Evidencia 4: Planeación de

presupuesto
Presentado por: Arelly Rodgers Sierra

2019
 DATOS INICIALES

Nombre de la empresa Tornicol

Nombre producto A: Resorte

Nombre producto A2 Alambre para amarre

Año inicial del analisis 2014

Desarrollo de evidencia 4: Planeación

de presupuesto

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ANALISISDELASESTADÍSTICASPARAVENTAS
NACIONALES E INTERNACIONALES.

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 De acuerdo al anterior análisis se toma como fundamento la proyección de los años 2014, 2015 y 2016 donde se
tiene en cuenta el valor del aumento en la proyección de ventas que es un 22% según los estudios realizados por la
gerencia y teniendo en cuenta las ventas de los últimos tres años y el 16% para el precio de venta de los dos
productos, donde no debemos superar la capacidad máxima instalada de 52 Toneladas mensuales.
• Venta nacional: (USD $ 209) *TRP $ =$ 630.344 -Producto A, Resorte y el Producto A2
• Alambre $ 886.704

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 Ingreso de datos tasa representativa

Año inicial 2014

Año a presupuestar 2019
Tasa representativa presupuestada $3016

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 Proyección de las ventas

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 Proyección de ventas por tonelada

Valor porcentual del incremento en el 16%

precio de ventas
Incremento USD producto A: 209
Incremento USD producto A2 294

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 Proyección de precio de ventas

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 INGRESO DATOS DE MATERIA PRIMA

Nombre de materia prima: Alambre

Desperdicio del producto: 1 K*TON
Costo desperdicios USD: 20 TON

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 PROYECCCION DE PRESUPUESTO DE INSUMOS

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 Presupuesto de mano de obra

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 Presupuesto de gastos

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 Presupuesto de gastos 2

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 INGRESO DE DATOS DE PRESUPUESTO

Impuesto de renta 31
Costo directo 1: 245,0
Costo indirecto 2: 19968,0

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 PRESUESTO DE VENTAS

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 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
Materia prima alambre Mensual Total
importación
Toneladas 19,019 228,2279
Materia prima costo 1103,10199 696
mensual

Insumos costo mensual 10225 122700

Mano de obra directa 11850 142200
mensual
Costos indirectos 371449,6 4457396
mensuales
Total costos de 394627,768 472292
producción
Utilidad bruta 10153601,4 121843217
presupuestada

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 PRESUPUESTO DE PERDIDASY GANANCIAS

Gastos Mensual Anual

Operacionales 15845 190140

Ventas 453577253 544292703

Total gastos 453577254 544292705

Utilidad operacional -45357623 -54429148

Impuesto de renta -14060863 -16873036

Utilidad neta -31296760 -375561126

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Gracias

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