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TITULO:
PLAN DE NEGOCIOS DE LA EMPRESA LIFE IN OFFICE
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ACOSTA, ROXANA
AREVALO, PATRICIA
CRUZ, LISSETTE
INTERIANO, ORLANDO
NUILA, VALERIA
OSORIO, JESSICA
OCTUBRE, 2017
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
ÍNDICE
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3.1 Forma jurídica adecuada ...................................................................................................... 6
ió
3.2 Trámites de constitución de la sociedad .............................................................................. 7
3.3 Obligaciones fiscales .............................................................................................................. 8
c
4. PLAN ESTRATÉGICO .................................................................................................................. 9
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4.1 Misión, Visión y Valores ....................................................................................................... 9
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4.2 Objetivos estratégicos de la empresa ................................................................................... 9
4.3 Situación actual del mercado y factores de cambio ............................................................ 9
pa pro
4.4 Análisis del entorno ............................................................................................................. 10
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4.5 Análisis de micro entorno o industria................................................................................ 12
4.6 Análisis de la competencia .................................................................................................. 14
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[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
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7.2.1 Tipo de estructura .......................................................................................................... 39
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7.2.2 Tipo de proceso productivo ........................................................................................... 40
c
7.2.3 Diagrama de proceso ..................................................................................................... 40
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7.3 Costos de Operación............................................................................................................ 41
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7.3.1 Costos y Precios de los Servicios .................................................................................. 41
7.3.2 Gastos fijos .................................................................................................................... 45
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7.3.3 Inversión inicial ............................................................................................................. 46
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8. PLAN FINANCIERO ................................................................................................................... 47
8.1 Proyección de ventas ........................................................................................................... 47
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Grupo 2 TFM- MBA EOBS
1. RESUMEN EJECUTIVO
La empresa Life In Office, ofrece soluciones integrales de recursos humanos a compañías que
cuidan y valoran a su personal como el principal activo de la empresa.
Estas soluciones integrales o pilares de servicio están enfocados a diversos temas de la vida
cotidiana de los empleados: vida saludable, vida familiar, productividad y desarrollo de
talentos. Cada uno de estos pilares se desglosa en diferentes programas específicos con los
que se busca generar un mayor engagement del empleado con su compañía, y en consecuencia
de ello, el aumento de su productividad.
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Muchos departamentos de recursos humanos en El Salvador centran sus esfuerzos en tareas
básicas del día a día principalmente en tareas como: el manejo de planillas de empleados, plan
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de vacaciones, capacitaciones a personal, constancias varias a empleados y/o algunas
celebraciones importantes en épocas específicas del año.
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Life in Office es un negocio innovador en el mercado salvadoreño ya que no existen
competidores directos ofreciendo una diversidad de servicios en un solo lugar, por lo tanto
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facilitará a los departamentos de recursos humanos de las empresas implementar acciones
diferenciadas que van desde programas de nutrición, recreación, asistencia familiar,
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celebraciones especiales hasta programas que impulsan el desarrollo de personas y equipos
altamente competitivos que buscan fidelizar al mejor talento y motivar a los empleados.
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Los servicios de Life in Office siempre serán de la más alta calidad ya que se harán alianzas
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estratégicas con una cartera de proveedores certificados (head hunters, nutricionistas, chefs,
psicólogos, empresas de capacitación, empresas de BTL, entre otros.) que garantizarán el
cumplimiento de los servicios y la satisfacción de los clientes.
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Dentro del plan de negocios de Life In Office, se despliega un plan jurídico-legal, un plan
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estratégico para visualizar el macro y micro entorno en que se encuentra la empresa, así como
también se desarrolla un plan de marketing, plan comercial, plan de operaciones, plan
financiero y plan de contingencia.
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Pr
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2. PLAN DE NEGOCIO
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Objetivos Específicos:
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Ofrecer un amplio portafolio de programas integrales de desarrollo de personal a empresas
de diferentes tamaños con el fin de formar equipos altamente competitivos y productivos.
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Brindar a las empresas programas integrales que mejoren la calidad de vida de empleados
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para lograr tener recursos humanos más comprometidos e identificados con las empresas.
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Facilitar la ejecución de los programas de desarrollo personal a los departamentos de
Recursos Humanos dentro de las empresas.
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2.2 Modelo de Negocio
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2.3 Directivos
Socios fundadores del proyecto Life in Office
Lissette Cruz
Licenciada en Mercadeo
Patricia Arévalo
Licenciada en Mercadeo
Valeria Nuila
Licenciada en Comunicaciones Integradas de Marketing
n
Jessica Osorio
ió
Licenciada en Mercadeo
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Roxana Acosta
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Licenciada en Administración de Empresas
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Orlando Interiano
Licenciado en Administración de Empresas.
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3. PLAN JURÍDICO LEGAL
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Variable, cuya razón social será: Soluciones Integrales S.A. de C.V y contará con las
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siguientes características, las cuales están regidas bajo los Articulo 191-193 del Código de
Comercio:1
Art. 191.- La sociedad anónima se constituirá bajo denominación, la cual se formará
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libremente sin más limitación que la de ser distinta de la de cualquier otra sociedad existente e
irá inmediatamente seguida de las palabras: “Sociedad Anónima”, o de su abreviatura: “S.A.”.
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La omisión de este requisito acarrea responsabilidad ilimitada y solidaria para los accionistas
y los administradores.
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1
Código de comercio. 08 mayo 2014. http://www.asamblea.gob.sv/eparlamento/indice-legislativo/buscador-de-
documentos-legislativos/codigo-de-comercio
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establecidas por esta sección, si el capital se forma por suscripción sucesiva o pública. Todo
sin perjuicio de lo establecido en el Art. 25 del Código de Comercio.
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de la sociedad y de no tener cuenta tendrá que remesar el dinero al banco y solicitar
emisión
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Elaborar la escritura de la constitución. Se deberá presentar al notario la siguiente
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información: tipo de sociedad, nombre de la sociedad nombre de los socios y
porcentaje de participación del capital social, nombres y cargos del personal que
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representará y administrará la sociedad.
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Según el Código de Comercio en su Artículo 192 la sociedad constitutiva debe
contener:
Nombre, naturaleza, nacionalidad y domicilio de las personas jurídicas que
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integran la sociedad.
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Domicilio de la sociedad que constituye, incluyendo municipio y departamento
al que pertenece.
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Naturaleza Jurídica
Finalidad
Razón social
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Tramites.gob.sv.http://tramites.gob.sv/procedure/5/5?l=es
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n
o Registro de empleados y usuarios del Sistema de Elaboración de Planillas
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Previsionales
o Inscripción y pago de derechos para la inscripción de la empresa en la Alcaldía
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Municipal del lugar en donde la sociedad se constituirá.
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3.3 Obligaciones fiscales
Las obligaciones tributarias del El Salvador según el Ministerio de Hacienda:3
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Presentación y pago de IVA – DET
Presentación y pago de impuesto sobre la renta
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Presentación y pago de anticipo a cuenta e impuesto retenido
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deberán cumplir con esta obligación por el ejercicio en que ocurran dichos actos y por
el siguiente; y,
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d) Las sociedades en liquidación tendrán esta obligación por cada uno de los períodos o
ejercicios de imposición, según sea el caso, comprendidos desde la fecha de
inscripción de la disolución hasta aquel en que finalicen los trámites de la liquidación
Pr
y previo a su inscripción.
Para las sociedades su vigilancia estará confiada a un auditor designado por la junta general
según Articulo 289 del Código de Comercio
3
El Salvador mi País. http://www.elsalvadormipais.com/obligaciones-tributarias-en-el-salvador
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4. PLAN ESTRATÉGICO
Visión
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Ser la empresa líder en soluciones integrales de desarrollo del recurso humano a nivel
regional.
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Valores
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Responsabilidad, Integridad, Honestidad, Trabajo en equipo, Confianza, Respeto,
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Innovación
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4.2 Objetivos estratégicos de la empresa
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Objetivos
Crear servicios integrales para el desarrollo del talento humano dentro de las empresas,
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A nivel de competidores, a esta fecha El Salvador no cuenta con ninguna otra Empresa
que ofrezca a los departamentos de recursos humanos de las empresas la creación e
implementación de programas integrales para el desarrollo de su personal, con el fin de
mejorar la productividad y el ambiente laboral, lo cual genera una oportunidad grande por
4 Boletín Económico Banco Central de Reserva: Ensayo: Qué Papel desempeña la Micro y Pequeña Empresa en
el Crecimiento Económico. Fuente: Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa
CONAMYPE. http://www.bcr.gob.sv/bcrsite/uploaded/content/category/312332477.pdf
5
La Prensa Gráfica. 22 diciembre 2016. http://www.laprensagrafica.com/2016/12/24/el-pib-de-el-salvador-
crecera-25-segun-el-bcr
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ser una Empresa de ideas innovadoras, con una misión, visión y valores bien estructurados
y definidos.
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A partir de enero 2016 se modificó la cifra minina de retención de renta a empleados
de $487.60 a $472.016
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En diciembre 2016 se aprobó incremento de salario mínimo de $ 265.00 a $ 300.00 por
parte del Gobierno Salvadoreño, el cual entro en vigencia a partir del 01 de enero 20177
c
La Asamblea Legislativa a finales de julio del 2016, aprobó la "Ley de Impuestos a las
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Operaciones Financieras" con incidencia en el sector financiero.8
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Riesgo creciente de insostenibilidad fiscal, que trae como resultado recortes de personal,
recorte y/o eliminación de subsidios y programas sociales, cierre de empresas y fuerte
pérdida de empleos.
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Alta polarización política y baja capacidad de lograr acuerdos.
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Entorno Económico
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liderada por actividades tales como: Agropecuario (3.2%), construcción (3.1%), comercio,
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Inflación, crisis social y política con aumentos de precios en: bebidas alcohólicas y no
alcohólicas, tabaco, alimentos, educación, restaurantes y hoteles, bienes y servicios
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diversos, muebles, artículos para el hogar y para la conservación ordinaria del hogar,
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salud.
Las remesas familiares: alcanzaron un total de US$4,217.2 millones, superando en
US$263.8 millones los años anteriores, generando un mayor ingreso disponible, de
Pr
6
Elsalvador.com. 29 diciembre 2015. http://www.elsalvador.com/noticias/negocios/169673/nuevo-monto-
minimo-de-retencion-de-renta-sera-de-472-01/
7
Elslavador.com. 16 diciembre 2016. http://www.elsalvador.com/noticias/negocios/210585/conoce-los-nuevos-
montos-del-salario-minimo/
8
Banco Agrícola. http://www.bancoagricola.com/informacion-corporativa/article/liof.htm
9 Banco Central de Reserva. 30 junio 2017. .
http://www.bcr.gob.sv/esp/index.php?option=com_k2&view=item&id=1001:econom%C3%ADa-
salvadore%C3%B1a-crece-23-en-el-primer-trimestre-y-confirma-perspectivas-de-crecimiento-para
2017&Itemid=168
10 Dirección general de Estadísticas y Censos. Boletín mayo 2017.
file:///C:/Users/50300354/Downloads/boletin_ipc_Mayo_2017.pdf
11 Banco Central de Reserva de El Salvador. Informe Económico Anual 2014.
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Entorno Social
Para el año 2016 la población total del país era de 6,522,419 personas, representado el
61.7% que reside en el área urbana y el 38.3% en la zona rural. El 54,0% es una población
joven menor a 30 años, mientras que el 12.4% tiene una edad de 60 años y más.12
La tasa de desempleo, que expresa la proporción de la población económica activa que el
sistema económico para el 2016 fue del 7.0%. La Población Económicamente Activa está
constituida por 2,931,653 personas; de éste total el 58.6% es representado por los hombres
y el 41.4% por las mujeres.13
Según el Informe Mundial sobre Desarrollo Humano 2013 (PNUD, 2013), El Salvador es
el país de América Latina que más aumentó el valor del índice de desarrollo humano entre
1990 y 2012 (aumento de 0.152).14
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A partir del 2011 en El Salvador ha incrementado la cantidad de personas que practican
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deportes al aire libre, entre los más importantes son correr y el ciclismo; estas prácticas
han permitido la creación de grupos que se reúnen por la mañana o la noche para salir a
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practicar deportes desde centros comerciales, oficinas o parques reconocidos. Entre
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algunos grupos más reconocidos: Active Runners, Trail Runners, Addict Runners, entre
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otros.
En El Salvador también se ha incrementado el número de restaurantes que ofrecen una
variedad de comida saludable como Go Green, The Green House, Soya Nutribar también
pa pro
el alto crecimiento de las personas que prefieren la comida vegana o vegetariana, algunos
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restaurantes como Go Vegan; Pakora Hut ofrecen este tipo de alimentación; y hasta se
encuentran lugares de snack saludables como Green Heart.15
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El Gobierno muestra su preocupación por una vida más saludable desde muy temprana
edad, razón por lo que promueve la normativa de regulación de los alimentos que se
venden en las tiendas y cafeterías dentro de los centros educativos públicos y privados.16
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Entorno Tecnológico
En el año 2005 había 971,455 líneas telefónicas fijas en funcionamiento, para el año
2009 la cantidad de líneas fijas en funcionamiento se incrementó a 1099,128.00 y al año
id
2010 la cantidad disminuyó a 985,820 en funcionamiento. Se puede observar que del año
2009 al 2010, hubo una caída del 10.31%, que podría indicar la preferencia de los usuarios
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por la telefonía móvil. A mediados del año 2012 se tenía 1023,078 líneas fijas en
funcionamiento.17
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http://www.bcr.gob.sv/bcrsite/uploaded/content/category/844391174.pdf
12
Dirección general de Estadísticas y Censos. Boletín mayo 2017.
http://www.digestyc.gob.sv/index.php/temas/des/ehpm/publicaciones-ehpm.html
13
Dirección general de Estadísticas y Censos. Boletín mayo 2017.
http://www.digestyc.gob.sv/index.php/temas/des/ehpm/publicaciones-ehpm.html
14
Programa de Naciones Unidas para Desarrollo Humano (PNUD) 2013. Informe sobre Desarrollo Humano.
http://www.pnud.org.sv/2007/content/view/1566/
15
E salvador.com. Noviembre 2015.
http://www.elsalvador.com/deportes/otros-deportes/287108/correr-estilo-de-vida-o-moda/
16
http://www.presidencia.gob.sv. Junio 2017.
http://www.presidencia.gob.sv/gobierno-garantizara-alimentacion-saludable-en-las-escuelas/
17
Superintendencia General de Electricidad y Telecomunicaciones.
https://www.siget.gob.sv/temas/telecomunicaciones/resena-historica/evolucion-del-mercado-de-
telecomunicaciones-en-el-salvador/
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Entorno Medioambiental
El Salvador pasó de la posición 1 en 2009 a la 11 en 2016, de la lista de los países más
vulnerables del mundo (ranking elaborado por la Universidad de las Naciones Unidas y
Bündnis Entwicklung Hilf). 18
El reporte del índice WASH 2016, elaborado por la Universidad de Carolina del Norte, El
Salvador fue el primer lugar de la lista de países en superar la brecha en abastecimiento de
agua potable.19
n
El 21 de febrero de 2016, La Fundación Empresarial para la Acción Social, Fundemas, dio
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a conocer su nueva estrategia medioambiental para hacer frente a los desafíos del cambio
climático, manejo de desechos sólidos y la gestión del recurso hídrico. Dicho plan
c
estratégico será ejecutado por la recién creada gerencia de Medioambiente.20
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4.5 Análisis de micro entorno o industria
Fuerzas de Porter
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A través del modelo estratégico de las 5 fuerzas de Porter analizaremos el nivel de
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competencia.
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instructores de clases grupales, entre otros; siendo estos servicios individuales que se ofrecen
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18
Ministerio de medio Ambiente y Recursos Naturales. 09 mayo 2017.
http://www.marn.gob.sv/el-pais-ha-reducido-la-vulnerabilidad-y-esta-mejor-preparado-contra-en-cambio-
climatico-gabinete-de-sustentabilidad-ambiental-y-vulnerabilidad/
19
Transparencia Activa. 09 de mayo 2017.
http://www.transparenciaactiva.gob.sv/estas-son-las-9-apuestas-en-sustentabilidad-del-gobierno.
20
El Salvador.com, País en Progreso. Lanzan Nueva Estrategia Medioambiental.
http://www.elsalvador.com/noticias/nacional/177274/lanzan-nueva-estrategia-medioambiental/
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ninguna otra Empresa Amenaza productos
Poder negociación
que ofrezca un sustitutos
proveedores
ió
portafolio de servicios
Cambio de costos por Capacidad de que los
integrales como el empleados de las
parte del proveedor que
nuestro. empresas escojan contratar
incidan en los precios de
c
los paquetes y/o servicios servicios similares de forma
4
ia c
ofrecidos, afectando individual y fuera de la
negativamente la
3 Empresa adonde trabajan.
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Empresa. Contratación directa de las
La posibilidad de que el empresas de los
proveedor se integre hacia proveedores de los
adelante. servicios.
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Empresas enfocadas en reclutamiento de personal
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Identifican y guían a los líderes en potencia.
Se consideran los head coach en las carreras - Executive Search.
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de los actuales y futuros líderes de la región. - Talent Mapping.
Son Business Partners de las empresas líderes - Talent Meter.
Search
y exitosas en la región de Centro América y - Project staffing.
pa pro
República Dominicana. Asesoran a sus - Outplacement.
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clientes en su mapa de talentos y como deben - Assesment Center.
moverse las piezas.
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- Administración de Planilla.
- AMITAI® Honestidad, Perfiles
(Competencias) y Clima Organizacional.
Pr
- Reclutamiento y Selección
- Evaluaciones y Estudios
Centra su tarea en aumentar la productividad Socioeconómicos
mejorando la calidad y la eficiencia de las - Tercerización de Personal
Manpower empresas a través del Capital Humano. Así, (Promociones, PyMEs, Industrial,
los clientes pueden concentrarse en las Agroindustria, Pharma & Health, Energía,
actividades principales de su empresa. Logística, Automotriz)
- Cursos de Capacitación
- Headhunting
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- Consultoría
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Empresa especialista en reclutamiento y
- Servicios contables
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selección de personal profesional. Su servicio
- Reclutamiento Focus Group
de reclutamiento tiene como objetivo
Mercadeo - Administración de nóminas y planillas
c
específico suministrar personal idóneo para la
Corporativo - Outsourcing de personal (mercadeo)
selección para sus clientes. Su objetivo de la
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Empresarial - Degustadores y displays
selección es escoger y clasificar los
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- Impulsadoras
candidatos capacitados y adecuados para
- Outsourcing de enfermería
satisfacer las necesidades de sus clientes.
pa pro
Servicio de outsourcing que permite
Outsourcing en:
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concentrarse plenamente en su actividad
- Mantenimiento y servicios generales.
económica, aumentando su competitividad,
Human Power - Procesos Administrativos.
reduciendo y flexibilizando todos aquellos
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Tecoloco encuentren los recursos ideales para las plazas Colocación de personal
u ofertas disponibles
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Empresas enfocadas en nutrición corporativa
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Ofrecen planes nutricionales a empresas de
Soporte completo en la rama nutricional a
diferentes tamaños, adaptándose a su
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todo tipo de empresas. Con planes
Nutrición y Dieta presupuesto. Cuentan con equipo de
nutricionales, charlas de salud y talleres
rc du
nutricionistas que se encargarán de brindar
nutricionales
planes nutricionales a las empresas.
pa pro
Centro de Nutrición que pone a sus servicios
una red de profesionales especializados en
l
- Medicina especializada
Nutrition Works diferentes ramas de la nutrición, con equipo
- Nutrición clínica
de última tecnología y que brinda un servicio
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En El Salvador las empresas están clasificadas en diferentes categorías, las cuales varían
dentro de diversos factores. Algunas de las instituciones que realizan estas clasificaciones son:
ANEP, FUSADES, BCR, BMI, CONAMYPE, entre otras.
id
considerando tres criterios: El laboral, que clasifica a las empresas de acuerdo al número
máximo de trabajadores empleados remunerados y permanentes que las conforman; el
oh
financiero, que toma en cuenta el valor de las ventas brutas de las empresas y por
Establecimiento o Local fijo para la realización de sus operaciones empresariales; de esta
última se exceptúan a los empresarios unipersonales que en su mayoría desarrollan sus
Pr
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De acuerdo a la clasificación que hace CONAMYPE para las empresas por la cantidad de
empleados contratados y con apoyo de La Dirección General de Estadística y Censos
(Digestyc), la cual es una institución estatal de El Salvador, encargada de la elaboración de
estudios estadísticos sobre aspectos demográficos y económicos del país, con en su último
censo en 2011 sobre las Empresas constituidas en El Salvador, se toma de sus registros la lista
para segmentar por tamaño de la Empresa y ubicación geográfica para la prospección de
clientes para la empresa Life In Office.
Partiendo de los datos que a continuación se presentan, se puede considerar enfocar esfuerzos
en las empresas grandes y medianas es decir, empresas con una cantidad mayor a 21
empleados, donde las posibilidades de tener un presupuesto asignado en para actividades
integrales de sus empleados puede ser mayor.
n
El 80% de estas se encuentran distribuidas en tres departamentos principales: San Salvador
ió
(La Capital), La libertad y San Miguel, haciendo un total de 1460 empresas.21
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EMPRESAS EN EL SALVADOR, CLASIFICADOS POR NUMERO DE EMPLEADOS
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Grande Mediana Pequeña Micro Total general
Total Empresas 989 740 4503 18907 25139
pa pro EMPLEADOS SEGÚN TAMAÑO EMPRESA
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Departamento Grande Mediana Perqueña Micro Total general
SAN SALVADOR* 218,063 31,443 59,556 37,426 346,488
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21
Dirección General de Estadísticas y Censos, directorio de unidades económicas 2011-2012
http://www.digestyc.gob.sv/index.php/temas/ee/directorio-de-unidades-economicas.html
Boletín Económico, Banco Central de Reserva
http://www.bcr.gob.sv/bcrsite/uploaded/content/category/312332477.pdf
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NUMERO DE EMPRESAS
Departamento Grande Mediana Perqueña Micro Total general
SAN SALVADOR* 553 448 2,715 11,014 14,730
LA LIBERTAD 275 184 786 3,169 4,414
SAN MIGUEL 37 28 240 1,116 1,421
SANTA ANA 53 32 240 994 1,319
SONSONATE 24 21 137 512 694
USULUTAN 8 6 76 383 473
LA UNION 2 1 47 406 456
n
LA PAZ 20 11 92 328 451
ió
AHUACHAPAN 13 4 59 263 339
CUSCATLAN 0 2 26 181 209
c
CABAÑAS 0 0 21 164 185
ia c
MORAZAN 0 0 20 142 162
rc du
CHALATENANGO 2 2 27 116 147
SAN VICENTE 2 1 17 119 139
Total general 989 740 4,503 18,907 25,139
pa pro
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EL 80% DE EMPRESAS PROSPECTOS CENTRALIZADAS EN TRES DEPARTAMENTOS
Departamento Grande Mediana Perqueña Micro Total general Participacion
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Ventas y
A
Logistica
Marketing: Apoyo a ventas R
Material para y servicio al
Interna: Operaciones/ Logistica
vendedores cliente:
G
ACTIVIDADES Creación de Producción: Externa:
PRINCIPALES paquetes Sub-contratación Acompañamiento
Publicidad Servicio al cliente E
Manejo de las Atención de
Innovacion de de terceros en actividades
redes sociales consultas y
N
servicios
Implementación quejas
de CRM
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OPORTUNIDADES
FORTALEZAS
* Rapido crecimiento en ventas por ser un
* Oferta de servicios innovadores, bien modelo de negocio diferente en el mercado
estructurados. actual.
* Portafolio robusto de proveedores de servicios * Ofrecer servicios de calidad que aporten a
* Flexibilidad en la oferta de paquetes de corto plazo prestigio y reconocimiento de
servicios a los clientes. nuestra Empresa en el mercado.
* Buenos procesos de control para seguimiento * Darse a conocer por medio del uso de redes
n
a clientes. sociales.
* Plan de Negocios, Estrategico, de Marketing, * Establecimiento de asocios comerciales para
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operaciones, comercial y financiero bien reducir los costos de producción y de los
definidos. servicios.
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DEBILIDADES
* Empresa nueva en el mercado y desconocida
por los clientes. AMENAZAS
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* Gama de servicios orientada unicamente a * Entrada de nuevos competidores con
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poder ser comercializada en empresas formales servicios innovadores y precios competitivos.
por la inversion que debe hacerse.
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Value Customer:
PRODUCTOS
id
ACTUALES NUEVOS
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oh ACTUALES
PENETRACIÓN DE DESARROLLO DE
MERCADOS PRODUCTOS
Pr
MERCADOS
NUEVOS
DESARROLLO DE DIVERSIFICACIÓN
MERCADOS
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Value Network:
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MISMOS CLIENTES MISMOS CLIENTES
MISMAS NECESIDADES NUEVAS NECESIDADES
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La estrategia está enfocada en el desarrollo de productos o servicios innovadores en el
pa pro
mercado. Life In Office ofrece soluciones integrales para el recurso humano de las empresas,
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basadas en pilares de servicios de los que se desprenden programas específicos, la novedad es
que las empresas contratantes podrán encontrar todas las soluciones para su personal en un
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solo lugar y no deberá buscarlos individualmente. El mercado será todas las compañías que
están buscando un aliado que les apoye en la ejecución de sus planes de recursos humanos y
sobretodo de nuevas ideas, a través de programas, que generen motivación en los empleados y
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sentido de pertenencia.
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5. PLAN DE MARKETING
5.1 Investigación de mercado
id
Objetivo: Conocer la situación actual y las necesidades del área de Recursos Humanos en
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5.2 Objetivos de marketing
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Posicionar la marca Life In Office en la mente de nuestros clientes como la empresa #1 en
soluciones integrales e innovadoras que faciliten la gestión de recursos humanos.
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Penetrar en el mercado Salvadoreño a través de un amplio portafolio de servicios.
ia c
Lograr reconocimiento de marca por medio de un plan promocional dirigido a empresas
rc du
de diferentes tamaños
pa pro
5.3 Definición de grupo objetivo
l
Departamentos de recursos humanos o área gerenciales de las grandes y medianas
empresas de El Salvador, que busquen soluciones integrales para el bienestar y desarrollo
l o re
corporativo, orientados a generar una cultura en donde elijan adoptar un nuevo estilo de
vida, transformándolo a un mejor clima organizacional y de productividad.
ta u
• Productividad
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
c ió
ia c
rc du
pa pro
5.5 Valores de la marca
l
1. Bienestar social:
Ofrecer servicios que contribuyan a la creación e implementación de programas integrales
l o re
2. Profesionalismo:
Contar con profesionales cualificados que integraran nuestra organización, realizando su
id
3. Compromiso: Potenciar la capacidad del personal informando con veracidad los procesos
obtenidos
oh
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
5.6 Marca
El logotipo presenta un abanico abstracto de personas que significa los múltiples servicios que
se ofrecen para los empleados, con colores azul y verde para representar seguridad y armonía
con el ser humano, y una tipografía light serif que armoniza con la forma del logo.
n
c ió
ia c
rc du
pa pro
l
l o re
ta u
to a s
id
5.7.1 Producto
oh
Life In Office ofrece soluciones integrales de recursos humanos a compañías que cuidan y
valoran a su personal a través de 3 servicios (pilares) fundamentales: Vida Saludable,
Vida Familiar y Productividad y Desarrollo de Talentos.
Pr
[Escriba aquí]
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n
voleibol o básquetbol. Se contará con
ió
entrenadores y premiará a los ganadores en cada
torneo.
c
ia c
Programa de recreación:
rc du
Excursiones familiares: Los empleados y sus
familias podrán disfrutar de excursiones a
pa pro diferentes lugares turísticos en el interior del
país.
Planes vacacionales: se mostraran diferentes
l
Descripción: opciones de paquetes vacacionales para los
A través de este pilar se busca que los empleados y sus familias, en los que una vez al
año podrán gozar de un descuento especial.
l o re
Descripción:
Pilar #3 Programa de selección de personal: se tendrán los
El tercer pilar agrupa los programas
Productividad siguientes servicios
para el desarrollo de personas y
y Desarrollo equipos altamente competitivos, o Búsqueda de Candidatos
de Talentos teniendo como finalidad fidelizar al o Evaluaciones Psicométricas
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
con la compañía conocimientos a miembros del personal, la
ió
Mejoramiento de la imagen de la oportunidad de practicar y recibir una
compañía a través de la retroalimentación sobre técnicas o estilos
particulares de trabajar. Eje:
c
satisfacción de los empleados
o Técnicas (Ventas)
ia c
o Liderazgo
o Servicio al Cliente
rc du
pa pro Programa de workshops estratégicos:
Acciones de impulso para la transformación o el
desarrollo de actitudes y aptitudes detectadas como
l
críticas en los planes estratégicos. Eje.
o Trabajo en equipo
l o re
o Creatividad
o Negociación
o Comunicación publica
o Gestión de tiempo
ta u
to a s
Programa de coaching
A través de un equipo de capacitadores
profesionales se potencializan ciertas habilidades y
id
Programa de becas
Apoyo a los empleados más destacados para
alcanzar sus estudios superiores a través de
convenios especiales con Universidades.
5.7.2 Precio
Life In Office buscará una estrategia de Valor Alto basada principalmente en calidad de
sus servicios, adaptándose al tipo de cliente (Empresas de diferentes tamaños) quienes
podrán adquirir los servicios a través de un fee mensual (a mediano o a largo plazo) o
simplemente pago por proyecto fijado.
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
c ió
ia c
rc du
5.7.3 Plaza
La empresa opera en el sector servicio a través del personal de venta directa, ellos son
pa pro
quienes se encargan de contactar a los clientes y presentar el portafolio de servicios ya
l
sea concretando reuniones en las oficinas de Life In Office o en las oficinas de los
clientes, por medios telefónicos o a través de correo, página web y redes sociales.
l o re
5.7.4 Promoción
ta u
Publicidad tradicional
to a s
activaciones de marca.
oh
Medios digitales
Página web:
Pr
Medios Escritos
Catálogo de servicios digital
Tarjetas de Presentación
Relaciones públicas:
Formar parte de redes de negocio como la Cámara de Comercio de El Salvador.
Alianzas estratégicas con gimnasios, agencia de viajes, universidades, restaurantes y
lugares turísticos
n
c ió
ia c
rc du
pa pro
l
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
5.7.4.1 Plan de medios
PLAN DE
n
MEDIOS
ió
Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4
Estrategía Detalle Cantidad
c
L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D L M M J V S D
ia c
rc du
Medios digitales
pa pro
in Office) permanente
l
Optimización
28 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
SEO Buscadores
l o re
Fan page
28 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Facebook permanente
ta u
Relaciones to a s
publicas
Redes de negocios
Presencia en
id
(Cámara de 28 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
las gremiales
comercio)
ib
CRM
Pr
Correo Mailing
28 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
personalizado directo
5.8 Roadmap Estratégico
Roadmap Estratégico
ón
Medio Digitales
Redes sociales
ci
% Brand
Penetración de mercado
ia c
Página web/SEO awareness
rc du
Campañas de email
marketing
pa pro
Alianzas
l
Relaciones
Patrocinios Nuevos canales # Canales
Publicas
l o re
Redes de negocios
ta u
Incrementar vtas. de la
CRM % Ventas
Mailing directo compañía
to a s
id
ib
oh
Pr
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
6. PLAN COMERCIAL
ón
6.2 Estrategia Comercial
ci
Considerando a Life In Office como la empresa “Productora”, es decir que crea el programa o
ia c
conceptualiza la actividad, hay una estrategia comercial directa, sin intermediarios u otros
rc du
agentes. La forma de contacto y comercialización, será directa hacia el consumidor, que en este
caso son las Empresas privadas de El Salvador.
pa pro
Sin embargo, hay un fuerte componente de negociación con proveedores, donde además de
l
ingresos extras, son la clave para una entrega de servicios diferenciada y basada en calidad,
quedando por tanto graficada la estrategia comercial de la siguiente forma:
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
6.3 Team Management (Plan Recursos Humanos)
6.3.1 Estructura organizativa
La estructura organizativa de la empresa está compuesta por un Gerente General, que tendrá
funciones principalmente administrativas y enfoque comercial. Apoyado por dos equipos: el
equipo comercial, conformado por 2 vendedores seniors quienes prospectarán los clientes,
crearán las propuestas y cerraran los negocios; y otro equipo ejecutor, que será el encargado de
coordinador a los proveedores, ejecutar los programas y atención al cliente.
ón
ci
ia c
rc du
pa pro
l
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
35 – 45 años
Edad
ón
Con estudios universitarios en Administración de
Nivel
ci
Negocios o carreras afines, con estudios de maestría
Académico
ia c
rc du
• Hombre o Mujer
• Manejo de al menos 2 idiomas
pa pro • Proactivo y con demostrada estabilidad laboral
l
Características, • Experiencia con más de 4 años en puestos similares
Aptitudes y • Capacidad de organización.
l o re
Otros • Verdadero líder, capacidad para tomar decisiones,
• Capacidad para coordinar grupos de trabajo.
• excelente presentación.
ta u
to a s
id
• Autorización de compras.
• Determinación de kpi´s administrativos y de ventas
[Escriba aquí]
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Perfil Asistente
25 – 45 años
Edad
ón
• Mujer
• Experiencia mínima de 3 años en puestos similares.
• Conocer en detalle los productos y servicios de la
ci
Característica, Compañía.
ia c
Aptitudes y • Atención y servicio al cliente
Otros • Proactiva y perseverante
rc du
• Excelente presentación.
• Buena redacción y ortografía
l
• Gestión de insumos administrativos
• Administración de correspondencia
l o re
Funciones • Gestión de archivos y documentos de la empresa
Principales del • Agendas del personal de la empresa
Puesto • Recepción y entrega de pagos
ta u
• Elaboración de facturas
to a s
25 – 45 años
Edad
oh
• Hombre o Mujer
• Experiencia mínima de 3 años en puestos similares.
• Conocer en detalle los productos y servicios de la
Compañía.
Característica,
• Capacidad de negociación.
Aptitudes y
• Excelentes relaciones interpersonales.
Otros
• Proactivo y perseverante
• Excelente presentación.
• Vehículo propio.
[Escriba aquí]
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ón
• Cumplir con el presupuesto de ventas asignado.
• Mantener actualizados los datos de su cartera de
clientes.
ci
ia c
rc du
Perfil Coordinador de Proyectos
Edad
pa pro 25 – 35 años
l
Con estudios universitarios en Administración de
Nivel
l o re
Negocios, Mercadeo o carreras afines.
Académico
• Hombre o Mujer
ta u
Característica, Compañía.
Aptitudes y • Excelentes relaciones interpersonales.
Otros • Proactivo y perseverante
id
• Excelente presentación.
• Vehículo propio.
ib
clientes
• Sub-contratación de personal para los servicios que se
Pr
[Escriba aquí]
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ón
Definir el perfil del Vendedor
ci
Aptitudes: Trabajo en equipo, compromiso, determinación, dinamismo,
ia c
perseverancia, sinceridad, honradez, responsabilidad.
rc du
Habilidades: fácil comunicación, habilidad de negociación, empatía, comprender las
necesidades del cliente, iniciativa.
Sin problemas de horarios y contar con vehículo.
pa pro
l
Sistema de reclutamiento.
l o re
Se realizara por medio de una agencia de búsqueda y selección de personal, la cual
ofrecerá postulantes con las competencias y características solicitadas.
ta u
Proceso de selección
to a s
Los candidatos deberán pasar por tres etapas capacitoras y obligatorias con nuestro
Agente de reclutamiento
Presentar Curriculum Vitae
id
[Escriba aquí]
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Conocimiento de la compañia
*Historia de la empresa
Conocimiento del prodcuto
ón
*Misión
*Conocer los productos y servicios.
*Visión
*Conocer las características y beneficios
ci
*Organizacion
de los productos.
*Misión del vendedor
ia c
rc du
pa pro
Técnicas de venta Politica Comercial de la empresa
l
*Capacitacion del manual de *Políticas de precios.
procedimientos de ventas. *Descuentos acordados para clientes
l o re
*Role playing. estratégicos.
*Visitas a clientes con gerente de ventas *Política de servicio al cliente.
ta u
Salario Base
ib
Cargo Prestaciones
Mensual
oh
22
Código de Trabajo de El Salvador www.asamblea.gob.sv/eparlamento/indice-legislativo/buscador-de-documentos-
legislativos/codigo-de-trabajo
[Escriba aquí]
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SUMA DE PREVISIONES
SERIES ADELANTADAS
ón
PROYECCION DE DATOS UNITARIAS
HISTORICOS Se produce de una for
Previsión de venta en base a la
Proyeccion del futuro en base a suma de las previsiones ma cierta un tiempo después
compra- venta del pasado unitarias de cada unidad de producirse la causa
ci
comercial
ia c
rc du
CORRELACION
Ventas se presentan en ESTUDIOS DE MERCADO
ESTADISTICO
ordenadas y en las abscisas
pa pro
los parámetros que tienen una
relación sobre las ventas
Estadísticas oficiales dictadas
por ciertos organismos
Previsiones hechas después
de una investigación de
l
mercado
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
6.5 KPI´s
Tipo de
Descripcion Frecuencia Responsable
Reporte
Cumplimiento de los objetivos de
Mensual,
venta y cumplimiento de los asesores Gerente General
acumulado
de venta
ón
Reporte de clientes nuevos Semanal Gerente General
ci
ia c
Reporte de prospectos visitados vrs.
Semanal Asesores de ventas
rc du
Clientes ganados
Reportes de
Ventas
Reporte de clientes frecuentes y Asesores de ventas,
pa pro
perdidos
Semestral
coordinador de proyecto
l
Reporte de clientes prospectos no
l o re
Mensual Asesores de ventas
cerrados
ta u
[Escriba aquí]
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7. PLAN DE OPERACIONES
7.1 Infraestructura
La operación administrativa y el proceso de creatividad de Life In Office se darán en las oficinas
centrales, mientras que cada proyecto se llevará a cabo en las oficinas de nuestros clientes o en
los lugares en donde ellos tengan sus eventos o actividades. A continuación se detalla el
mobiliario y equipo que está dentro de las instalaciones de Life In Office y el que también sirve
para la
operatividad Equipo
ón
Mobiliario de oficina
Computadoras
Proyector Mesas de trabajo
ci
Impresores Sillas
Celulares Mesas de reunion
ia c
Redes telefonicas Archivos
Software
rc du
7.2 Procesos
pa pro
l
7.2.1 Tipo de estructura
l o re
La estructura de Life In Office es Simple, la autoridad está concentrada en el Gerente General y
de él dependen 2 unidades: Ventas (Asesores de venta) e Implementación de proyectos
(Coordinadores de proyectos). La organización es pequeña, flexible y tiene procesos más cortos.
ta u
to a s
SIMPLE FUNCIONAL
Empresas pequeñas donde la dirección coincide Se construye en torno a proceso y funciones
con la propiedad para llevar a cabo las tareas.
id
Niveles bajos de formalización y complejidad La empresa necesita de todas las unidades para
funcionar, como producción, finanzas,
Autoridad concentrada en una persona Markerting.
ib
de una sola persona poniendo en peligro la Desventaja: cada área persigue sus propios
supervivencia de la misma. intereses
Pr
DIVISIONAL
Se construye en base a los productos, proyectos, MATRICIAL
áreas de negocio, mercados geográficos, etc.
Combina 2 o más estructuras de forma que
que genera la empresa
conviven departamentos funcionales con
Cada área es autónoma y se agrupan las tareas divisiones geográficas, de productos, etc.
relacionadas
Se concentra la atención en aquellos productos,
Ventaja: control de los beneficios de cada línea mercados que interesen en cada momento
de producción, y esto ayuda a la toma de
Ventaja: Sistemas de control más detallados
decisiones
Desventaja: Elevados costos de estructura
Desventaja: potencia la competitividad negativa
entre las distintas áreas
[Escriba aquí]
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Proceso en linea
ón
Segun proceso Proceso intermitente
fabricado
Tipo de proceso
ci
Flujo de proyecto
ia c
rc du
Producción por
inventario
Segun pedido
l
l o re
7.2.3 7.2.3 Diagrama de proceso
INICIO
ta u
to a s
Se Se Se Proceso
contacta concreta ofrecen interno
al cliente reunión los creativo
servicios
id
Se verifica Se Se cierra
la calidad negociaci
Pr
Encuesta de
Cliente satisfacción
Se verifica y FIN
paga
pago seguimiento
Operación Combinada
Control
[Escriba aquí]
7.3 Costos de Operación
7.3.1 Costos y Precios de los Servicios
Total costos
Tipo de Días del Costo
Item Descripción Cantidad proveedore Comisión Precio*
ón
proyecto mes unitario
s
*Precios no
PILAR #1: VIDA SALUDABLE incluyen IVA
ci
Programa de Alimentación
Fee Servicio mensual de
Nutrición Nutricionista 1 8 $ 100.00 $ 800.00 $ 266.67 $ 1,066.67
ia c
mensual nutricionista
50 22 $ 3.50 $ 3,850.00 $1,283.33 $ 5,133.33
rc du
Fee Menú especiales de
Menú de alimentos Catering 100 22 $ 3.00 $ 6,600.00 $2,200.00 $ 8,800.00
mensual alimentación
150 22 $ 2.50 $ 8,250.00 $2,750.00 $ 11,000.00
Programa de Vida Activa
Entrenamiento físico
Fee
pa pro
mensual
Entrenador
Servicio mensual de
entrenador
1 12 $ 45.00 $ 540.00 $ 180.00 $ 720.00
l
Alquileres de
Alquileres canchas para evento 1 8 $ 30.00 $ 240.00 $ 80.00
l o re
deportivo
Personal de
Arbitros 2 8 $ 18.00 $ 288.00 $ 96.00
Por apoyo
Actividades deportivas $ 2,170.67
evento Hidratación Compra de agua 1 8 $ 75.00 $ 600.00 $ 200.00
ta u
Compra de incentivo
to a s
Pr
oh
ib
id
to a s
ta u
l o re
pa pro
rc du
ia c
l ci
ón
TFM- MBA EOBS
Grupo 2
Pr
oh
ib
id
to a s
ta u
l o re
pa pro
rc du
ia c
l ci
ón
TFM- MBA EOBS
Grupo 2
Pr
oh
ib
id
to a s
ta u
l o re
pa pro
rc du
ia c
l ci
ón
TFM- MBA EOBS
7.3.2 Gastos fijos
AÑO 1 y 2 AÑO 3,4,5
SUELDOS DE PERSONAL Cantidad Valor x Mes Total Cantidad Valor x Mes Total
Gerente General 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Asesores de Venta 2 $ 700.00 $ 1,400.00 2 $ 700.00 $ 1,400.00
Coordinadores de Proyecto 2 $ 900.00 $ 1,800.00 3 $ 900.00 $ 2,700.00
Asistente Administrativo 1 $ 450.00 $ 450.00 1 $ 450.00 $ 450.00
Comisiones Asesores de Venta
ón
(Gasto Variable)1.5% sobre 2 $ 739.28 $ 1,478.56 2 $ 946.33 $ 1,892.66
venta
Total $ 7,128.56 $ 8,442.66
ci
Prestaciones 30% $ 2,138.57 $ 2,532.80
TOTAL YA CON
ia c
$ 9,267.13 $ 10,975.46
PRESTACIONES
rc du
GASTOS VARIOS Cantidad Valor x Mes Total Cantidad Valor x Mes Total
ALQUILER DEL LOCAL 1 $ 600.00 $ 600.00 1 $ 700.00 $ 700.00
pa pro
GASTOS DE SERVICIOS $ -
l
ENERGIA ELECTRICA 1 $ 125.00 $ 125.00 1 $ 200.00 $ 200.00
AGUA 1 $ 40.00 $ 40.00 1 $ 50.00 $ 50.00
l o re
SERVICIOS DE INTERNET 1 $ 75.00 $ 75.00 1 $ 75.00 $ 75.00
PLAN DE TELEFONIA FIJA 1 $ 50.00 $ 50.00 1 $ 60.00 $ 60.00
PLAN DE TELEFONIA CELULAR 5 $ 40.00 $ 200.00 5 $ 40.00 $ 200.00
ta u
0 $ - $ - 1 $ 300.00 $ 300.00
activaciones de marca
SUMA $ 1,580.00 $ 1,890.00 $ 2,200.00 $ 2,510.00
ib
oh
INVERSION INICIAL
CONCEPTO UNIDAD COSTO TOTAL
COMPUTADORAS 5 $ 600.00 $ 3,000.00
AIRES ACONDICIONADOS 2 $ 800.00 $ 1,600.00
MOBILIARIO GENERAL
ón
(ESCRITORIOS, SILLAS Y 1
ARCHIVOS) $ 2,000.00 $ 2,000.00
ci
IMPRESORAS 2 $ 450.00 $ 900.00
PROYECTOR MP 1 $ 500.00 $ 500.00
ia c
TOTAL $ 8,000.00
rc du
APORTACIONES DE SOCIOS
CONCEPTO
ACOSTA, ROXANA pa proUNIDAD
1
COSTO
$ 6,000.00 $
TOTAL
6,000.00
l
AREVALO, PATRICIA 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00
l o re
CRUZ, LISSETTE 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00
INTERIANO, ORLANDO 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00
NUILA, VALERIA 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00
ta u
$ 36,000.00
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
8. PLAN FINANCIERO
8.1 Proyección de ventas
n
PROYECCION DE VENTAS PARA 5 AÑOS - LIFE IN OFFICE
ió
AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
c
CORR. MES FACTURACIÓN FACTURACIÓN FACTURACIÓN FACTURACIÓN FACTURACIÓN
ia c
rc du
1 ENERO $ - $ 35,000.00 $ 38,500.00 $ 43,120.00 $ 49,588.00
pa pro
3 MARZO $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 33,000.00 $ 36,960.00 $ 42,504.00
l
4 ABRIL $ 37,000.00 $ 40,000.00 $ 44,000.00 $ 49,280.00 $ 56,672.00
l o re
5 MAYO $ 45,000.00 $ 45,000.00 $ 49,500.00 $ 55,440.00 $ 63,756.00
ta u
7 JULIO
to a s $ 60,000.00 $ 55,000.00 $ 60,500.00 $ 67,760.00 $ 77,924.00
n
ió
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS
LIFE IN OFFICE
c
ia c
rc du
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
pa pro
VENTAS PROYECTADAS $ 577,000.00 $ 605,850.00 $ 666,435.00 $ 746,407.20 $ 858,368.28
l
- COSTO DE SERVICIOS $ 375,050.00 $ 393,802.50 $ 433,182.75 $ 485,164.68 $ 557,939.38
l o re
UTILIDAD BRUTA $ 201,950.00 $ 212,047.50 $ 233,252.25 $ 261,242.52 $ 300,428.90
- GASTOS DE ADMON Y
$ 133,885.54 $ 133,885.54 $ 161,825.50 $ 161,825.50 $ 161,825.50
ta u
VENTAS
to a s
DEPRECIACION DEL
$ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
EJERCICIO
$ 66,464.46 $ 76,561.96 $ 69,826.75 $ 97,817.02 $ 137,003.40
id
UTILIDAD DE OPERACIÓN
- RESERVA LEGAL $ 4,652.51 $ 2,547.49 $ - $ - $ -
ib
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
LIFE IN OFFICE
c ió
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ia c
UTILIDAD DEL EJERCICIO /
rc du
$ 1.20 $ 1.44 $ 1.36 $ 1.90 $ 2.66
INVERSION INICIAL
A partir del año A partir del año
pa pro
2 se observa 3 se observa El RI es muy El RI es muy
l
mayor retorno de mayor retorno de bueno ya que el bueno ya que el
RI bajo por
inversion, lo cual inversion, lo cual valor de ventas valor de ventas
l o re
considerar que
CONCLUSIONES es aceptable es aceptable ha incrementado ha incrementado
es el 1er año de
porque lo ideal porque lo ideal debido a la debido a la
operación
ta u
en negocios es en negocios es gestion gestion
arriba de 2 arriba de 2 comercial. comercial.
to a s puntos. puntos.
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
LIFE IN OFFICE
ió
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
c
ACTIVO CORRIENTE
ia c
BANCOS $ 28,000.00 $ - $ - $ - $ -
rc du
EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 68,064.46 $ 154,082.84 $ 201,705.25 $ 278,574.25 $ 386,232.55
ACTIVO NO CORRIENTE
pa pro
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
l
DEPRECIACION $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00
l o re
TOTAL ACTIVO $ 102,464.46 $ 160,482.84 $ 208,105.25 $ 284,974.25 $ 392,632.55
ta u
PASIVO CORRIENTE
IMPUESTOS POR PAGAR to a s $ 18,543.59 $ 22,204.34 $ 20,948.03 $ 29,345.11 $ 41,101.02
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00
oh
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
VALOR NOMINAL DE LA ACCION
ió
CON ESE MONTO DE INVERSION INICIAL SE VALORA CADA ACCION A VALOR NOMINAL A $ 25.00 CADA UNA
SERIAN UN TOTAL DE 360 ACCIONES A $ 100.00, HACIENDO UN TOTAL DE $ 36,000.00 TOTAL DE CAPITAL
c
ia c
ACCIONES POR ACCIONISTA
rc du
ACOSTA, ROXANA 60
AREVALO, PATRICIA 60
CRUZ, LISSETTE 60
pa pro
INTERIANO, ORLANDO 60
l
NUILA, VALERIA 60
OSORIO, JESSICA 60
l o re
TOTAL 360
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
LIFE IN OFFICE
ió
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
c
EFECTIVO INICIAL -$ 32,000.00 $ 36,000.00 $ 96,064.46 $ 155,682.84 $ 204,905.25 $ 283,374.25
ia c
INGRESOS POR VENTA DE
rc du
CONTADO $ 577,000.00 $ 605,850.00 $ 666,435.00 $ 746,407.20 $ 858,368.28
EFECTIVO DISPONIBLE $ 613,000.00 $ 701,914.46 $ 822,117.84 $ 951,312.45 $ 1141,742.53
pa pro
EFECTIVO UTILIZADO EN:
l
EFECTIVO UTILIZADO EN
ACTIVIDADES DE
OPERACION:
l o re
- PAGO DE INSUMOS Y
SERVICIOS $ 375,050.00 $ 393,802.50 $ 433,182.75 $ 485,164.68 $ 557,939.38
ta u
- PAGO SE SERVICIOS
GENERALES $ 133,885.54 $ 133,885.54 $ 161,825.50 $ 161,825.50 $ 161,825.50
- PAGO DE IMPUESTOS
to a s $ - $ 18,543.59 $ 22,204.34 $ 20,948.03 $ 29,345.11
EFECTIVO UTILIZADO EN
ACTIVIDADES DE
id
INVERSION:
- COMPRA MOBILIARIO Y
ib
EQUIPO $ 8,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
oh
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
n
TIR 454%
ió
VAN $ 720,131.02
TREMA 9.73%
c
TIR: La tasa interna de retorno que generara el proyecto será de un 454% que será el beneficio que se obtendrá.
ia c
VAN: En el cálculo monetario podemos decir que tenemos un valor adecuado de la tasa interna de rentabilidad que nos ayudara a
rc du
tomar las decisiones de idoneidad de la inversión del proyecto.
TREMA: El porcentaje es de 9.73% que será lo mínimo que podríamos ganar en el proyecto, teniendo en cuenta que el TIR es mayor
pa pro
que la TREMA podemos decir que el proyecto es rentable.
l
l o re
Ratios financieros
Ratios de Rendimiento
ta u
Ratio de rentabilidad - Rentabilidad sobre ventas
Año 1 $
to a s
Utilidad neta
43,268.37 $
Ventas
577,000.00 7.50%
En el año 5, se espera que Life In Office llegue a tener una utilidad de
11.30% del total de la venta, teniendo un crecimiento en el año 2 y año
Año 2 $ 51,810.13 $ 605,850.00 8.55% 5. En eñ año 3 se ve una pequeña caida debido a que hay costos que
Año 3 $ 48,878.73 $ 666,435.00 7.33% incrementan.
id
Año 2 $ 605,850.00 $ 160,482.84 4 En el primer año la empresa roto sus activos 6 veces y conforme pasa
Año 3 $ 666,435.00 $ 208,105.25 3 cada año estos van disminuyendo su rotacion hasta llegar a 2 veces en
Año 4 $ 746,407.20 $ 284,974.25 3 el año 5.
Año 5 $ 858,368.28 $ 392,632.55 2
[Escriba aquí]
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Ratios de Riesgo
n
Activo corriente Pasivo corriente
ió
Año 1 $ 96,064.46 $ 18,543.59 $ 5.18
Para el quinto año por cada dolar que debe, la empresa contara con
Año 2 $ 154,082.84 $ 22,204.34 $ 6.94
$8.71 para respaldarla, lo que significa que su nivel de liquidez muy
c
Año 3 $ 201,705.25 $ 20,948.03 $ 9.63
bueno y respecto al año 1 incrementa en un 58%
ia c
Año 4 $ 278,574.25 $ 29,345.11 $ 9.49
Año 5 $ 386,232.55 $ 41,101.02 $ 9.40
rc du
pa pro
Ratio de apalancamiento General
Pasivo total Patrimonio
l
Año 1 $ 18,543.59 $ 83,920.88 0.22
Año 2 $ 22,204.34 $ 138,278.50 0.16 El financiamiento con deuda de terceros es minimo, por lo que la
l o re
Año 3 $ 20,948.03 $ 187,157.23 0.11 empresa cuenta con una buena solvencia financiera
Año 4 $ 29,345.11 $ 255,629.14 0.11
Año 5 $ 41,101.02 $ 351,531.53 0.12
ta u
to a s
Ratio de endeudamiento del activo fijo
Pasivo total Activo Total
Año 1 $ 18,543.59 $ 102,464.46 18%
id
Año 2 $ 22,204.34 $ 160,482.84 14% Para el primer año el 18% del activo total es financiado por el pasivo
Año 3 $ 20,948.03 $ 208,105.25 10% total de la empresa
ib
[Escriba aquí]
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n
ANALISIS PUNTO DE EQUILIBRIO
ió
LIFE IN OFFICE
c
PUNTO DE
ia c
AÑO 1 EQUILIBRIO
rc du
COSTOS FIJOS $ 133,885.54
1 - COSTOS VARIABLES / VENTAS TOTALES $ 375,050.00 $ 0.65 $ 0.35 $ 382,530.10
1-
pa pro
$ 577,000.00
l
PUNTO DE
l o re
AÑO 2 EQUILIBRIO
COSTOS FIJOS $ 133,885.54
ta u
1 - COSTOS VARIABLES / VENTAS TOTALES $ 393,802.50 $ 0.65 $ 0.35 $ 382,530.10
to a s 1-
$ 605,850.00
PUNTO DE
id
AÑO 3 EQUILIBRIO
COSTOS FIJOS $ 161,825.50
ib
$ 666,435.00
Pr
[Escriba aquí]
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PUNTO DE
AÑO 4 EQUILIBRIO
n
COSTOS FIJOS $ 161,825.50
ió
1 - COSTOS VARIABLES / VENTAS TOTALES $ 485,164.68 $ 0.65 $ 0.35 $ 462,358.56
1-
$ 746,407.20
c
ia c
rc du
PUNTO DE
AÑO 5 EQUILIBRIO
pa pro
COSTOS FIJOS $ 161,825.50
1 - COSTOS VARIABLES / VENTAS TOTALES $ 557,939.38 $ 0.65 $ 0.35 $ 462,358.56
l
1-
$ 858,368.28
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
8.3 Políticas contables.
ón
Base de Medición
Las diversas partidas de los estados financieros de la Compañía serán registradas en base al costo
ci
histórico.
ia c
rc du
Registro de Operaciones Financieras
La compañía preparara sus estados financieros sobre la base contable de acumulación o devengo.
Bajo esta base, las transacciones y demás sucesos económicos se reconocen cuando ocurren y no
pa pro
cuando se recibe o paga en efectivo u otro medio liquido equivalente, registrándose en los libros
l
contables e incluyéndose en los estados financieros de los ejercicios con los cuales están
relacionados.
l o re
Los registros contables se ordenaran, controlaran, registraran y se conservaran en el
establecimiento Casa Matriz, incluyendo los relativos al registro de los Libros de venta a
Contribuyentes y Consumidor Final de cada establecimiento.
ta u
to a s
Consolidación
La sociedad no consolidara sus estados financieros debido a que no tiene ninguna Sociedad filial
id
(subsidiaria).
ib
Efectivo
oh
Estará representado por el efectivo disponible en caja, fondos fijos y mantenidos en depósitos
bancarios en cuentas corrientes, no existiendo restricción alguna para su uso.
Pr
La compañía tiene establecido una política para estimación de cuentas incobrables utilizando el
método de análisis individual de los deudores, en donde se clasifica la cartera con base al valor de
recuperación.
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
ón
año financiero.
Un detalle de las vidas útiles estimadas se presenta a continuación:
ci
% Años
ia c
Edificios 5 20
rc du
Maquinaria y equipo 20 5
Mobiliario y equipo de oficina 50 2
pa pro
Vehículos y unidades de transporte 20 5
l
l o re
La depreciación de un activo comenzará cuando esté disponible para su uso, esto es, cuando se
encuentre en la ubicación y en las condiciones necesarias para operar de la forma prevista por la
administración. La depreciación de un activo cesa cuando se da de baja en cuentas. La
ta u
depreciación no cesará cuando el activo esté sin utilizar o se haya retirado del uso activo, a menos
que se encuentre depreciado por completo.
to a s
Cualquier pérdida o ganancia proveniente del retiro del activo, calculada como la diferencia entre
su valor neto en libros y el producto de venta, es reconocida en los resultados del año en que se
produce en la transacción.
id
ib
Activos intangibles
oh
Los activos intangibles adquiridos en forma separada son registrados inicialmente al costo.
Con posterioridad a su reconocimiento inicial, los activos intangibles son contabilizados a su
Pr
Inversiones Accionarias
La sociedad no posee inversiones en otras sociedades; sin embargo, en caso de adquirirlas, de
registrarlas al costo de adquisición.
Distribución de Dividendos
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
ón
Beneficios a los empleados
i) Costos de Pensiones
ci
Los costos de pensiones corresponden a un plan de beneficios por retiro de contribución definida,
mediante el cual la compañía y los empleados efectúan aportes a un fondo de pensiones
ia c
administrado por una institución especializada autorizada por el Gobierno de El Salvador, la cual
rc du
es responsable del pago de las pensiones y otros beneficios a los afiliados a ese sistema conforme
a la Ley de Sistema de Ahorro para Pensiones. Los aportes de la compañía a dicho plan de
pensiones, se reconocen como gastos del período en el que se incurren.
pa pro
Cuando las aportaciones son pagadas, la compañía no tiene obligaciones futuras de pago de
l
beneficios de post - empleo a los empleados.
l o re
Los beneficios por terminación son pagados cuando el contrato de trabajo de un empleado es
terminado antes de la fecha del retiro normal. De acuerdo a la legislación laboral vigente en El
to a s
Salvador, los empleados despedidos sin causa justificada deben recibir el pago de indemnización
por despido, equivalente a un mes de sueldo (hasta un sueldo máximo de cuatro veces el salario
mínimo legal vigente) por cada año de trabajo, a la fecha en la cual es despedido. Las
id
determina una reserva para aquellos empleados que decidan retirarse de la empresa y poder cubrir
el pasivo laboral este valor se actualizara para cada ejercicio.
oh
El gasto por impuesto a las ganancias representa la suma del impuesto corriente por pagar y del
impuesto diferido.
El impuesto corriente por pagar está basado en la ganancia fiscal del año. El impuesto diferido se
reconoce a partir de las diferencias entre los importes en libros de los activos y pasivos en los
estados financieros y sus bases fiscales correspondientes (conocidas como diferencias
temporarias). Los pasivos por impuestos diferidos se reconocen para toda diferencia temporaria
que se espere incrementen la ganancia fiscal en el futuro. Los activos por impuestos diferidos se
reconocen para todas las diferencias temporarias que se espere reduzcan la ganancia fiscal en el
futuro, y cualquier pérdida o crédito fiscal no utilizado. Los activos por impuestos diferidos se
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
miden al importe máximo que, sobre la base de la ganancia fiscal actual o estimada futura, es
probable que se recuperen.
Unidad Monetaria
En virtud de la Ley de Integración Monetaria vigente a partir del 1 de enero de 2001, en El
Salvador existen dos monedas de curso legal, siendo estas, el Colón Salvadoreño (¢) y el Dólar
de los Estados Unidos de América (US $), el tipo de cambio entre estas monedas es fijo a razón
de ¢ 8.75 por un Dólar. Los estados financieros están presentados en moneda dólar de los Estados
ón
Unidos de América representado por el símbolo US$, la cual es la moneda funcional y de
presentación de la compañía.
ci
ia c
rc du
pa pro
l
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
9. PLAN DE CONTINGENCIA
ón
costo razonable.
A continuación, se citan los 3 factores más importantes para la compañía.
ci
Aseguramiento de la información de los equipos de cómputo en oficina.
La pérdida de registro de información ya sea por un error o bien por circunstancias fuera del
ia c
alcance ya sea técnicas, siniestros o desastres naturales puede ser crucial para el negocio,
rc du
llevándolo incluso a la quiebra, por lo que es vital la seguridad de la información.
Se mantendrá una política de Back up de la información ingresada al sistema por daños de
pa pro
equipos debido a imprevistos del sistema o desastres naturales, la data debe mantener un respaldo
permanente que se encontrara fuera de las instalaciones bajo responsabilidad del asesor legal de
l
la empresa, el Gerente General.
l o re
Inventario de sistemas. Se debe mantener actualizados los equipos y sistemas, bajo una revisión
continua, con el fin de conocer cuál es la situación de cada equipo.
Plan de mantenimiento tanto preventivo como correctivo, buscando garantizar el correcto
ta u
Se contara con un proveedor externo que brinde un plan de mantenimiento continuo a los equipos
con el fin de minimizar riesgos de pérdida de información.
id
Se debe tener calificados de 3 a 4 proveedores por especialidad, a fin de poder resolver cualquier
limitante que impida la presencia de la persona contratada previamente para el día de la actividad
Pr
a realizar.
Mantener identificadas las personas o entidades que pueden servir como plan dos, evitando así
cualquier contratiempo que haga incurrir a la empresa en un mal servicio que aparente una mala
coordinación y que finalmente tuviese que ser cancelado.
Responsables: Coordinadores de proyectos.
dedicadas a una especialidad en particular, y con la cual podría tener que competir, por lo que es
importante contar con un acercamiento continuo al cliente, así como logar la afinidad con el
mismo, conociendo así sus necesidades. También es importante mantener un plan continuo que
nos ayude a minimizar el impacto de nuevos competidores, por lo que la parte comercial es la
responsable directa en dichas actividades:
- Mantener identificados a los competidores: Es importante investigar a los
competidores, incluso por medio de nuestros mismos clientes, ubicarlos, hacer llamadas y
visitas que nos permitan conocer lo que hacen, como lo hacen y cuáles son sus fortalezas
y debilidades.
ón
- Servicio al cliente: Dar respuestas prontas, calidad en los servicios y la atención
personalizada. Ser solucionadores efectivos de problemas y/o necesidades.
ci
- Búsqueda de nuevos mercados: Una vez se cuente con una base establecida de clientes,
ia c
se debe buscar la expansión, la cual puede ser por medio de la ayuda de nuestros clientes
por medio de recomendaciones con otras empresas.
rc du
- Ser continuos e innovadores con el plan de marketing: Esto nos permitirá dar a
conocer y posicionar nuestra marca.
pa pro
Responsables: asesores de ventas y coordinadores de proyectos.
l
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
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10. ANEXOS
Anexo 1 - Encuesta
Edad______
ón
Genero______
Rubro de la empresa______
ci
No. de empleados de la empresa______
ia c
rc du
Nos gustaría conocer sus opiniones sobre los beneficios o programas que el área de Recursos
Humanos de la empresa brinda a los empleados.
pa pro
También nos interesa conocer acerca de los servicios que su empresa estaría interesada en
l
contratar para mejorar sus programas de beneficios.
Instrucciones:
l o re
Lea detenidamente cada una de las preguntas, y a continuación, seleccione la respuesta que más
se adapte a la forma de trabajo dentro de su empresa.
ta u
to a s
Seleccione que tipo de actividades realiza su empresa para el desarrollo de sus empleados. [Puede
seleccionar múltiples opciones]
id
Capacitaciones______
Ferias de salud______
ib
Eventos deportivos______
oh
Otros:____________________________________________________
[Escriba aquí]
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ón
A la hora de echar a andar algún programa o actividad para los empleados, su empresa:
Subcontrata a una agencia externa que organice todo______
ci
El área encargada organiza de principio a fin______
ia c
Otros: ___________________________________________________
rc du
¿Cree usted que la empresa invertiría en Programas Integrales que le ofrezcan paquetes
pa pro
completos para desarrollo de personal?
l
Si______
No______
l o re
Por qué_________________________________________________
ta u
¿Qué tipo de programas para el desarrollo de los empleados le gustaría que se implementaran en
to a s
Otros____________________________________________________
Pr
[Escriba aquí]
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Si su respuesta en la pregunta anterior fue SI, seleccione que tipo de servicios le ofrece dicha
ón
empresa: [Puede seleccionar múltiples opciones]
ci
Selección de personal______
ia c
Programas de desarrollo de talento______
rc du
Capacitaciones______
Programas de vida saludable______
pa pro
Programas de recreación______
l
Programas de vida familiar______
Eventos especiales______
l o re
ta u
to a s
id
ib
oh
Pr
[Escriba aquí]
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Anexo 2 – Resultados
GÉNERO DE ENCUESTADOS
ón
44%
ci
56%
ia c
rc du
pa pro Masculino Femenino
l
l o re
EMPRESA
to a s
Eventos deportivos 14
Pr
Ferias de salud 12
Capacitaciones 18
0 5 10 15 20
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
ÁREA ENCARGADA DE LA
PLANIFICACIÓN DEL DESARROLLO DEL
PERSONAL
0%
ón
ci
ia c
rc du
100%
pa pro
l
Recursos Humanos Alta Dirección
l o re
EMPRESA
to a s
14
12
id
10
ib
8
oh
4
Pr
0
Programa de Programa de Programas de Programas de Otros
recreación visa saludable Vida Familiar desarrollo de
(nutrición y talentos
ejercicio)
[Escriba aquí]
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BENEFICIOS DE PROGRAMAS
DE DESARROLLO
Otros 3
ón
Mayor compromiso del empleado 11
ci
Satisfacción laboral 14
ia c
rc du
Equilibrio de vida 10
pa pro
l
Mayor productividad 13
l o re
0 2 4 6 8 10 12 14 16
ta u
to a s
0%
ib
oh
Pr
100%
Si No
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
11. BIBLIOGRAFÍA
ón
Banco Central de Reserva. 30 junio 2017. .
ci
http://www.bcr.gob.sv/esp/index.php?option=com_k2&view=item&id=1001:econom%C
3%ADa-salvadore%C3%B1a-crece-23-en-el-primer-trimestre-y-confirma-perspectivas-
ia c
de-crecimiento-para 2017&Itemid=168
rc du
Blog El Mensajero. 25 agosto de 2010.
pa pro
http://ismamensajero.blogspot.com/2010/08/clasificasion-de-las-empresas-en-el.html y
l
http://www.anep.org.sv/ 2016.
l o re
Código de comercio. 08 mayo 2014. http://www.asamblea.gob.sv/eparlamento/indice-
legislativo/buscador-de-documentos-legislativos/codigo-de-comercio
ta u
to a s
http://www.digestyc.gob.sv/index.php/temas/des/ehpm/publicaciones-ehpm.html
oh
Elsalvador.com. 29 diciembre
2015.http://www.elsalvador.com/noticias/negocios/169673/nuevo-monto-minimo-de-
retencion-de-renta-sera-de-472-01/
[Escriba aquí]
Grupo 2 TFM- MBA EOBS
ón
pib-de-el-salvador-crecera-25-segun-el-bcr
ci
Ministerio de medio Ambiente y Recursos Naturales. 09 mayo 2017.
ia c
http://www.marn.gob.sv/el-pais-ha-reducido-la-vulnerabilidad-y-esta-mejor-preparado-
contra-en-cambio-climatico-gabinete-de-sustentabilidad-ambiental-y-vulnerabilidad/
rc du
pa pro
Programa de Naciones Unidas para Desarrollo Humano (PNUD) 2013. Informe sobre
Desarrollo Humano. http://www.pnud.org.sv/2007/content/view/1566/
l
l o re
Superintendencia General de Electricidad y Telecomunicaciones.
https://www.siget.gob.sv/temas/telecomunicaciones/resena-historica/evolucion-del-
mercado-de-telecomunicaciones-en-el-salvador/
ta u
to a s
Tramites.gob.sv. http://tramites.gob.sv/procedure/5/5?l=es
id
[Escriba aquí]