.49
2025 74020.41
2026 74499.33
RL=a+b(t)
49
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
50
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
En Perú la producción de Pisco creció en los últimos cinco años a una tasa promedio
anual de 19.3%, principalmente por incremento en demanda interna. En 2005 la
producción alcanzó los 3.9 millones de litros. La producción de Pisco en muchos casos
es artesanal. En los mejores años solo se ha exportado 5 % de la producción.
económicas, así como en los componentes del gasto: consumo final, inversión,
exportaciones e importaciones, debiendo destacarse la importancia que ha adquirido
en los últimos años el comercio exterior en la economía. Con una tasa de crecimiento
promedio de 1.34%.
La Economía peruana en los primeros decenios de análisis (2003-2004) presentó tasas
de crecimiento promedio positivas de 2.039% y 1.999% respectivamente, luego en los
siguientes años (2006-2007) presenta una recuperación y reactivación con incrementos
promedio del producto de 2.003% y 2.000% respectivamente, y en los años (2008-
2009) presento tasas de 2.003%, 2.129%. En los años (2010-2011) presento tasas de
1.871 y 2.001% continuó con cifras favorables de crecimiento anual respectivamente.
La demanda Global de la economía está dada por la agregación del Producto más las
importaciones de bienes y servicios, contablemente es igual a la Demanda Global
constituida por el consumo, la inversión y las exportaciones de bienes y servicios.
Durante el periodo 2006 presento una tasa de crecimiento promedio de 2.003%.En la
oferta se aprecia que con excepción, las importaciones aumentaron aun buen nivel,
para luego disminuir en efectos del modelo de sustitución.
CUADRO N 22
COMPORTAMIENTO HISTORICO DE OFERTA DE PISCO
TASA DE CRECIMIENTO
AÑO OFERTA DE PISCO (LT) %
2002 18338.00 -
2003 18500.00 0.9
2004 18900.00 2.2
2005 19100.00 1.1
2006 19450.00 1.8
2007 19480.00 0.2
2008 19515.00 0.2
52
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
TCX 1.3
18900−18500
2004= x 100 = 2.2%
18500
19100−18900
2005= x 100 = 1.1%
18900
19450−19100
2006= x 100= 1.8%
19100
19480−19450
2007= x 100 = 0.2%
19450
19515−19480
2008 = x 100 = 0.2%
19480
20000−19515
2009 = x 100 = 2.5%
19515
20193−20000
2010 = x 100 = 1.0%
20000
20500−20193
2011 = x 100 = 1.5%
20193
53
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Dado que en un momento inicial en las décadas de los años 80 y 90 el Perú vivía una
situación de inestabilidad económica que poco a poco se ha podido estabilizar gracias
a diferentes reformas empleadas, así mismo convertirnos en un país en auge, es así
entonces que para la proyección se considera el comportamiento favorable de la
economía durante los últimos 10 años.
54
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Es este escenario, en el 2014 el PBI puede superar los U$$ 224 mil millones y el PBI
per cápita acerca a los U$$7.5 mil con un crecimiento del 40% respecto al del 2010
este crecimiento ira de mano con la reducción de la pobreza en el país y una mejor
distribución de ingresos gracias al crecimiento descentraliza del empleo y las políticas
sociales empleadas. La presente administración tiene como meta una trayectoria
progresiva hacia un equilibrio fiscal en las cuentas estructurales en el 2014, si bien en
el año 2012 se alcanzó un superávit fiscal de 1.0% del PBI, que se elevó en 1.4% del
PBI en el 2013 y 1.8% del PBI en el 2014
Como se pudo apreciar que las perspectivas para el crecimiento y auge económico del
Perú son realmente favorables, es así que se proyecta la oferta con un incremento año
a año asumiendo que el comportamiento histórico de la oferta responderá de esta
perspectiva de una economía, cada vez en mayor auge y que sabe manejar su
estabilidad económica, fiscal y monetaria.
CUADRO Nº 23
PROYECCION DE LA OFERTA POR EL METODO DE EXTRAPOLACION DEL
2017-2026
55
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
2026 24882.59
PX = PO ( 1 + i )n
Cuadro N° 24
PROYECCION DE LA OFERTA POR DE REGRESIÓN LINEAL SIMPLE DE
LA OCA 2017-2026
OFERTA DE
AÑO PISCO (LT)
2006 19450
2007 19480
2008 19515
2009 20000
2010 20193
2011 20500
CUADRO N° 25
56
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
AÑO X Y X.Y X2 Y2
2006 1 19450 19450 1 378302500
2007 2 19480 38960 4 379470400
2008 3 19515 58545 9 380835225
2009 4 20000 80000 16 400000000
2010 5 20193 100965 25 407757249
2011 6 20500 123000 36 420250000
236661537
TOTAL 21 119138 420920 91 4
yi na b xi
xi=yi6a a+21b
xi b xi
2
(21) 119138 ecu……1
(-6) 420920 = 21a+ 91b ecu ……2
2501898 = 126a + 441b
-2525520 = -126 a - 546 b
-23622 = -105b
105 b = 23622
b= 224.97
a= 19068.94
57
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 26
RL=a+b(t)
58
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 27
Como se puede apreciar existe una demanda insatisfecha para los años de vida útil
del proyecto, por lo cual este es un indicador de la existencia de un mercado para el
producto que realizara el proyecto. Cabe recalcar que la demanda insatisfecha
identificada en el cuadro anterior corresponde a la demanda insatisfecha del pisco y
no del vodka, producto del proyecto; sin embargo como ya se mencionó en este estudio
parcial de mercado de vodka de papa está orientado a cubrir de manera parcial o total
aquel segmento de mercado de pisco que no es atendido (demanda insatisfecha),
potenciales consumidores que según las características descritas en la identificación
de la demanda estaría dispuesto a consumir un sustituto próximo al vodka de papa,
59
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
siempre cuando este esa de menores costes . Así entonces como ya se aclaró el
proyecto pretenderá cubrir de manera parcial o total el segmento del mercado que no
es atendido por la actual industria licorera.
CUADRO N° 28
60
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO IV
SISTEMA DE
COMERCIALIZACION
61
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
62
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
4.1.2 PROMOCION
- Mix de comunicación
-El branding
-Las promociones
-Los eventos
Finalmente, como parte de su campaña anual, piscos 3 navajas, realiza sus campañas
publicitarias navideñas con un impresionante espectáculo de fuegos artificiales y
degustando al público de sus mejores añejos.
4.1.3 PRECIO
Un aproximado de precios de menor a mayor precio.
4.1.4 PLAZA
Los productos de piscos 3 navajas se ofrecen al consumidor distribuyendo los
productos a diferentes puntos de venta a nivel nacional.
-FORMAL:
Bodegas
Supermercados
Licorerías.
Restaurantes
Bares karaokes
63
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
64
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
4.3.1 ETIQUETA:
4.4 ENVASE:
El envase será de vidrio con contenido de 700 ml
65
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
4.4.1 EL PRECIO:
El precio de la botella de vodka de papa será de: s/. 20.00
CUADRO Nº 29
CUADRO Nº 30
PRODUCTO COMPETENCIA
Cuando se trate de 2 cajas de 800 Cuando se trate de 2 cajas de
mlt se ara el descuento de 6% 850mlt el descuento es de 5%
Cuando se trate de unidad Cuando se trate de unidad
descuento del 3% descuento del 4%
Fuente: Elaboración propia
66
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
4.5.1.4. PROMOCION
4.5.1.5. Publicidad. - La manera de hacer conocer nuestro producto hacia las personas
son los medios de comunicación como (Radio y televisión
67
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 31
4.6. PROMOCIÓN. - La empresa utiliza reducción del precio y ofertas que al cliente le
interesen y que el cliente pueda volver a adquirir los productos.
CUADRO Nº 32
4.6.1 Exhibiciones.- La empresa utiliza para exhibir sus productos utilizaremos los
andamios adecuados para su ex cibicón y vitrinas al interior de la tienda.
4.6.1.1PLAZA
FORMAL:
Bodegas
Supermercados
Licorerías
Restaurantes
68
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Bares
Karaokes
4.7 VENTAS
4.8 UBICACIÓN:
La tienda para vender el producto está ubicada en la AV. Arenas nº 402, Abancay
(panamericana nº 110) y las Américas (AV. Chile nº304)
También se vende el producto en la misma planta de producción ubicado en
illanya propiedad de la empresa.
4.8.1 REMUNERACIONES
El salario es sueldo básico, pero si estas tienen mejores ventas tendrán un
incremento en sus salarios hasta del 20% sobre el básico, esto sirve para
estimular para que ellos puedan vender con mejor eficiencia.
69
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO V
ESTUDIO PARCIAL DE
INGIENERIA
70
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 33
ELEMENTO
Calorías 1410 kcal.
Grasa 0g
Colesterol 0g
Sodio 6 mg
Carbohidratos 0g
Fibra 0g
Azucares 0g
Proteínas 0g
Vitamina A 0 ug
Vitamina 12 0 ug
71
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Hierro 0.06 mg
Vitamina C 0 mg
Calcio 0 mg
Vitamina B3 0 mg
72
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ALTERNATIVA 1
5.2. PRIMER COMPONENTE
5.2.1. INFRAESTUCTURA
GRAFICO N°34
Distribución de planta procesadora de vodka de papa
(ILLANYA)
SSHH
GERENCIA TESORERIA RECEPCION
(10 mt2)
(25 MT2) (15MT2) (15MT2)
SSHH
S
A (40MT2)
ADMINISTRACION LI
D
(20 MT2) A
OFICINA GUARDIAN
MULTIPLE
(15 MT2)
(20 MT2)
PROSESAMIENTO
ALMACEN DE PRODUCTOS
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
TERMINADOS MANTENI
CUADRO N°: 36 DERSCANSO
(70 MT2) MIENTO
(60 MT2)
(20 MT2)
(15 MT2)
73
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 35
Reconocimiento en mt2 de terreno
AREA ADMINISTRATIVA
Oficina de de gerencia 25
Oficina de administración 20
Oficina de tesorería 15
Oficina múltiple 20
Servicios higiénicos (sshh) 10
Recepción 15
TOTAL 105
AREA DE PROCESOS
Almacén de materia prima 70
Sala de procesamiento 100
Guardianía 15
Sala de tratamiento de agua 30
Taller de mantenimiento 15
Almacén de productos 60
terminados
TOTAL 290
OBRAS EXTERIORES
Garaje de vehículos 80
Área de descanso 20
Patio libre 100
Cerco perimétrico 325
Tanque de agua 15
TOTAL 540
TOTAL GENERAL 935
74
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
LIMPIEZA
PREPARACION
DISOLUCION
DEL CALDO
FILTRACION DESTILACION
75
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 36
IMPLEMENTACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINAS
Limpieza 1
Moledora o trituradora 1
Tanque de Presión 1
Alambiques 1
Maquina destiladora 1
Maquina filtradora de bebida 1
Maquina Mezcladora 1
76
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
manera que el alcohol evaporado sube por el tubo del alambique, dejando
en la parte inferior los residuos. Este procedimiento puede repetirse varias
veces, produciendo una bebida de mejor calidad y pureza con cada
destilación. Los licores de oca son destilados 2 veces, mientras que los de
gama alta, como puede ser Grey Goose son destilados hasta 5 veces.
77
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Porto: qingdao
Marca meijin
Capacidad 350 kg
78
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
79
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
5.2.1.4 Alambiques
Es utilizado para la destilación de líquidos mediante un proceso de evaporación por
calentamiento y posterior condensación por enfriamiento
80
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
81
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
E
DESCRIPCION DEL PRODUCTO:
PRECIO FOB: S/.15000 / Set
Puerto: qingdao
Cantidad de pedido mínima: 1 Unidad/es
Capacidad de suministro: 698 Unidad/es por Mes
Plazo de entrega: Dentro de 10 días
Condiciones de pago: T/T,Western Union
82
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Consta en mezclar los dichos ingredientes y asi mismo controlar y regular las diversas
sustancias en este caso en el vodka de papa.
83
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Puerto: Ningbo/Shanghai
Marca BLS
84
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Selecciòn
Mezcla Pure
Filtro de
Fermentacion
Carbono
Contenido de
Camara de
Alcohol y
Aire
pureza
Destilacion 2 Destilacion 1
Alambique
85
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Maquinas
Galoneras de Agua 6
Ollas Hervidoras 6
Recipientes de Fermentación 3
Alambiques 12
Alcoholímetro 3
86
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ALTERNATIVA 2
INFRAESTRUCTURA
GRAFICO Nº39
87
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
88
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 40
Reconocimiento en mt2 de terreno
AREA AREA M
AREA ADMINISTRATIVA
OFICINA DE GERENCIA 25
OFICINA DE ADMINISTRACION 20
OFICINA DE TESORERIA 15
SERVICIO HIGENICO 50
RECEPCION 15
AREA DE VENTAS 20
TOTAL 145
AREA DE PROCESOS
ALMACEN DE MATERIA PRIMA 80
SALA DE PROCESAMIENTO 180
GUARDIANIA 15
SALA DE TRATAMIENTO DE AGUA 10
TALLER DE
30
MANTENIMINETO
ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS 80
ESTERILIZACION DE BOTELLAS 15
AREA DE INDUMENTARIAS 10
TOTAL 420
OBRAS EXTERIORES
GARAJE DE
60
VEHICULOS
PATIO LIBRE 80
CERCO PERIMETRICO 260
89
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
TOTAL 400
TOTAL GENERAL 965
FUENTE: elaboración propia
PROCESO PRODUCTIVO 2
5.6. SELECCIÒN
La selección de materia prima consta en seleccionar alimentos para tener un producto
100% de calidad.
Cuando haces vodka a partir de granos y papas, debe hacerse un puré que
contenga enzimas activas que rompan el almidón de los granos o las papas y
haga azúcares fermentables.
90
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
91
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
92
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Una cámara de aire es un mecanismo que permite que el CO2 se escape sin dejar que
entre O2. Lotes de cinco galones de puré pueden fermentarse en baldes de grado
alimenticio de 7.5 galones o en garrafones de 6 galones. Las tapas se ponen sobre los
baldes y tapones de caucho sobre los garrafones, pero cuando usas una tapa un tapón,
nunca selles completamente el recipiente, ya que la presión de la producción de dióxido
de carbono creará una presión explosiva. Por consiguiente, coloca una burbuja de aire
a las tapas o tapones de caucho. La burbuja de aire permitirá que el CO2 se escape
pero no dejará que el aire entre.
Cuando la fermentación se lleve a cabo en recipientes abiertos, coloca una
estopilla sobre el recipiente para mantener lejos a los insectos y otras cosas
indeseables.
93
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
94
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
95
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
5.6.9. DESTILACION 2
Los alambiques calientan el lavado alcoholizado fermentado a una temperatura que es
mayor al punto de ebullición del alcohol, pero menor que el punto de ebullición que el
agua. De esta forma, el alcohol es quitado de la mayor parte del agua, pero cierta
cantidad de agua y otras sustancias se destilan junto con el alcohol. El alcohol
vaporizado junto con el agua vaporizada y otras sustancias se condensan dentro del
alambique de columna, tubo o cañería que está unido al recipiente que contiene el
material fermentado. Enfriamiento externo en forma de agua de refrigeración se aplica
a la columna, tubo o cañería, provocando que el alcohol vaporizado y las otras
sustancias se enfríen y se condensen de nuevo hacia un estado líquido. Este líquido
alcoholizado se recoge y se convierte en vodka.
96
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
97
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
II SELECCIÓN
13 OPERARIOS
Capacidad por operario es de 1000kg/ hora -hombre
Tiempo requerido 5 horas , entonces 2000 kg – hombre
Capacidad total de esta fase con 5 operarios 10 000 kg
III. CLASIFICACION
3 OPERARIOS
Capacidad por operario es de 1000kg/ hora -hombre
Tiempo requerido 5 horas , entonces 2000 kg – hombre
Capacidad total de esta fase con 3 operarios 6000 kg
IV. EMPAQUE
15 OPERARIOS
Capacidad por operario es de 1000kg/ hora -hombre
Tiempo requerido 5 horas , entonces 2000 kg – hombre
Capacidad total de esta fase con 9 operarios 18 000 kg
V. ALMACENAMIENTO
5 OPERARIOS
99
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
AREA CANTIDAD
AREA ADMINISTRATIVA
OFICINA DE ADMINISTRACION
Computadora 2
Impresoras 1
Escritorios 2
sillas gerenciales 2
Estantes 2
teléfono 1
OFICINAS MULTIPLES
computadoras 1
Impresoras 1
Escritorio 1
sillas 3
Estantes 1
RECEPCION
Mesas 2
Sofá 1
tv 50" 1
AREA DE PROCESOS
ALMACEN DE INSUMOS
estantes 10
Jabas 100
Mesas 1
Balanza 2
SALA DE PROCESAMIENTOS
Mesas 2
Trituradora o molienda 1
Tanque mezclador 1
Máquina de filtración 1
Tanque fermentación 1
Maquina roscadora pilfer y dosificadora envasadora 1
Etiqueta de botella para licor 1
Máquina para el etiquetado de precintos fiscales y de
tapas 1
Taxomatic 1
Prontamatic con taxomat 1
AREA DE ENVASADO Y ENBALAJE
100
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
empaquetadora automática 1
Máquina de inspección de etiqueta para botella de
licor 1
AREA DE DISTRIBUCION
Vehículos 1
CUADRO Nº 42
PROCESO PRODUCTIVO 2 (ARTESANAL)
ALTERNATIVA 2
AREA CANTIDAD
AREA ADMINISTRATIVA
OFICINA DE ADMINISTRACION
Computadora 2
Impresoras 1
Escritorios 2
sillas gerenciales 2
Estantes 2
teléfono 1
OFICINAS MULTIPLES
computadoras 1
Impresoras 1
Escritorio 1
sillas 3
Estantes 1
RECEPCION
Mesas 2
Sofá 1
tv 50" 1
AREA DE PROCESOS
ALMACEN DE INSUMOS
estantes 10
Jabas 100
Mesas 1
Balanza 2
SALA DE PROCESAMIENTOS
Mesas 5
trituradora artesanal 2
Barril 10
tanques 2
Cilindros 6
101
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Jaloneras 5
Embudos 15
DEPOSITO
estantes 5
Carreta 3
AREA DE ENVASADO Y ENBALAJE
Mesas 3
AREA DE DISTRIBUCION
Vehículos 1
Fuente: elaboración propia
4.1 componente (mano de obra)
La mano de obra necesaria para el correcto funcionamiento de la presente industria d
licor de oca se estima en 21empleado
Descripción Cantidad
Mano de obra indirecta
Director Gerente 1
Director técnico 1
Jefe de gestión de contabilidad 1
Auxiliar administrativo 1
Encargado de limpieza 3
mano de obra directa
Oposerari0 4
Ingeniero de planta 1
Obreros 5
Conductor de maquinaria 2
Conductor de camiones reparto 2
102
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Descripción Cantidad
Mano de obra indirecta
Director Gerente 1
Director técnico 1
Jefe de gestión de contabilidad 1
Auxiliar administrativo 1
Encargado de limpieza 3
mano de obra directa 20
Oposerari0 3
Ingeniero de planta 1
Obreros 9
Conductor de carretilla 2
Conductor de camiones reparto 2
AREA ADMINISTRATIVA
Oficina de de gerencia 25
Oficina de administración 20
Oficina de tesorería 15
Oficina múltiple 20
Servicios higiénicos (sshh) 10
Recepción 15
TOTAL 105
AREA DE PROCESOS
103
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
TOTAL 290
OBRAS EXTERIORES
Garaje de vehículos 80
Área de descanso 20
Patio libre 100
Cerco perimétrico 325
Tanque de agua 15
TOTAL 540
TOTAL GENERAL 935
104
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO VI
LOCALIZACION
DEL PROYECTO
105
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
106
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
GRAFICO N° 05
UBICACIÓN DE TERRENO – SECTOR ILLANYA-ABANCAY.
107
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
GRAFICO N° 06
UBICACIONDE TERRENO SECTOR LEONPAMPA
108
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
GRAFICO N° 07
UBICACIONDE TERRENO SECTOR DE QUITASOL
109
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
GRAFICO Nª 08
mapa de pliegos geodinámica y deslizamiento to ciudad Abancay
En este mapa se puede identificar las zonas de peligro alto que corresponden
-ccocha -pumaranra
-fonavi – limapata
-ladera izquierda del rio mariño
Quebrada de aymas
Teniendo en cuenta el mapa de peligros, se ha procedido a identificar los
terrenos o para el presente proyecto, los mismos que se encuentren ubicados
en fuera de peligro alto, tal como se puede apreciar en el siguiente grafico
110
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
GRAFICO N° 09
UBICACIÓN DE TERRENOS
111
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
112
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Del cuadro anterior se puede reducir que la alternativa que mejor se ajusta a la
distancia es la alternativa I con 1.80km
Es de vital importancia conocer los costos por metro cuadrado d os terrenos que los
ofertantes están ofreciendo para el proyecto, el cual servirá de base para conformar la
estructura total de costos. En tal sentido se ha procedido a identificar los diferentes
precios que los dueños están ofreciendo en cada uno de los sectores tal como se
muestra
113
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
6.8. Accesibilidad
La accesibilidad a los terrenos propuesto debe estar garantizado y cuanto más cerca
este de las vías principales de comunicación como las panamericanas o vía de
evitamiento que garantice el normal flujo tanto de materia prima, insumos producto
terminado, personal entre otros. Así mismo es importante señalar la existencia del
servicio público de transporte urbano de pasajeros en la misma inmediación de terrenos
ubicados en los diferentes sectores materia prima de estudio ya que la presencia de
dicho servicio facilitara enormemente el desplazamiento de personal que labora en las
instalaciones. En ambos casos de accesibilidad, los terrenos ubicados tanto en el sector
de illanya como el de leonpampa están próximos en las vías de accesos principales,
con excepción del terreno ubicado en el sector de quitasol debido a que se encuentra
en una zona que no ofrece una adecuada carretera más aún si por dicho pedido pasa
por un camino de herradura que conecta a la vía principal limitado en normal acceso de
vehículos
b. Alternativas de localización
I) sector de illanya
c. Escala de calificación
114
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
5: Excelente
4: Muy bueno
3: Bueno
2: Regular
1: Malo
d. factores de localización
1. Disponibilidad de terreno 15
2. Peligros geodinámicas y de deslizamiento 25
3. Pendiente de terreno 05
4. Distancia entre el terreno identificado y el 10
mercado
5. Costo por metro cuadrado de terreno 40
6. Disponibilidad de energía eléctrica 30
7. Disponibilidad de agua y desagüe 20
8. Accesibilidad 35
115
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
I) sector de illanya
f. Conclusión y recomendaciones
Aplicando los factores de localización y escala de calificación factorial para cada una
de las alternativas de los terrenos en un cuadro precedente se concluye que la
alternativa de localización ganadora es la alternativa 1 por la obtención de puntos
respecto a las demás alternativas por consiguiente se recomienda que la adquisición
de terreno este ubicada en el sector de illanya por las consideraciones vertidas en el
cuadro anterior, terreno que se pueda visualizar en el siguiente grafico
116
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
GRAFICO N°06
117
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO
VII
118
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
7. INVERSIONES
7.1GENERALIDADES: las inversiones a realizarse van a permitir implementar la
unidad de producción que generaría flujo de ingresos futuro.
Las inversiones en capital físico que se realiza el momento de implementar la planta de
licor de oca, son los mismo que se mantendrán en periodo de vida del proyecto o sea
que no se realiza inversiones adicionales en máquina y equipo.
Los recursos utilizados para la dinámica productiva se verán incrementados a mitad del
periodo, pero resultando que dicho incremento son mínimos pues la planta está
comenzando a producir a capacidad ociosa, utilidad recursos en rotación sea suficiente
alcanzar al máximo de producción posible.
7.2 INVERSION FIJA: son dos recursos destinados a las obras físicas o servicios
básicos del proyecto que van a para a formar parte del patrimonio de la empresa
Esta inversión es la que da a la planta un espacio físico adecuado para las operaciones
productivas y administrativas, facilitando la convicción de seguridad y comodidad para
el adecuado funcionamiento de la planta de licor de oca.
También hay recursos que están realizando antes de la implementación de la planta
.estos gastos se consideran inversión fija pues son gastos de operación y puestas en
marcha e irrecuperables tangiblemente, pues de importancia para los cálculos posterior
pueden.
CLASIFICARSE EN 02 TIPOS:
7.3 INVERIOSN FIJA TANGIBLE.-son los objetos tangibles que se ponen a disposición
de la empresa para permitir la operación de sus actividades de la empresa se
consideran edificaciones, construcciones, la maquina equipos y materiales
complementario.
Para efectos del proyecto se requiere de movilidad, edificar para los ambientes de
administración y fabricación, servicios, máquinas y equipos, muebles y enceres para el
equipamiento de las oficinas y ambientes de servicios.
ALTERNATIVA I
INVERSION FIJA TANGIBLE
CUADRO N° 45
Inversiones fijas
119
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
0
Vehículos 1 S/.35000 $119000
Maquinaria y equipos 1 S/.156200 $531080
Limpiadora 1 S/.20600 $70040
moledora y triturador 1 S/.20000 $68000
tanque de precion 1 S/.10600 $36040
alambiques 1 S/.10000 $34000
destiladora 1 S/.15000 $51000
filtrador de bebida 1 S/.20000 $68000
mescladora 1 S/.10000 $34000
Taxomatic 1 S/.15000 $51000
Maquina selladora 1 S/.25000 $85000
Empaquetadora automática 1 S/.10000 $34000
Muebles y enseres 0
Oficina de administración 0
120
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Recepción 0
- escritorios 1 S/.200 $680
- sillas 2 S/.400 $1360
- mesa 2 S/.300 $1020
- sofá 1 S/.1500 $5100
- tv 50” 1 S/.2500 $8500
Almacén de insumos 0
- mesas 5 S/.750 $2550
- estantes 10 S/.1200 $4080
Sala de procesamiento 0
CUADRO N° 46
INVERSION FIJA TANGIBLE (MENSUAL)
RUBRO MONTO S/. MONTO $ 3.40
Mano de obra directa 17150.00 58310
Materias primas 3000 10200
121
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
122
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 47
COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA
MANO DE OBRA MENSUAL ANUAL
01 GERENTE 4000 48000
01 CONTADOR 3000 36000
01 SUPERVISOR 1200 14400
03 OPERARIOS 3600 43200
02 CHOFER 2400 28800
05PERSONAL DE SSHH 4250 51000
05PERSONALDE VIGILANCIA 4250 51000
TOTAL 22700 272400
CUADRO N° 48
COSTO UNITARIO DE LA MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA DIARIA (96 UND) MENSUAL ANUAL (34560
(2880 UND) UND)
PAPA 400 12000 144000
AZUCAR 100 3000 36000
SUMINISTROS 200 6000 72000
CUADRO N° 49
CAPITAL DE TRABAJO (proyecto por un año)
RUBROS MONTO (S/) MONTO ($) 3.40
Mano de obra directa 272400 926160
Materias primas 252000 856800
Materias de envasado y embalaje 42000 142800
Gastos administrativos 380400 1293360
Gastos de ventas 18000 61200
SUB TOTAL 964800 3280320
TOTAL 964800 3280320
123
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
124
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ALTERNATIVA II
CUADRO N° 51
INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
PRECIO EN
PRECIO EN
Rubros Cantidad
SOLES DOLARES
3.4
ALMACEN DE
197 37940 179996
INSUMOS
125
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
SALA DE
PROCESAMIENTOS
Galoneras de Agua 6 240 816
Ollas Hervidoras 6 3000
cosina 2 1000 3400
balon de gas 4 2000 68000
Recipientes de
50 4000 13600
Fermentación
Alambiques 10 5000 17000
Alcoholímetro 3 4500 15300
Trata de Filtro de
4 S/. 15,000.00 51000
Carbono
Muebles y enseres S/. 18,360.00
62,424.00
Oficina de administración
- computadoras 2 S/. 2,400.00 8160
- impresoras 1 S/. 3,500.00 11900
- escritorio 2 S/. 300.00 1020
- sillas 2 S/. 60.00 408
Recepción
- escritorio 1 S/. 160.00 $ 47.05
- sillas 2 S/. 40.00 $ 23.53
Mesa 2 S/. 400.00 $ 117.64
Sofá 1 S/ 2000 $ 58.82
tv 50" 1 1500 5100
Almacén de insumos
- mesas 5 s/ 750 $
- estantes 10 s/2000 588.23
$
Sala de procesamiento
-
- mesas 3 s/3000 $ 882.95
Taller de mantenimiento
- mesa 2 S/. 2,000.00 $ 588.22
126
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
Deposito
Área de envasado y
embalaje
CUADRO Nº 52
MONTO EN MONTO EN
RUBROS S/ $
estudio definitivo 4000 13600
gestión de organización 3000 10200
total 7000 23800
Fuente: Elaboración propia.
127
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 53
COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA
CUADRO N° 54
COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA
MENSUAL
DIARIA (2944
ANUAL
MATERIA PRIMA botellas botellas)
(98) (216000
botellas)
papa 500 15000 180000
alcohol 500 15000 180,000
agua 400 1200 14400
azucar 100 3000 36000
TOTAL 1500 34200 410400
128
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 55
INVERSION FIJA TANGIBLE (mensual)
MONTO EN
RUBROS MONTO S/. DOLARES $
3.4
MANO DE OBRA DIRECTA 156600 532440
MATERIAS PRIMAS 410400 1395360
MATERIALES DE ENVASADO Y
1,850.00 544.12
EMBALAJE
GASTOS ADMINISTRATIVOS 750 220.59
GASTOS DE VENTAS 600 176.47
SUBTOTAL 86,750.00 25,514.70
IMPREVISTOS 5% 4337.5 1275.735
TOTAL 82,412.50 24,238.97
Fuente: Elaboración propia.
CUADRO Nº 56
CAPITAL DE TRABAJO (proyecto por un año)
MONTO S/.
RUBROS
Anual
129
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO N° 57
INVERSION TOTAL
MONTO
RUBROS INVERSION
SOLES S/.
inversión fija 321600
inversión fija tangible 106360
inversión fija intangible 7000
TOTAL 434960
Fuente: Elaboración propia.
130
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO
VIII
Financiamiento
131
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
8. FINANCIAMIENTO
8.1 GENERALIDADES:
Es la búsqueda de recursos que sirve para crear costos y adelantar fondos a través
del acto de financiamiento.
Es deducible por el cual el proyecto para en acción y oposición la capacidad instalada
de la planta.
Se ha realizad la búsqueda de capital requerida para el financiamiento del proyecto
por el que se ha llegado a considerar las siguientes fuentes.
8.2 FUENTE INTERNA:
Es aquella parte que se hace con fondos propios a través de aportes de los socios o
en esta casa de los dueños, esta fuente es necesaria pues la deuda de la empresa
llega a un nivel mínimo de apalancamiento para asegurar sus operaciones. Para l
caso del proyecto el aporte de los socios corresponde el 10% del total requerido en
inversiones.
8.3 FUENTE EXTERNA:
La financiación externa viene de dos lados:
COFIDA: la corporación financiera de desarrollo S.A financia el 60% del total
requerido en inversiones a través de los bienes de PROPEM dirigido a la
pequeña empresa considerando esta fuente, pues el costo en interés es menor
que la tasa del mercado vigente.
BANCO COMERCIAL: el banco comercial se encarga de financiar el 30% del
total requerido en una tasa superior de interés a lo ofrecido por COFIOC.
8.4 CONDICION DE FINANCIAMIENTO:
ALTERNATIVA I
TECNOLOGIA DE PUNTA
FINANCIAMIENTO: S/. 467842.50
Interno. 10% = 46784.25
Externo COFIDE 90% = 421058.25
----------------------------------------------------------------------------------
Total financiamiento S/. 467842.50
Tasa de interés
COFIDE
132
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
15.10% anuales
Financiamiento 90% =421058.25
DATOS:
P=421058.25
TEA =15.10% = 0.151 anuales
N= ?
K=2
M=2
FORMULA
Ip = (1+TEA)1/m -1
Ip = (1+0.151)1/2 -1
Ip= 0.072847
𝒊𝑷(𝟏 + 𝒊𝑷)
FRC = iP ⌈ ⌉
(𝟏 + 𝒊𝑷)𝒏 − 𝟏
CUADRO Nº 58
CUOTAS CON PAGO CRECIENTE EN PERIODO DE GRACIA
INTERES
TIEMPO SK AMORTIZACION CUOTA
0.072847
1 421058.25 30672.83034 - 30672.83034
2 421058.25 30672.83034 - 30672.83034
3 421058.25 30672.83034 210529.125 241201.9553
4 210529.125 15336.41517 210529.125 225865.5402
TOTAL 1473703.875 107354.9062 421058.25 528413.1562
ALTERNATIVA II
TECNOLOGIA ARTESANAL
FINANCIAMIENTO: S/.434960
Interno. 10% = 43496
Externo COFIDE 90% = 391464
----------------------------------------------------------------------------------
133
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
INTERES
TIEMPO SK AMORTIZACION CUOTA
0.072847
1 391464 28516.98 - 28516.98
2 391464 28516.98 - 28516.98
3 391464 28516.98 195732 224248.98
4 195732 14258.49 195732 209990.49
TOTAL 978660 99809.42 391464 491273.42
134
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO IX
135
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ESTUDIO PARCIAL
DE ESTADOS
FINANCIEROS
136
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ALTERNATIVA "A"
El objetivo del estudio parcial de los estados financieros, es presentar aquellos estados
financieros nos proporciona información sobre la situación económica y financiera del
proyecto y así poder evaluar si este es rentable.
CUADRO Nº 60
Depreciación:
Dep. * perido
Valor de los Periodo de Depreciación Depreciación
Activos de vida util
activos vida (años) anual % anual
del proyecto
4.501,50 45.015,00
CUADRO Nº 61
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS SEMESTRAL
TIEMPO PRIMER AÑO SEGUNDO AÑO
RUBROS 1 SEMESTRE 2 SEMESTRE 3 SEMESTRE 4 SEMESTRE
137
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 62
Costos Prod. 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00
Gastos Adm. 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00
Util. Antes imp. 608.732,78 641.056,97 674.997,38 710.634,81 748.054,11 787.344,37 828.599,15 871.916,66
utilidad Operat 615.031,95 647.356,15 681.296,55 716.933,98 754.353,28 793.643,55 834.898,32 878.215,84
INVERSIONES:
467.842,50
138
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 63
FLUJO DE CAJA SEMESTRAL
TIEMPO AÑO PRIMER AÑO SEGUNDO AÑO AÑO 2
RUBROS 0 1 SEMESTRE 2 SEMESTRE 3 SEMESTRE 4 SEMESTRE 1 AÑO1 AÑO2
139
CUADRO Nº 64
“Formulación
FLUJO DE CAJA ANUAL y Evaluación de Proyectos”
RUBROS AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
Costos Prod. 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00 9.648,00
Gastos Adm. 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00 3.804,00
Imp. Renta 184.859,51 193.910,29 203.413,60 213.392,08 223.869,49 234.870,76 246.422,10 258.551,00
SALDO OPER 428.599,84 451.873,26 476.310,35 501.969,30 528.911,19 557.200,19 586.903,62 618.092,24
SERV.
DEUDA
Gastos
Financ.
Amortizacion
SALDO CAJA 428.599,84 451.873,26 476.310,35 501.969,30 528.911,19 557.200,19 586.903,62 618.092,24
S. Caja Acumu 830.907,92 1.282.781,18 1.759.091,53 2.261.060,83 2.789.972,02 3.347.172,21 3.934.075,83 4.552.168,07
140
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ALTERNATIVA "B"
El objetivo del estudio parcial de los estados financieros, es presentar aquellos estados
financieros nos proporciona información sobre la situación económica y financiera del
proyecto y poder evaluar si este es rentable.
CUADRO Nº 65
Depreciación:
Dep. * perido
Valor de los Periodo de Depreciación Depreciación
Activos de vida util
activos vida (años) anual % anual
del proyecto
4.303,00 43.030,00
141
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 66
CUADRO Nº 67
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ANUAL
Costos Prod. 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00
Gastos Adm. 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00
142
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
INVERSIONES:
434.960,00
CUADRO Nº 68
FLUJO DE CAJA SEMESTRAL
Prestamos 391.464,00
Inversiones 434.960,00
143
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 70
FLUJO DE CAJA ANUAL
Inversiones 179.996,00
Costos Prod. 149.400,00 149.400,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870,00 156.870
Gastos Adm. 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00
Amortizacion - 391.464,00
SALDO CAJA - 89.580,30 - 521.799,20 - 92.949,70 - 124.879,20 - 92.004,67 - 271.522,08 - 91.043,40 - 90.5
S. Caja Acumu - 89.580,30 - 1.133.178,71 - 1.226.128,41 - 1.351.007,61 - 1.443.012,27 - 1.714.534,36 - 1.805.577,76 - 1.896.1
144
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CAPITULO X
EVALUACIÓN DEL
PROYECTO
145
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ALTERNATIVA 1
CUADRO Nº 71
1.618.080,73
VANE 3 S/.
TIRE 41,74 %
146
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 72
147
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
ALTERNATIVA 2
CUADRO Nº 73
CALCULO DEL VANE Y TIRE
20 55,48
Flujo Fact. Flujo factor Flujo
AÑOS econom Act.(20%) Actual (55.48%) Actual.
- - -
0 434.960,000 1,000 434.960,000 1,000 434.960,000
1 -32.546,340 0,833 -27.121,950 0,643 -20.932,815
2 -87.559,733 0,694 -60.805,370 0,414 -36.220,577
3 -92.949,703 0,579 -53.790,338 0,266 -24.730,017
-
4 124.879,198 0,482 -60.223,378 0,171 -21.369,382
5 -92.004,667 0,402 -36.974,612 0,110 -10.125,983
-
6 271.522,083 0,335 -90.932,196 0,071 -19.220,203
7 -91.043,402 0,279 -25.408,543 0,046 -4.145,021
8 -90.556,610 0,233 -21.060,573 0,029 -2.651,697
9 -90.065,671 0,194 -17.455,330 0,019 -1.696,245
10 -89.570,549 0,162 -14.466,144 0,012 -1.084,975
- -
843.198,435 577.136,915
-
VANE 843.198,435 S/.
TIRE 41,06 %
148
“Formulación y Evaluación de Proyectos”
CUADRO Nº 74
CONCLUSIÓN
La alternativa 1 es la más adecuada para la inversión de proyecto al obtener un VAN y
TIR superior a la de la alternativa.
149