2019

MGT401 | Estructura,
planeación y
financiamiento de
pequeñas empresas.

SEMANA 5. INTEGRACIÓN DEL REPORTE FINAL

ALUMNA: ANGÉLICA GUADALUPE GUEVARA RAMOS

PROFESOR: ALEXANDER TOIRAC GARCIA

| FECHA: 27 DE MARZO DE 2019.
INDICE

INTROCCIÓN…………………………………………………………………..

DESARROLLO………………………………………………………………….

CONCLUSIÓN…………………………………………………….…………..

REFERENCIAS………………………………….……………………………..

PASOA A SEGUIR …………………………………………………………..

INTRODUCCIÓN
Objetivo: Elaborar un documento que exponga cada fase del proceso de creación
de una pequeña empresa, en la que se describa la idea de negocio, el modelo de
negocio, el plan de negocio y las estrategias de mercadotecnia y financieras para
poner en operación a la empresa. Integrar la información generada en las 5
semanas del proyecto profesional, para elaborar el reporte final.

Descripción del escenario en el que se desarrolló el proyecto:

Hoy en día las empresas pueden competir en dos mundos no excluyentes, pero sí
complementarios: un mundo real de recursos que se pueden ver y tocar, mercado
físico y un mundo virtual en el que los bienes y servicios adoptan la forma de
información digital y se pueden prestar a través de los canales de comunicación,
mercado electrónico.

Para la temporada de calor, todos buscan un oasis para refrescarse. Qué tal un
lugar donde haya un ambiente fresco, ambiente relajante con la caída de una
cascada, algo de música y variedad de sabores de frutas de temporada convertidas
en unas deliciosas chamoyadas.

La idea de surge desde la admiración y esfuerzo de un familiar que se dedica a la

venta de chamoyadas en la Cd. de Cuernavaca. Y, aunque me tomó algunos años
concretar la idea, ahora puede decir que lo logre.

Misión: Ofrecer a nuestros consumidores el mejor sabor para su paladar con

chamoyadas 100 % naturales. Ofreciendo calidad e higiene con el mejor trato para
nuestros clientes.

Visión: Llegar a consolidarnos como la empresa líder en ocupar productos 100%

naturales en el ámbito de las chamoyadas.
Conceptos fundamentales en el desarrollo del proyecto:

La función de un plan de empresa, es la de analizar pormenorizadamente la idea de

negocio, examinando tanto la viabilidad técnica, como la económica y financiera,
social y medioambiental. Igualmente se describirán los procedimientos, estrategias
y demás actuaciones para que la idea de negocio pueda convertirse en una
empresa real.
 ESTRATEGIA DE FINANCIAMIENTO DE
DEUDA
Las empresas pueden escoger entre un conjunto de modalidades para conseguir
capital que les permita crecer y desarrollarse

Cada empresa necesita financiamiento; sin esto el negocio no tendría el dinero

adecuado para continuar funcionando. Es cuando un negocio escoge endeudarse
para conseguir el dinero necesario para continuar operando la compañía. La deuda
es adquirida a través de aceptar un préstamo donde el dueño del negocio acuerda
devolver el dinero gradualmente con un interés.

Son diversas las fuentes a las que puede recurrir una empresa para financiarse:

 Los ahorros personales: la mayoría de negocios se ha iniciado y dado sus

primeros pasos con los ahorros y otros recursos personales, incluyendo la
venta de propiedades de diversas dimensiones.

 Bancos y cooperativas: son las fuentes más comunes de financiamiento.

Se requiere sustentar el proyecto de inversión y pasar por una calificación de
riesgo en el área de financiamiento empresarial de la entidad financiera.
 ESTRATEGIA DISEÑADA PARA LA
OBTENCIÓN DEL FINANCIAMIENTO.
CRÉDITO A 3 O 5 AÑOS

1. Elaborar solicitud de préstamo explicando para que necesitan el préstamo

bancario.
2. El banco les cobrara un 5% de interés mensual por el préstamo.
3. Realizaran un desglose del crédito del banco.
4. Analizar la posibilidad de un atraso de 3 meses y sus consecuencias.
SOLICITUD DE PRESTAMO

Cuernavaca, Morelos a 25 de marzo de 2019.

Asunto: préstamo para iniciar una microempresa.

L.C. Erick Abelardo quintero Gómez.

GERENTE DEL BANCO BBVA BANCOMER.

Estimado licenciado quintero se le solicita de la manera más atenta su aprobación

para iniciar este proyecto de una microempresa.
El préstamo será empleado para adquirir el equipo necesario para iniciar la
microempresa, así como adquirir un local en una zona donde convenga.

La cantidad que solicito es de $30,000.00 (treinta mil pesos).

Espero que la cantidad no sea considerada exagerada, ya que en lo absoluto

contamos con recursos para iniciar la empresa.

Espero su pronta y afirmativa respuesta, deseándole tenga usted un buen día.

____________________________
Angélica Guadalupe Guevara Ramos
Encargada de finanzas
Sasabisinoso “chamoyadas”
 5% INTERES MENSUAL BBVA BANCOMER.

30000/36 = 8333.33 POR .05 = 41.66 + 833.33 =874.99

Desglose del crédito del banco.

El préstamo obtenido se utilizara de la siguiente forma:

$15,000 = compra del local.

$1,200 = compra de licuadoras.
$8,000 = compra de mobiliario (mesas, hieleras, bancos, sillas etc.)
$5,800 = pago de servicios y material a utilizar (chamoy, salsa, servilletas,
miguelitos, hielo,) (agua, luz, teléfono.)

ATRASO DE 3 MESES Y CONSECUENCIAS.

POR UN ATRASO DE 3 MESES EL BANCO NOS COBRARIA:

$2624.97 (dos mil seiscientos veinticuatro 97/100 m.n.)

Consecuencias
 Buro de crédito
 Avisos de cobro judicial
 Llamadas interminables del banco.
 FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE
CAPITAL NETO
Cuanto mayor sea el capital neto de trabajo (activo circulante menos pasivo a corto
plazo) de una empresa, menor será su rentabilidady su riesgo de no poder pagar
sus deudas a su vencimiento; y cuanto menor sea su capital neto de trabajo, mayor
será su rentabilidad y su riesgo deno poder pagar sus deudas cuando éstas venzan.

La mayoría de los proyectos requieren una inversión en capital de trabajo, lo cual

reduce el flujo de efectivo, pero el efectivo también se reducirá si el dinero se
recolecta demasiado lentamente o si los volúmenes de ventas comienzan a
disminuir, lo cual provocará una caída en las cuentas por cobrar.

¿Cómo se calcula?

Para calcular el capital de trabajo neto, se utilizan los activos corrientes y los pasivos
corrientes en la siguiente fórmula:

Capital de trabajo neto = Activos corrientes – Pasivos corrientes.

Por lo tanto:

Capital de trabajo neto = Efectivo y equivalentes de efectivo + Inversiones

negociables + Cuentas por cobrar comerciales + Inventario – Cuentas por pagar
comerciales – Gastos acumulados.

La fórmula de capital de trabajo neto se utiliza para determinar la disponibilidad de

los activos líquidos de una empresa al restar sus pasivos corrientes. Los activos
corrientes son los activos que estarán disponibles en un plazo no mayor de 12
meses. Los pasivos corrientes son los pasivos que vencen dentro del período de 12
meses.

Si la cifra del capital de trabajo neto es sustancialmente positiva, indica que los
fondos disponibles a corto plazo de los activos corrientes son más que suficientes
para pagar los pasivos corrientes a medida que se venzan los pagos.

ESTRATEGIA DINAMICA DE
FINANCIAMIENTO
Consiste en que la empresa financie al menos sus necesidades estaciónales, y
quizás algunas de sus necesidades permanentes con fondos a corto plazo. El
resto se financia con fondos a largo plazo.

Características:
- Requerimientos de fondos temporales de la empresa, se
satisfacen con fuentes de financiamiento a corto plazo.
- Las necesidades de fondos permanentes, se satisfacen con fuentes de
financiamiento a largo plazo.

 Los préstamos a corto plazo se ajustan a las necesidades reales de efectivo.

 Es aplicable a empresas que tienen capacidad limitada de créditos a corto
plazo.
 Puede resultar difícil satisfacer necesidades imprevistas de efectivo.
 Generalmente produce utilidades altas y riesgo alto de liquidez.

La estrategia niveladora de financiamiento es rigurosa no-solo desde el punto de

vista del poco capital de trabajo, sino también porque la empresa debe recurrir lo
más posible a sus fondos a corto plazo para resolver las fluctuaciones temporales
en sus requerimientos.
IMPORTANCIA DE LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA
LA CREACIÓN Y EL CRECIMIENTO DE UNA PEQUEÑA
EMPRESA.
La importancia de las fuentes de financiamiento para la creación y el crecimiento de
una pequeña empresa. El respaldo que necesita toda empresa de cualquier tamaño
para crecer es el financiamiento, ya que es un medio para lograr sus objetivos a
corto y largo plazo.

Un tema de alto impacto para las empresas mexicanas en un mundo globalizado y

cada vez más competitivo, no sólo para continuar con su crecimiento y expansión,
sino incluso para mantenerse en los mercados, es la posibilidad de obtener recursos
financieros, que materialicen sus proyectos de inversión de mediano y largo plazo

Para todas las empresas el financiamiento es una herramienta muy importante pues
en muchos de los casos este suele ser el motor de la misma. Las mejores
condiciones de acceso al financiamiento de las empresas se pueden traducir, entre
otras cosas, en aumentos de productividad, en incrementos de la innovación
tecnológica y en una mayor probabilidad de entrar y sobrevivir en los mercados
internacionales.
RELEVANCIA DE CONOCER EL FLUJO DE
EFECTIVO Y DE LA GESTIÓN DEL MISMO.
El flujo de efectivo es uno de los pilares en la administración de cualquier empresa,
debido a que representa las entradas y salidas de efectivo, producto de la operación
diaria de una compañía, por ello es importante lograr un buen control en su manejo
y evitar posibles errores.

Este elemento es una herramienta vital para controlar los ingresos y egresos, de tal
forma que permite enfrentar las obligaciones diarias, al tiempo que sirve para medir
los fondos con los que dispone la entidad.

Asimismo, el flujo de efectivo está completamente vinculado con la rentabilidad del

negocio, principalmente porque marca la pauta para poder enfrentar contingencias
no previstas y tener dinero disponible para las inversiones que pudieran
presentarse.

Aquí unas sugerencias:

Elaborar un presupuesto de efectivo que refleje los ingresos y desembolsos a futuro,
de tal forma que se planifique y conozca previamente la cantidad de efectivo que
posiblemente poseerá la empresa, con el fin de lograr que el saldo ideal de caja
considere una cantidad suficiente para cubrir las operaciones corrientes y, al mismo
tiempo, tener cierta cantidad disponible para eventos imprevistos.

Por otro lado, el buen manejo de los inventarios es sumamente importante en el

nivel de efectivo, principalmente porque su venta representa un ingreso y por ende
se recomienda eliminar los productos de lento movimiento o que representan un
margen de utilidad mínimo. Otro factor primordial para un adecuado flujo de efectivo
recae en las cuentas por cobrar. Es indispensable establecer las políticas de crédito
y hacérselas saber a los clientes, sin olvidar el seguimiento de la cartera vencida,
ya que mientras mayor es el vencimiento, más difícil es cobrarlas (recuperar el
dinero). Por esta razón, la cobranza debe ser realizada de forma constante y actuar
tan rápido como sea posible.

Por último, las salidas de efectivo representan un punto clave. Se debe cuidar y
eliminar cualquier gasto innecesario o superfluo, con el fin de mantener un
exhaustivo control de las compras e identificar todas las erogaciones para evitar
cualquier tipo de fuga de dinero. También es conveniente aprovechar las ventajas
de crédito que puedan ofrecer los proveedores y sincronizar los pagos con los
cobros, sin olvidar la opción de utilizar los instrumentos financieros y hacer rendir al
máximo posible el efectivo en bancos.

Sin duda, el flujo de caja es más delicado de lo que se piensa, y para que un negocio
sea rentable y próspero, es importante contar con personal capacitado que conozca
cómo manejar el efectivo, para distribuir el capital de la forma más óptima y lograr
mantener una estructura sólida, capaz de enfrentar las amenazas, sin perder de
vista las metas y objetivos propuestos.
CONCLUSIONES
En conclusión las empresas que participan en la financiación de la deuda también
pueden ser elegibles para deducciones fiscales importantes. Sin embargo, las
empresas necesitan estar en condiciones de poder pagar sus préstamos de acuerdo
con el calendario de pagos convenido con el fin de evitar consecuencias negativas.

Para todas las empresas el financiamiento es una herramienta muy importante pues
en muchos de los casos este suele ser el motor de la misma. Las mejores
condiciones de acceso al financiamiento de las empresas se pueden traducir, entre
otras cosas, en aumentos de productividad, en incrementos de la innovación
tecnológica y en una mayor probabilidad de entrar y sobrevivir en los mercados
internacionales.

REFERENCIAS
- Libro: Palacios, A. L. C. (2015). Estrategias de creación empresarial. (2a.
ed.) Bogotá, CO: Ecoe Ediciones. Capítulo VI. Finanzas. Consultado el 25 de
marzo de 2019 en

- Biblioteca Virtual ULA, colección e-libro.

- El diario de Coahuila (2017) Importancia del flujo de efectivo como estado

financiero básico Recuperado el 25 de marzo de 2019 de:
http://www.eldiariodecoahuila.com.mx/editoriales/2017/7/19/importancia-flujo-
efectivo-como-estado-financiero-basico-665313.html
 PASOS A SEGUIR
Se siguió con dedicación y mucho cuidado para que no tuvieron algún problema:

1. Cada semana revisa las lecturas propuestas.

2. Revisa nuevamente los documentos que has realizado hasta el momento de tu

pequeña empresa y analiza cuál fuente de financiamiento podría ser la más
adecuada con base en los tipos de financiamiento comentados en la lectura.

3. Diseña las estrategias de financiamiento a seguir, considerando el modelo de

negocio propuesto y las necesidades de la compañía. Para ello, selecciona una
fuente de financiamiento mediante deuda y una fuente de financiamiento a través
de capital neto y en ambos casos menciona los pasos o acciones que realizarás
para solicitar u obtener el financiamiento.

4. Una vez redactadas las dos estrategias, menciona cuál de las dos sería la primera
a elegir y agrega las razones por las que elegiste ambas estrategias.

5. Finalmente, a manera de evaluación de las estrategias propuestas, incorpora:

a) Un análisis sobre la importancia de la selección de las fuentes de financiamientos

para la operación y crecimiento de la compañía.

b) Un análisis de la relevancia de conocer el flujo de efectivo actual y futuro de la

compañía, así como de comprender cómo administrarlo.